Файл: Управление поведением в конфликтных ситуациях (Теоретические аспекты управления поведением в конфликтной ситуации).pdf

Приведенные в таблице 2.3.5 показатели характеризуют в целом значительное снижение затрат на рубль товарной продукции: в 2015 по сравнению 2014 годом – на 11 % (темпы роста себестоимости продукции (1,13 раза) не превышают темпы роста выпуска продукции (1,27 раза)); в 2016 по сравнению 2015 годом – на 6,8 % (темпы роста себестоимости продукции (2,03 раза) не превышают темпы роста выпуска продукции (2,18 раза)). В целом за анализируемый период затраты на 1 рубль товарной продукции сократились на 17,1 %. Это указывает на то, что рост затрат на производство проходил на фоне снижения удельных расходов ресурсов производства.

В течение анализируемого периода наблюдается значительное сокращение доли затрат на оплату труда (на 30 %). В 2016 году она составляет всего 4,95 %, что на 1,87 % п. меньше, чем в предыдущем году. Однако, имеет место увеличение данного вида затрат в абсолютном выражении на 23,5 млн. руб. по сравнению с 2015 годом. Также имело место сокращение долей по статьям «Отчисления на социальные нужды» и «Амортизация основных средств» на 0,48 и 0,67 % п. соответственно.

Таблица 2.3.5 - Технико-экономические показатели ПАО «КОКС» за 2014 – 2016 г.г.

Показатели	2016 г.		2015 г.	2014 г.	Отклонение от плана		Абсолютное отклонение, сумма			Темп роста, %
Показатели	план	факт	2015 г.	2014 г.	сумма	%	2015- 2014 г.	2016- 2015 г.	2016- 2014 г.	2015- 2014 г.	2016- 2015 г.	2016- 2014 г.
А	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.Объем продажи продукции, тыс.руб. -в действующих ценах	2110280	2130936	973641	769842	20656	0,98	203799	1157295	1361094	126,5	218,9	276,8
-в сопоставимых ценах	2131383	2152245	2014582	1820920	20862	0,98	181662	149663	331325	110,0	107,5	118,2
2.Товарная продукция, всего, натур. в том числе:	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-кокс литейный с фракциями (т.)	1425610	1432340	1349062	-	6730	0,47	-	83278	-	-	106,2	-
-газ коксовый (м ³)	148475	147265	146943	-	-1210	0,82	-	322	-	-	100,2	-
-пар(теплоэлектроэнергия) (Гкал)	22100	25277	12680	-	3177	14,4	-	12597	-	-	199,4	-
-сульфат аммония (т.)	23185	24337	30525	-	1152	5,0	-	-6188	-	-	79,7	-
-бензол сырой (т.)	18080	18259	17018	-	179	0,99	-	1241	-	-	107,3	-
-смола каменно-угольная (т.)	65970	67624	62190	-	1654	2,5	-	5434	-	-	108,7	-
Тоже, всего, тыс.руб. -в действующих ценах	2108692	2129160	978181	769924	20468	0,97	208257	1150979	1359236	127,0	217,7	276,5
- в сопостовимых ценах	2129779	2150451	2011920	1821115	20672	0,97	190805	138531	329336	110,5	106,9	118,1
Тоже, всего, тыс.руб. -кокс литейный с фракциями (т.)	1917441	1933659	872226	708734	16218	0,85	163492	1061433	1224925	123,1	221,7	272,8
-газ коксовый (м ³)	28804	29158	21671	18342	354	1,2	3329	7487	10816	118,2	134,6	159,0
-пар(теплоэлектроэнергия) (Гкал)	2144	2452	1068	1645	308	14,4	-582	1384	807	64,9	229,6	149,3
-сульфат аммония (т.)	3663	3845	2097	639	182	5,0	1458	1748	3206	601,7	183,4	328,2
-бензол сырой (т.)	35075	35422	20864	7652	347	0,99	13212	14558	27770	272,7	169,8	462,9
-смола каменноугольная (т.)	120065	123076	59218	32334	3011	205	26884	63858	90742	183,2	207,8	380,6
-услуги	1500	1547	1042	578	47	3,1	464	505	969	180,3	148,5	267,7

Продолжение таблицы 2.3.5

А	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
3. Себестоимость выпущенной продукции, тыс.руб.	-	1490412	734394	649829	-	-	84565	756018	840583	113,0	202,9	229,4
4. Затраты на производство, всего, тыс.руб.	-	1487725	735710	651096	-	-	-84614	752015	836629	113,0	202,2	228,5
в т. ч. по элементам - материальные затраты	-	128473	619828	548159	-	-	71669	666645	733314	113,1	206,8	233,8
- затраты на оплату труда	-	73610	50151	45949	-	-	4202	23459	27661	109,2	146,8	160,2
- отчисления на социальные нужды	-	27840	17288	17922	-	-	-634	10552	9918	96,5	161,0	155,3
- амортизация	-	12466	11060	14234	-	-	-3174	1406	-1768	77,7	112,7	87,6
- прочие затраты	-	92336	37383	24832	-	-	12551	54953	67504	150,5	247,0	371,8
5. Затраты на один рубль Т.П., тыс.руб.	-	0,70	0,75	0,84	-	-	-0,09	-0,05	-0,14	89,0	93,2	82,9
6. Себестоимость товарного кокса, тыс.руб.	1305149	1341128	663002	-	35979	2,8	-	678126	-	-	202,3	-
7. Полная первоначальная стоимость О.Ф.,всего, тыс.руб.	-	492096	483869	478835	-	-	5034	8227	13261	101,1	101,1	102,8
В том числе а) фонды основного вида деятельности	-	483947	475789	462750	-	-	13039	8158	21197	102,8	101,7	104,6
- активная часть	-	265191	257403	251093	-	-	6311	7788	14098	102,5	103,0	105,6
- пассивная часть	-	218756	218386	211657	-	-	6729	370	7099	103,2	100,2	103,4
б) основные фонды других отраслей, оказывающих услуги	-	16086	8080	8149	-	-	-8005	69	7937	90,2	199,1	197,4
8. Среднегодовая стоимость О.Ф., всего, тыс.руб.	-	489088	478767	602381	-	-	-123613	10321	-113293	79,5	102,2	81,2
В том числе - производственные О.Ф.	-	-480966	464236	464951	-	-	-715	16730	16015	99,9	103,6	103,4
- непроизводственные О.Ф.	-	8122	14533	137430	-	-	-122898	-6410	-129308	10,6	55,9	5,9
9. Износ, тыс.руб.	-	317	304034	296771	-	-	7263	13792	135761	102,5	104,5	107,1
10. Остаточная стоимость, тыс.руб.	-	174270	179835	182065	-	-	-2230	5565	-7795	98,8	96,9	95,7
11. Коэффициенты движения О.Ф.,% -поступления	-	2,2	4,4	-	-	-	-	-2,2	-	-	5,0	-

Продолжение таблицы 2.3.5

А	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
- выбытия	-	0,5	3,4	-	-	-	-	-2,9	-	-	14,7	-
- компенсации выбытия	-	23,0	76,6	-	-	-	-	-53,6	-	-	30,0	-
- прироста	-	77,0	23,4	-	-	-	-	53,6	-	-	329,1	-
12. показатели, характеризующие техническое состояниеО.Ф.: - коэффициент износа,%	-	64,6	62,8	62,0	-	-	0,8	1,8	2,6	101,3	102,9	104,2
- коэффициент годности,%	-	35,4	37,2	38,0	-	-	-0,8	-1,8	-2,6	97,9	95,2	93,2
13. показатели, характеризующие использование О.Ф.: - фондоотдача, коп.	-	439,7	420,2	302,3	-	-	117,9	19,5	137,4	139,0	104,6	145,5
- оборачиваемость О.Ф., коп.	-	440,1	418,3	302,3	-	-	116,0	21,8	137,8	138,4	105,2	145,6
- фондовооруженность, тыс.руб./чел.	-	245,5	244,6	321,8	-	-	-77,1	0,9	-76,3	76,0	100,4	76,3
14. среднесписочная численность работающих, всего, чел.	2075	2080	2068	2059	5	0,24	9	12	21	100,4	100,6	101,0
В том числе: а) весь ППП	1990	1992	1957	1872	2	0,10	85	35	120	104,5	101,8	106,4
- тоже в % ко всему персоналу	95,90	95,77	94,63	90,92	-0,13	-0,10	3,71	1,14	4,85	104,1	101,2	105,3
- рабочие	1610	1613	1590	1538	3	0,20	52	23	75	103,4	101,5	104,9
- тоже в % к ППП	80,90	80,97	81,25	82,16	0,07	0,09	-0,91	-0,28	-1,19	98,9	99,7	98,6
- служащие и специалисты	380	379	367	334	-1	-0,26	33	12	45	109,9	76,0	113,5
- тоже в % к ППП	19,10	19,03	18,75	17,84	-0,07	-0,37	0,91	0,28	1,19	-105,1	101,5	106,1
б) непромышленный персонал	85	88	111	187	3	3,6	-76	-23	-99	59,4	79,3	47,1
- тоже в % ко всему персоналу	4,10	4,23	5,37	9,08	0,13	3,2	-3,71	-1,14	-4,85	59,1	78,8	46,6
15.Отработано рабочими ,чел.дн.	330500	331429	324066	305551	929	0,28	18515	7363	25878	106,1	102,3	108,5
16. КФРВ, чел.дн.	-	590359	580356	561378	-	-	18978	10003	28981	103,4	101,7	105,2
17. ТФРВ, чел.дн.	-	389025	383567	365722	-	-	17845	5458	23303	104,9	101,4	106,4
18. МВФРВ, чел.дн.	-	347361	340490	325318	-	-	15172	6871	22043	104,7	102,0	106,8
19.Отработано рабочими,чел.час	2597730	2607926	2541894	2360128	10196	0,39	18117766	66032	247798	107,7	102,6	110,5
20. Продолжительность рабочего дня, часы	7,860	7,869	7,844	7,724	0,009	0,12	0,12	0,025	0,145	101,6	100,3	101,9
21. Среднегодовая выработка 1 работающего, тыс.руб	1070,2	1079,5	1028,1	972,8	9,3	0,87	53,3	51,4	106,7	105,7	105,0	111,0
22. Среднегодовая выработка 1 рабочего, тыс.руб	1322,8	1333,2	1265,4	1184,1	10,4	0,79	81,3	67,8	149,1	106,9	105,4	112,6

Продолжение таблицы 2.3.5

А	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
23. Среднедневная выработка рабочего, тыс.руб.	6,4	6,5	6,2	6,0	0,1	1,6	0,2	0,3	0,5	103,3	103,2	108,3
24. Среднечасовая выработка рабочего, руб.	819,9	824,6	791,5	771,6	4,7	0,57	53	33,1	19,9	102,6	104,2	106,9
25. Удельная трудоемкость на тыс. руб., чел..-час	1,220	1,213	1,263	1,296	-0,007	-0,57	-0,033	-0,05	-0,083	97,5	96,0	93,6
26. Денежный фонд оплаты труда, тыс. руб.	-	85744,3	59294,5	50760,5	-	-	8534	26449,8	34983,8	116,8	144,6	168,9
В том числе: - выплаты соц. характера	-	628,8	508,4	505,8	-	-	2,6	120,4	123	100,5	123,7	124,3
- то же в % к ФОТ	-	0,73	0,86	1,00	-	-	-0,14	0,13	0,27	100,1	100,1	100,3
- начисленный ФЗП	85020,0	85115,5	58786,1	50254,7	95,5	0,11	8531,4	26329,4	34860,8	117,0	144,8	169,4
- то же в % к ФОТ	-	99,27	99,14	99,00	-	-	0,14	0,13	0,27	100,1	100,1	100,3
В том числе: а) весь ППП	82600,0	82654,2	56661,6	47019,7	54,2	0,07	9641,9	25992,6	35634,4	120,5	145,9	175,8
- то же в % к работ.	97,15	97,11	96,39	93,56	-0,04	-0,04	2,83	0,72	3,55	103,0	100,8	103,8
- рабочие	61100,0	61168,9	40333,3	34565,4	68,9	0,11	5767,9	20835,6	26603,5	116,7	151,7	177,0
- то же в % к ППП	72,97	74,01	71,18	73,51	0,04	0,05	-2,33	2,83	0,5	96,8	104,0	100,7
- служащие и специалисты	21500,0	21485,3	16328,3	12454,3	-14,7	-0,07	3874	5157	9031	131,1	131,6	172,5
- то же в % к ППП	26,03	25,99	28,82	26,49	-904	99,9	2,33	-2,83	-95	108,8	90,2	98,1
б) непромышленный персонал	2420,0	2461,3	2124,5	3235,0	41,3	1,70	-1110,5	336,8	-773,7	65,6	115,9	76,1
- то же в % к работ.	2,85	2,89	3,61	6,44	0,04	1,40	-2,83	-0,72	-3,55	56,1	80,1	44,9
27.Среднегодовая заработной платы списочного состава, тыс.руб.	40973,5	40920,9	28426,6	24407,3	-52,6	-0,13	4019,3	12494,3	16513,6	116,5	144,0	167,7
В том числе: а) весь ППП	41507,5	41493,1	28953,3	25117,4	-14,4	-0,04	3835,9	12539,8	16375,7	115,3	143,3	165,2
- рабочие	37950,3	37922,4	25366,9	22474,3	-27,9	-0,07	2892,6	12555,5	15448,1	112,9	85,2	168,7
- служащие и специалисты	56578,9	56689,4	44491,1	37288,3	110,5	0,20	7203,1	12198	19401,1	119,3	127,4	152,0
б) непромышленный персонал	28470,6	27969,3	19139,6	17299,5	-501,3	-1,8	1840,1	8829,7	10669,8	110,6	146,1	161,7

Продолжение таблицы 2.3.5

А	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
28. Соотношение между приростом средней з/п и производительностью труда	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2,69	8,65	6,52
29.Показатели характеризующие эффективность использования ФЗП: - зарплатоотдача, руб.	-	25,27	34,22	36,24	-	-	-2,02	-8,95	-10,97	94,4	73,9	69,7
- зарплатоемкость, руб.	-	0,040	0,029	0,028	-	-	0,001	0,011	0,012	103,6	137,9	142,9
- сумма балансовой прибыли на 1 рубль заработной платы, тыс.руб.	-	5,76	5,11	3,14	-	-	1,97	0,65	2,62	162,7	112,7	183,4

В абсолютном выражении наблюдалось увеличение затрат по этим статьям на 10,6 и 1,4 млн. руб. соответственно. Доля прочих затрат в течение анализируемого периода значительно возросла (на 63 %) и составляет в 2016 году 6,21 %.

В целом, в анализируемом периоде имеется прирост затрат на производство продукции по всем основным группам элементов, который в сумме составляет 752 млн. руб. Основную долю себестоимости продукции составляют материальные затраты.

Из приведенных в таблице данных можно установить, что по производству кокса в 2016 году по сравнению с планом произошло увеличение его себестоимости на 36,0 млн. руб. (на 2,8 %). Также произошло увеличение себестоимости товарного кокса в отчетном периоде и по сравнению с предыдущим 2015 годом, которое составило 678,1 млн. руб. (более, чем в 2 раза). Это было обеспечено действием двух факторов: увеличением физического объема производства и ростом себестоимости одной тонны кокса, причем последний фактор оказал наибольшее влияние.

2.3.3. Анализ среднегодовой стоимости основных фондов

Как видно из данных таблицы 2.3.5., в 2015 году по сравнению с 2014 годом произошли значительные уменьшения в объеме основных фондов организации. Их объем сократился на 123,6 млн. руб. или на 20,5 %. Данное уменьшение объема основных фондов обусловлено сокращением в 2015 году (по сравнению с 2014 годом) на 123,9 млн. руб. или на 89,4 (практически полностью) непроизводственных основных фондов. Это связано с выбытием жилищного фонда (отдан в собственность городской администрации).

Смотрите также файлы

Конституционное право на свободу и личную неприкосновенность ( ТЕОРЕТИКО – ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ КОНСТИТУЦИОННОГО ПРАВА ГРАЖДАН НА СВОБОДУ И ЛИЧНУЮ НЕПРИКОСНОВЕННОСТЬ ).pdf

Социальная защита граждан при временной нетрудоспособности.pdf

Теоретические аспекты моделирования бизнес процессов.pdf

Понятие и виды наследования ( Основания наследования )).pdf

Общая совместная собственность супругов ( Общая характеристика права собственности ).pdf

Файл: Управление поведением в конфликтных ситуациях (Теоретические аспекты управления поведением в конфликтной ситуации).pdf

2.3.2. Анализ себестоимости

2.3.3. Анализ среднегодовой стоимости основных фондов

Смотрите также файлы

Информация

Списки файлов

Дополнительно