Файл: Учет безналичных денежных средств (на примере АО «Боровичский комбинат строительных материалов.pdf
Добавлен: 31.03.2023
Просмотров: 159
Скачиваний: 1
СОДЕРЖАНИЕ
1. Теоретические аспекты учета безналичных денежных средств
1.1. Понятие безналичных денежных средств и задачи их учета
1.2 Нормативная база и первичные документы по учету безналичных денежных средств
1.3. Порядок бухгалтерского учета безналичных денежных средств
2. Учет безналичных денежных средств в АО «БКСМ»
2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия
2.2. Организация учета безналичных денежных средств
2.3. Совершенствование учета безналичных денежных средств
Приложение 1
|
АО "БКСМ" |
|
|
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51 за Май 2018 г. |
|
|
Выводимые данные: |
БУ (данные бухгалтерского учета) |
|
Счет |
Сальдо на начало периода |
Обороты за период |
Сальдо на конец периода |
||||
|
Банковские счета |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|
|
Период |
|||||||
|
51 |
484 088,81 |
508 790,00 |
432 932,48 |
559 946,33 |
|||
|
<...> |
285 038,43 |
285 038,43 |
|||||
|
Обороты за 01.05.18 |
285 038,43 |
285 038,43 |
|||||
|
Обороты за 31.05.18 |
285 038,43 |
285 038,43 |
|||||
|
40702810301100001016, ПАО УКБ "НОВОБАНК" |
199 050,38 |
508 790,00 |
432 932,48 |
274 907,90 |
|||
|
Обороты за 01.05.18 |
199 050,38 |
199 050,38 |
|||||
|
Обороты за 04.05.18 |
199 050,38 |
14 328,00 |
108 199,80 |
105 178,58 |
|||
|
Обороты за 05.05.18 |
105 178,58 |
1 778,00 |
42,67 |
106 913,91 |
|||
|
Обороты за 06.05.18 |
106 913,91 |
7 085,00 |
46 671,44 |
67 327,47 |
|||
|
Обороты за 10.05.18 |
67 327,47 |
215 150,00 |
39 346,21 |
243 131,26 |
|||
|
Обороты за 11.05.18 |
243 131,26 |
3 700,00 |
88,80 |
246 742,46 |
|||
|
Обороты за 12.05.18 |
246 742,46 |
1 245,00 |
29,88 |
247 957,58 |
|||
|
Обороты за 13.05.18 |
247 957,58 |
8 080,00 |
193,92 |
255 843,66 |
|||
|
Обороты за 16.05.18 |
255 843,66 |
4 680,00 |
22 841,62 |
237 682,04 |
|||
|
Обороты за 17.05.18 |
237 682,04 |
1 180,00 |
178,32 |
238 683,72 |
|||
|
Обороты за 18.05.18 |
238 683,72 |
12 700,00 |
225 983,72 |
||||
|
Обороты за 19.05.18 |
225 983,72 |
4 345,00 |
94,92 |
230 233,80 |
|||
|
Обороты за 20.05.18 |
230 233,80 |
152 257,00 |
77 976,80 |
||||
|
Обороты за 23.05.18 |
77 976,80 |
5 440,00 |
160,56 |
83 256,24 |
|||
|
Обороты за 24.05.18 |
83 256,24 |
2 220,00 |
53,28 |
85 422,96 |
|||
|
Обороты за 25.05.18 |
85 422,96 |
15 290,00 |
1 066,96 |
99 646,00 |
|||
|
Обороты за 26.05.18 |
99 646,00 |
206 919,00 |
566,06 |
305 998,94 |
|||
|
Обороты за 27.05.18 |
305 998,94 |
11 105,00 |
49,56 |
317 054,38 |
|||
|
Обороты за 30.05.18 |
317 054,38 |
2 545,00 |
889,68 |
318 709,70 |
|||
|
Обороты за 31.05.18 |
318 709,70 |
3 700,00 |
47 501,80 |
274 907,90 |
|||
|
Итого |
484 088,81 |
508 790,00 |
432 932,48 |
559 946,33 |
|||