Файл: Формирование кадрового резерва (На примере конкретной организации).pdf
Добавлен: 01.04.2023
Просмотров: 240
Скачиваний: 3
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1 Теоретические основы работы с кадровым резервом в организации
1.1 Сущность и содержание работы с кадровым резервом в организации
1.2. Принципы, методы, этапы формирования кадрового резерва
Глава 2. Анализ работы с кадровым резервом в ООО «ИНТЕГРАЛ ПЛЮС»
2.1. Организационно-экономическая характеристика фирмы
2.2. Анализ работы с кадровым резервом организации ООО «Интеграл Плюс»
Глава 2. Анализ работы с кадровым резервом в ООО «ИНТЕГРАЛ ПЛЮС»
2.1. Организационно-экономическая характеристика фирмы
Фирма ООО «Интеграл Плюс» образована в форме общества с ограниченной ответственностью. Место нахождения: Российская Федерация, Самарская область, 445030, г. Тольятти, ул. Тополиная, 41.
Юридический адрес: Российская Федерация, Самарская область, 445026, г. Тольятти, б-р Баумана, 12.
Общество создавалось в целях:
- получение прибыли;
- расширение рынка торговли производственными товарами и торгово- закупочной деятельности;
- удовлетворение общественных потребностей в продуктах питания, товарах народного потребления, продукции производственно-технического назначения, предоставление различных услуг организациям и гражданам;
- оказание помощи нетрудоспособным и малоимущим гражданам.
Предметом деятельности ООО «Интеграл Плюс» является:
-
- Торговля производственными товарами.
- Торгово-закупочная деятельность.
- Производство строительных материалов.
- Оптовая, мелкооптовая и розничная торговля различными отечественными и импортными продовольственными, непродовольственными, промышленными, строительными материалами, а так же производство этих товаров.
- Иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством России.
Организационная структура организации представлена в Приложении А.Основными информационными источниками для определения показателей и проведения анализа служат годовая и квартальная бухгалтерская отчетность: Форма №1 «Бухгалтерский баланс» и Форма № 2 «Отчет о прибылях и убытках». Технико-экономические показатели ООО «Интеграл Плюс» за период 2016-2017 гг. представлены в таблице 2
Таблица 2
Технико-экономические показатели ООО «Интеграл Плюс»
за 2016-2017 год
Показатели |
2012 год |
2016 год |
2017 год |
Абсолют. отклон. 2017 к 2016 (+,-) |
Темп роста 2017 к 2016 в % |
1. Выручка от продаж продукции, тыс. руб. |
254142 |
204776 |
297427 |
92651 |
145,25 |
2. Себестоимость реализованной продукции, тыс. руб. |
138625 |
128160 |
197080 |
68920 |
153,78 |
3. Валовая прибыль, тыс.руб. |
115517 |
76616 |
100347 |
23731 |
130,97 |
4. Коммерческие расходы, тыс.руб. |
46005 |
28032 |
50717 |
22685 |
180,93 |
5. Прибыль от продаж, тыс. руб. |
69517 |
48584 |
49630 |
1046 |
102,15 |
6. Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс.руб. |
69618 |
48620 |
49731 |
1111 |
102,29 |
7. Чистая прибыль, тыс. руб. |
57112 |
36954 |
37796 |
842 |
102,28 |
8. Фонд оплаты труда, руб. |
620348 |
590700 |
778320 |
187620 |
131,76 |
9. Среднемесячная заработная плата, руб. |
9825 |
8950 |
11280 |
2330 |
126,03 |
10. Среднесписочная численность, чел. |
66 |
66 |
69 |
3 |
104,55 |
11. Затраты на 1 руб. реализованной продукции, коп. (п2:п1) |
0,55 |
0,63 |
0,66 |
0,03 |
105,87 |
12. Производительность труда, тыс. руб. (п1:п10) |
3850,63 |
3102,67 |
4310,54 |
1207,87 |
138,93 |
13. Рентабельность, % -продукции (п5:п2) -продаж (п5:п1) |
28,3 |
37,91 |
25,18 |
-12,73 |
|
18,5 |
23,73 |
16,69 |
-7,04 |
66,43 |
|
70,33 |
Анализируя данные таблицы 1 можно сделать следующие выводы. Выручка от продаж продукции в 2017 году увеличилась по сравнению с 2016 годом на 92651 тыс. руб. или выполнен на 145,25%. Увеличилась валовая прибыль на 23731 тыс. рублей, что является результатом успешной коммерческой деятельности, в том числе за счет других видов деятельности, не связанных с реализацией товаров: посреднических операций, производства собственной продукции, сдачи в аренду помещений магазина и других. Прибыль от продаж увеличилась на 1046 тысяч рублей. Чистая прибыль в 2017 г. увеличилась на 842 тыс. руб., что составляет к уровню прошлого года 102,28 %.
Увеличение себестоимости привело к снижению рентабельности предприятия к концу 2017 года. За анализируемый период рентабельность продукции снизилась на 12,73%, а рентабельность от продаж на 7,04. Естественно это негативная тенденция. Снижение рентабельности свидетельствует об ухудшении эффективности основной деятельности. Затраты на 1 рубль товарной продукции увеличились по сравнению с 2016 годом и составили 0,66 копеек. Численность сотрудников ООО «Интеграл Плюс» увеличилась незначительно, всего на 3 человека или на 4,55%. Наблюдается увеличение производительности труда на 1207,87 тыс. руб. (с 3102,67 до 4310,54) или на 38,93% в основном это вызвано технологическими и организационными факторами.
Таким образом, в целом исследуемое предприятие менее эффективно осуществляет свою коммерческую деятельность по сравнению с предыдущим годом.
2.2. Анализ работы с кадровым резервом организации ООО «Интеграл Плюс»
Рассматривая вопросы формирования кадрового резерва в ООО «Интеграл Плюс» уточним уровень обеспеченности организации трудовыми ресурсами организации, что можно охарактеризовать данными, приведенными в таблице 3
Таблица 3
Обеспеченность трудовыми ресурсами ООО «Интеграл Плюс»
Категория сотрудников |
2016 год факт |
2017 год план |
2017 год факт |
Фактически, % |
|
к плану |
к 2016 году |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Всего |
66 |
68 |
69 |
101,47 |
104,55 |
В том числе по основной деятельности |
64 |
66 |
67 |
101,52 |
104,69 |
Из них рабочие |
48 |
49 |
53 |
108,16 |
110,42 |
служащие |
16 |
17 |
14 |
82,35 |
87,50 |
Из работников руководи- |
4 |
4 |
4 |
100,00 |
100,00 |
специалисты |
12 |
13 |
10 |
76,92 |
83,33 |
Не основная деятельность |
2 |
2 |
2 |
100,00 |
100,00 |
Как видно из таблицы численность сотрудников основной деятельности в отчетном году увеличилась против плана и составила 101,52%, а по отношению к предыдущему году - 104,69%. Численность рабочих по отношению к плану и 2016 году тоже повысилась и составила соответственно 108,16 и 110,42%. Наблюдается снижение численности специалистов, а именно на 2 человека по сравнению с 2016 годом, на 3 человека против плана. Вышеприведенное свидетельствует о том, что в ООО «Интеграл Плюс» используют интенсивные факторы роста производства. В целом реализация интенсивного пути развития предполагает более результативное использование производственных факторов, в том числе и за счет применения прогрессивных технологий и обновления основных фондов, а также улучшения организации производства и повышения квалификации рабочих. Указанное непременно приведет к снижению трудоемкости, увеличит прибыль и рентабельность.
В ходе анализа требуется рассмотреть динамику изменения кадрового состава персонала, то есть провести вертикальный анализ, результаты которого представлены в таблице4. Информация таблицы 4 свидетельствует о понижении удельного производственного потенциала сотрудников, что подтверждается данными по удельному весу работников который в 2017 г. фактически ниже, чем в 2016 г.
Увеличение численности сотрудников ООО «Интеграл Плюс» происходит при одновременном снижении численности и удельного веса руководителей и специалистов в структуре сотрудников. Указанное может быть объяснимо изменением структуры управления ООО «Интеграл Плюс», оценку чего возможно будет произвести по результатам анализа показателей трудового процесса.
Таблица 4
Изменение структуры сотрудников ООО «Интеграл Плюс»
Категория |
Кадровый состав организации |
Соотношение плано |
||||||
сотрудников |
вых показателей и по годам |
|||||||
2016 год |
2017 год |
2017 год |
по сравне |
по сравне |
||||
факт |
план |
факт |
нию с |
нию с |
||||
планом |
2016 го |
|||||||
дом |
||||||||
чел. |
% |
чел. |
% |
чел. |
% |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Сотрудники, занятые в ос новной дея тельности, всего чел. |
64 |
100 |
66 |
100 |
||||
67 |
100 |
|||||||
в т.ч.: |
||||||||
рабочие |
48 |
75,10 |
49 |
74,14 |
53 |
79,11 |
4,85 |
4,11 |
Руководящего |
4 |
6,26 |
4 |
6,07 |
4 |
5,96 |
-0,09 |
-0,27 |
состава, всего чел. |
||||||||
Специалистов |
12 |
18,74 |
13 |
19,71 |
10 |
14,92 |
-4,77 |
-3,81 |
всего, чел. |
И в этой связи, ответственным этапом анализа обеспечения ООО «Интеграл Плюс» кадровым составом является анализ его перемещения и движения в целом, что можно рассмотреть из данных табл. 5
Таблица 5
Данные по движению трудовых ресурсов
в ООО «Интеграл Плюс»
Показатель |
2016 год |
2017 |
1 |
2 |
3 |
Приняли в ООО «Интеграл Плюс» |
7 |
12 |
Выбыли из ООО «Интеграл Плюс» |
8 |
9 |
в т.ч.: |
||
в связи с учебой |
1 |
|
в связи со службой в Вооруженных силах РФ |
1 |
|
в связи с выходом на пенсию, а также по другим причи |
1 |
|
нам, определенных законом |
||
По собственному желанию |
5 |
7 |
за нарушение трудовой дисциплины |
2 |
|
Среднеспис. количество персонала |
66 |
69 |
Показатели Коэффициентов оценки персонала: |
||
Коэф. по приему = Численность принятого персонала /Среднеспис. количество персонала |
0,10 |
0,18 |
Коэф. По выбытию = Численность выбывшего персонала / |
0,12 |
0,13 |
Среднеспис. количество персонала |
||
Коэф. текучее = (Увольнение по собств. желан., за нарушение трудовой дисциплины) / Среднесписочная чис- |
0,12 |
0,11 |
ленность |
Анализ показывает, что коэффициент текучести сотрудников в организации в 2017 году был несколько ниже, чем в предыдущем 2016 г. Необходимо разработать мероприятия по снижению коэффициента текучести кадров. В будущем должно быть доведено до оптимального показателя, т.к. высокая текучесть персонала будет негативно сказываться на результативности функционирования исследуемой фирмы. Целесообразно исследовать причины увольнения сотрудников связанные с нарушением ими производственной дисциплины и факторами социального характера. Является бесспорным, что планирование потребности в сотрудниках ООО «Интеграл Плюс» важный этап формирования его кадрового резерва, и в конечном итоге качественное планирование базируется на решении далее приведенных вопросов:
- какое количество персонала, с какой квалификацией, в какое время и где может потребоваться;
- какой механизм использовать для привлечения требуемого персонала, с одной стороны, и оптимизации излишнего персонала - с другой;
- каким образом более продуктивно использовать сотрудников в соответствии с его компетенцией и мотивационным механизмом;
- как лучше обеспечить карьерный рост персонала;
- сколько и каких ресурсов потребуется для реализации запланированных мероприятий.
Положение о формировании и работе с резервом руководящих кадров ООО «Интеграл Плюс», карта специалиста резерва и Индивидуальный план подготовки представлены в Приложениях.
Анализ численности работников и имеющиеся резервы в 2016-2017 год представлен в таблице 26
Таблица 6
Анализ численности работников в 2016-2017 гг.
Занимаемая |
Числен |
Числен- |
Резерв |
Резерв |
Откл., чис |
Требует |
должность |
ность |
ность |
2016 |
2017 |
ленности |
ся резерв |
2016 год |
2017 год |
год |
год |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Руководители |
4 |
4 |
2 |
2 |
0 |
-2 |
Директор |
1 |
1 |
1 |
1 |
0 |
0 |
Начальник |
2 |
2 |
0 |
0 |
0 |
-2 |
производства |
||||||
Главный бух |
1 |
1 |
1 |
1 |
0 |
0 |
галтер |
||||||
Специалисты |
12 |
10 |
7 |
7 |
-2 |
-3 |
Бухгалтерия |
4 |
4 |
2 |
3 |
0 |
-1 |
Финансовый |
3 |
2 |
1 |
1 |
-1 |
-1 |
отдел |
||||||
Отдел кадров |
2 |
1 |
1 |
1 |
-1 |
0 |
Экономисты |
3 |
3 |
3 |
2 |
0 |
-1 |
Итого |
16 |
14 |
9 |
9 |
-2 |
-5 |
Как видно из таблицы, за 2017 год не достаточно резерва как у руководителей так и у специалистов.
Резерв необходим двум начальникам производства, бухгалтеру, финансисту и экономисту.
Численность специалистов не всегда может быть обеспечена из-за отсутствия специалистов необходимой квалификации.
Основными параметрами при отборе претендентов в резерв в ООО «Интеграл Плюс» считаются: соответствие профилю и уровню образования; опыт управления персоналом; способность настроить персонал на выполнение задач и обеспечить их выполнение; личные и деловые качества; пол; возрастной уровень и здоровье.