Файл: Формирование кадрового резерва (На примере конкретной организации).pdf

Глава 2. Анализ работы с кадровым резервом в ООО «ИНТЕГРАЛ ПЛЮС»

2.1. Организационно-экономическая характеристика фирмы

Фирма ООО «Интеграл Плюс» образована в форме общества с ограни­ченной ответственностью. Место нахождения: Российская Федерация, Са­марская область, 445030, г. Тольятти, ул. Тополиная, 41.

Юридический адрес: Российская Федерация, Самарская область, 445026, г. Тольятти, б-р Баумана, 12.

Общество создавалось в целях:

• получение прибыли;
• расширение рынка торговли производственными товарами и торгово- закупочной деятельности;
• удовлетворение общественных потребностей в продуктах питания, то­варах народного потребления, продукции производственно-технического назначения, предоставление различных услуг организациям и гражданам;
• оказание помощи нетрудоспособным и малоимущим гражданам.

Предметом деятельности ООО «Интеграл Плюс» является:

• 1. Торговля производственными товарами.
  2. Торгово-закупочная деятельность.
  3. Производство строительных материалов.
  4. Оптовая, мелкооптовая и розничная торговля различными отече­ственными и импортными продовольственными, непродовольственными, промышленными, строительными материалами, а так же производство этих товаров.
  5. Иные виды деятельности, не запрещенные действующим законода­тельством России.

Организационная структура организации представлена в Приложении А.Основными информационными источниками для определения показате­лей и проведения анализа служат годовая и квартальная бухгалтерская от­четность: Форма №1 «Бухгалтерский баланс» и Форма № 2 «Отчет о прибы­лях и убытках». Технико-экономические показатели ООО «Интеграл Плюс» за период 2016-2017 гг. представлены в таблице 2

Таблица 2

Технико-экономические показатели ООО «Интеграл Плюс»

за 2016-2017 год

Показатели	2012 год	2016 год	2017 год	Абсолют. отклон. 2017 к 2016 (+,-)	Темп роста 2017 к 2016 в %
1. Выручка от продаж продук­ции, тыс. руб.	254142	204776	297427	92651	145,25
2. Себестоимость реализован­ной продукции, тыс. руб.	138625	128160	197080	68920	153,78
3. Валовая прибыль, тыс.руб.	115517	76616	100347	23731	130,97
4. Коммерческие расходы, тыс.руб.	46005	28032	50717	22685	180,93
5. Прибыль от продаж, тыс. руб.	69517	48584	49630	1046	102,15
6. Прибыль (убыток) до нало­гообложения, тыс.руб.	69618	48620	49731	1111	102,29
7. Чистая прибыль, тыс. руб.	57112	36954	37796	842	102,28
8. Фонд оплаты труда, руб.	620348	590700	778320	187620	131,76
9. Среднемесячная заработная плата, руб.	9825	8950	11280	2330	126,03
10. Среднесписочная числен­ность, чел.	66	66	69	3	104,55
11. Затраты на 1 руб. реализо­ванной продукции, коп. (п2:п1)	0,55	0,63	0,66	0,03	105,87
12. Производительность труда, тыс. руб. (п1:п10)	3850,63	3102,67	4310,54	1207,87	138,93
13. Рентабельность, % -продукции (п5:п2) -продаж (п5:п1)	28,3	37,91	25,18	-12,73
	18,5	23,73	16,69	-7,04	66,43
					70,33

---

Анализируя данные таблицы 1 можно сделать следующие выводы. Вы­ручка от продаж продукции в 2017 году увеличилась по сравнению с 2016 годом на 92651 тыс. руб. или выполнен на 145,25%. Увеличилась валовая прибыль на 23731 тыс. рублей, что является результатом успешной коммер­ческой деятельности, в том числе за счет других видов деятельности, не свя­занных с реализацией товаров: посреднических операций, производства соб­ственной продукции, сдачи в аренду помещений магазина и других. Прибыль от продаж увеличилась на 1046 тысяч рублей. Чистая прибыль в 2017 г. уве­личилась на 842 тыс. руб., что составляет к уровню прошлого года 102,28 %.

Увеличение себестоимости привело к снижению рентабельности пред­приятия к концу 2017 года. За анализируемый период рентабельность про­дукции снизилась на 12,73%, а рентабельность от продаж на 7,04. Естествен­но это негативная тенденция. Снижение рентабельности свидетельствует об ухудшении эффективности основной деятельности. Затраты на 1 рубль то­варной продукции увеличились по сравнению с 2016 годом и составили 0,66 копеек. Численность сотрудников ООО «Интеграл Плюс» увеличилась не­значительно, всего на 3 человека или на 4,55%. Наблюдается увеличение производительности труда на 1207,87 тыс. руб. (с 3102,67 до 4310,54) или на 38,93% в основном это вызвано технологическими и организационными фак­торами.

Таким образом, в целом исследуемое предприятие менее эффективно осуществляет свою коммерческую деятельность по сравнению с предыду­щим годом.

2.2. Анализ работы с кадровым резервом организации ООО «Инте­грал Плюс»

Рассматривая вопросы формирования кадрового резерва в ООО «Инте­грал Плюс» уточним уровень обеспеченности организации трудовыми ре­сурсами организации, что можно охарактеризовать данными, приведенными в таблице 3

Таблица 3

Обеспеченность трудовыми ресурсами ООО «Интеграл Плюс»

Категория сотрудников	2016 год факт	2017 год план	2017 год факт	Фактически, %
				к плану	к 2016 году
1	2	3	4	5	6
Всего	66	68	69	101,47	104,55
В том числе по основной деятельности	64	66	67	101,52	104,69
Из них рабочие	48	49	53	108,16	110,42
служащие	16	17	14	82,35	87,50
Из работников руководи-	4	4	4	100,00	100,00
специалисты	12	13	10	76,92	83,33
Не основная деятельность	2	2	2	100,00	100,00

---

Как видно из таблицы численность сотрудников основной дея­тельности в отчетном году увеличилась против плана и составила 101,52%, а по отношению к предыдущему году - 104,69%. Численность рабочих по от­ношению к плану и 2016 году тоже повысилась и составила соответственно 108,16 и 110,42%. Наблюдается снижение численности специалистов, а именно на 2 человека по сравнению с 2016 годом, на 3 человека против пла­на. Вышеприведенное свидетельствует о том, что в ООО «Интеграл Плюс» используют интенсивные факторы роста производства. В целом реализация интенсивного пути развития предполагает более результативное использова­ние производственных факторов, в том числе и за счет применения прогрес­сивных технологий и обновления основных фондов, а также улучшения ор­ганизации производства и повышения квалификации рабочих. Указанное непременно приведет к снижению трудоемкости, увеличит прибыль и рента­бельность.

В ходе анализа требуется рассмотреть динамику изменения кадрового состава персонала, то есть провести вертикальный анализ, результаты кото­рого представлены в таблице4. Информация таблицы 4 свидетельствует о понижении удельного производственного потенциала сотрудников, что подтверждается данными по удельному весу работников который в 2017 г. фактически ниже, чем в 2016 г.

Увеличение численности сотрудников ООО «Интеграл Плюс» проис­ходит при одновременном снижении численности и удельного веса руково­дителей и специалистов в структуре сотрудников. Указанное может быть объяснимо изменением структуры управления ООО «Интеграл Плюс», оцен­ку чего возможно будет произвести по результатам анализа показателей тру­дового процесса.

Таблица 4

Изменение структуры сотрудников ООО «Интеграл Плюс»

Категория		Кадровый состав организации					Соотношение плано­
сотрудников							вых показателей и по годам
	2016 год		2017 год		2017 год		по сравне­	по сравне­
	факт		план		факт		нию с	нию с
							планом	2016 го­
								дом
	чел.	%	чел.	%	чел.	%
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Сотрудники, занятые в ос­ новной дея­ тельности, всего чел.	64	100	66	100
					67	100
в т.ч.:
рабочие	48	75,10	49	74,14	53	79,11	4,85	4,11
Руководящего	4	6,26	4	6,07	4	5,96	-0,09	-0,27
состава, всего чел.
Специалистов	12	18,74	13	19,71	10	14,92	-4,77	-3,81
всего, чел.

---

И в этой связи, ответственным этапом анализа обеспечения ООО «Интеграл Плюс» кадровым составом является анализ его перемещения и движения в целом, что можно рассмотреть из данных табл. 5

Таблица 5

Данные по движению трудовых ресурсов

в ООО «Интеграл Плюс»

Показатель	2016 год	2017
1	2	3
Приняли в ООО «Интеграл Плюс»	7	12
Выбыли из ООО «Интеграл Плюс»	8	9
в т.ч.:
в связи с учебой	1
в связи со службой в Вооруженных силах РФ		1
в связи с выходом на пенсию, а также по другим причи­		1
нам, определенных законом
По собственному желанию	5	7
за нарушение трудовой дисциплины	2
Среднеспис. количество персонала	66	69
Показатели Коэффициентов оценки персонала:
Коэф. по приему = Численность принятого персонала /Среднеспис. количество персонала	0,10	0,18
Коэф. По выбытию = Численность выбывшего персонала /	0,12	0,13
Среднеспис. количество персонала
Коэф. текучее = (Увольнение по собств. желан., за нару­шение трудовой дисциплины) / Среднесписочная чис-	0,12	0,11
ленность

Анализ показывает, что коэффициент текучести сотрудников в органи­зации в 2017 году был несколько ниже, чем в предыдущем 2016 г. Необхо­димо разработать мероприятия по снижению коэффициента текучести кад­ров. В будущем должно быть доведено до оптимального показателя, т.к. вы­сокая текучесть персонала будет негативно сказываться на результативности функционирования исследуемой фирмы. Целесообразно исследовать причи­ны увольнения сотрудников связанные с нарушением ими производственной дисциплины и факторами социального характера. Является бесспорным, что планирование потребности в сотрудниках ООО «Интеграл Плюс» важный этап формирования его кадрового резерва, и в конечном итоге качественное планирование базируется на решении далее приведенных вопросов:

• какое количество персонала, с какой квалификацией, в какое время и где может потребоваться;
• какой механизм использовать для привлечения требуемого персонала, с одной стороны, и оптимизации излишнего персонала - с другой;
• каким образом более продуктивно использовать сотрудников в соот­ветствии с его компетенцией и мотивационным механизмом;
• как лучше обеспечить карьерный рост персонала;
• сколько и каких ресурсов потребуется для реализации запланирован­ных мероприятий.

---

Положение о формировании и работе с резервом руководящих кадров ООО «Интеграл Плюс», карта специалиста резерва и Индивидуальный план подготовки представлены в Приложениях.

Анализ численности работников и имеющиеся резервы в 2016-2017 год представлен в таблице 26

Таблица 6

Анализ численности работников в 2016-2017 гг.

Занимаемая	Числен­	Числен-	Резерв	Резерв	Откл., чис­	Требует­
должность	ность	ность	2016	2017	ленности	ся резерв
	2016 год	2017 год	год	год
1	2	3	4	5	6	7
Руководители	4	4	2	2	0	-2
Директор	1	1	1	1	0	0
Начальник	2	2	0	0	0	-2
производства
Главный бух­	1	1	1	1	0	0
галтер
Специалисты	12	10	7	7	-2	-3
Бухгалтерия	4	4	2	3	0	-1
Финансовый	3	2	1	1	-1	-1
отдел
Отдел кадров	2	1	1	1	-1	0
Экономисты	3	3	3	2	0	-1
Итого	16	14	9	9	-2	-5

Как видно из таблицы, за 2017 год не достаточно резерва как у руко­водителей так и у специалистов.

Резерв необходим двум начальникам производства, бухгалтеру, финан­систу и экономисту.

Численность специалистов не всегда может быть обеспечена из-за от­сутствия специалистов необходимой квалификации.

Основными параметрами при отборе претендентов в резерв в ООО «Ин­теграл Плюс» считаются: соответствие профилю и уровню образования; опыт управления персоналом; способность настроить персонал на выполне­ние задач и обеспечить их выполнение; личные и деловые качества; пол; воз­растной уровень и здоровье.

---