Файл: Ликвидность и платежеспособность банка и основы управления ими (на примере ПАО «Сбербанк России» Белокалитвенское отделение № 8273).pdf

Корень данной проблемы заключается в излишке привлекаемых банком обязательств до востребования, которые требуют соответствующего высоколиквидного покрытия, т.е. отвлечения средств банка в резерв, что ухудшает их работоспособность.

В результате, можно сделать вывод о том, что используемый в данном банке коэффициентный метод управления ликвидностью не позволяет ему точно спрогнозировать потребность в необходимом размере привлеченных ресурсов до востребования, что приводит к их избытку и является неэффективным. Поэтому, для решения данной проблемы банку можно предложить использовать ряд рекомендаций и дополнений по усовершенствованию используемого метода управления ликвидностью.

Первый метод основан на индивидуальном подходе к оценке мгновенной и текущей ликвидности путем расчета нормативов ликвидности с учетом входящих и исходящих финансовых потоков на определенный момент времени.

Данная формула позволяет с известной степенью точности определить, имея базу для исчислений (от месяца до года), расчетный норматив мгновенной ликвидности, обеспечивающий выполнение обязательств банка до востребования в настоящий момент времени.

Другим, не менее эффективным методом управления ликвидностью является, также, построение ликвидной позиции банка на определенную дату.

Целью расчета срочной ликвидной позиции является составление плана по проведению ак­тивно-пассивных операций банка со сроком ис­полнения более 10 дней, учитывающего финансовое положение банка; сбалансированность активно-пассивных операций по срокам; прогноз
на развитие состояния финансового рынка; ос­новные направления развития деятельности бан­ка, позволяющего создать условия для миними­зации текущей ликвидной позиции банка с од­новременной максимизацией его доходности.

Помимо рассмотренных оценочных методов управления ликвидностью филиал ПАО «Сбербанк России» Белокалитвенское отделение № 8273 должен опираться на грамотно разработанную политику управления активными и пассивными операциями, направленную на увеличение степени диверсификации риска в целом по балансу банка и улучшение, тем самым, его качественных характеристик.

Так, например, помимо проведения кредитных операций можно также осуществлять операции с ценными бумагами, другими фондовыми инструментами, проводить лизинговые операции, участвовать в деятельности других субъектов хозяйствования, расширить спектр предоставляемых услуг.

Надлежащее использование предложенных методов управления ликвидностью позволит банку установить оптимальный вариант соотношения между ликвидностью и доходностью проводимых операций, увеличить прибыльность и расширить масштабы своей деятельности, повысить имидж банка, и привлечь больше клиентов.

Так же одним из методов управления ликвидностью, рекомендованному нами, является планирование и прогнозирование управления ликвидностью с формированием платежного календаря банка.

Платежный календарь банка формируется в электронном виде в форме таблицы Excel и сохраняется на сетевом диске банка. При необходимости копия платежного календаря направляется руководителям структурных подразделений банка по запросу соответствующих должностных лиц.

Еще одно мероприятие по эффективному управлению ликвидностью банка является составление плана улучшения 9восстановления) ликвидности.

План улучшения (восстановления) ликвидности банка формируется в целях быстрого улучшения (восстановления) ликвидности банка на случай непредвиденных обстоятельств и поддержания необходимой ликвидности в условиях, отличных от обычных условий деятельности банка, в том числе в период кризисных явлений в экономике и банковском секторе.

Нами сформированы основные составляющие стратегии выхода банка из кризисного состояния, связанного с нехваткой (отсутствием) необходимой ликвидности, которые приведены в параграфе 3.2.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Антонов, Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки / Н.Г. Антонов, М.А. Пессель. - М.: Финстатинформ, 2015. – 250 с.
2. Банки и банковские операции: учебное пособие / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2016. – 340 с.
3. Банковские операции: учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: ИНФРА-М, 2015. – 248 с.
4. Банковское дело: стратегическое руководство / Н. Бакстер, Т. Беррел, Г. Вейнс и др.; Под ред. В.И. Платонова, М. Хиггинса. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Консалтбанкир, 2016. – 280 с.
5. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2016. – 254 с.
6. Беляков, А.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление / А.В. Беляков, Е.В. Ломакина // Финансы и кредит. - 2015. - № 9. – С. 32 – 36.
7. Большаков, А.В. Вопросы оценки и управления кредитными рисками коммерческими банками / А.В. Большаков // Вестник банковского дела. - 2016. - № 8. – С. 28 – 32.
8. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г.Батракова. - М.: Логос, 2016. - 344 с.
9. Денежное обращение и банки: учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2016. – 150 с.
10. Кидуэлл, Д.С. Финансовые институты, рынки, деньги / Д.С Кидуэлл, Р.Л. Петерсон, Д.У. Блэкуэлл. - СПб.: Питер, 2016. – 445 с.
11. Коробова, Г.Г. Банковские риски: учеб. пособие / Г.Г. Коробова, Е.А. Нестеренко. – Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 2016. – 160 с.
12. Маркова, О.М. Коммерческие банки и их операции / О.М. Маркова, Л.С. Сахарова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2015. – 440 с.
13. Масленченков, Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика / Ю.С. Масленчиков. - М.: ДеКа, 2015. 432 с.
14. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: учебник / под ред. Л.Н. Красавиной. - М.: Финансы и статистика, 2016. – 210 с.
15. Нуреев, P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика / P.M. Нуреев. - М.: Финстатинформ, 2016. – 360 с.
16. Панова, Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова. – М.: ИКЦ ДИС, 2015. - 464 с.
17. Поморина, М.А. Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка / М.А. Поморина // Банковское дело. - 2015. - № 3. – С. 55 – 59.
18. Рид, Э. Коммерческие банки / Э. Рид, Р. Коттер, Э. Гилл, Р. Смит. - М.: Космополис, 2015. – 256 с.
19. Садвакасов, К., Сагдиев, А. Долгосрочные инвестиции банков: анализ, структура, практика / К. Садвакасов, А. Сагдиев. - М.: Ось-89, 2016. - 112 с.
20. Скоун, Т. Управленческий учет / Т. Скоун. - М.: ЮНИТИ, 2015. – 176 с.
21. Стрельцова, Н.Т. Условия деятельности коммерческого банка в современной российской экономике / Н.Т. Стрельцова. - Новосибирск: Институт экономики и организа­ции промышленного производства, 2016. – 240 с.
22. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / под ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2015. – 460 с.
23. Ширинская, Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт / Е.Б. Ширинская. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2015. – 376 с.