Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (Роль личного страхования в обеспечении защиты интересов граждан).pdf

Введение

Страхование зародилось в глубокой древности как ответная реакция человека на действие стихийных сил природы и прочие неожиданные события, выражающиеся в ущербах, убытках, упущенной выгоде и т.д. С тех времен, на протяжении многих веков, страхование используется как эффективный инструмент обеспечения экономической безопасности граждан, субъектов коммерческой и некоммерческой деятельности, государства в форме осуществления страховых выплат, предназначенных для компенсации неблагоприятных последствий от реализации самых разных рисков. Благодаря страховым выплатам обеспечивается быстрое восстановление причиненных страховым риском потерь, что позволяет обеспечить стабильность достигнутого уровня благосостояния экономических субъектов и непрерывность их деятельности.

Научно-технический прогресс неизбежно приводит к расширению системы рисков, их усложнению, что, в свою очередь, является важным фактором эволюции страховой системы, ведет к появлению новых видов и форм страхования, в связи с чем социально-экономическая роль страхования только повышается.

Однако, несмотря на объективные предпосылки к развитию страхового сектора национальной экономики и повышению его роли, далеко не все страны имеют развитую страховую отрасль и в полной мере используют потенциальные возможности страхования для обеспечения защиты от рисков и стимулирования экономического роста. В большей степени потенциал страхования реализован в экономически развитых странах (США, Великобритания, Германия, Франция и т.д.), для которых характерен высокий уровень развития и востребованности страхования. Но большая часть стран мира нуждается в повышении уровня развития национальной страховой отрасли и ее социально-экономического значения.

Таким образом, актуальность темы курсовой работы обусловлена необходимостью исследования характера и механизма влияния системы страхования на развитие национальной экономики в современных условиях, а также определения возможностей повышения прикладного значения и роли страхования.

Цель курсовой работы – охарактеризовать многогранную роль страхования и определить возможности ее повышения в развитии российской экономики.

Руководствуясь поставленной целью, в работе были последовательно решены следующие задачи:

- раскрыть экономическое содержание страхования;

- охарактеризовать организационно-правовые основы функционирования страхового рынка и порядок взаимодействия его участников;

- раскрыть функции страхования и его социально-экономическую роль;

- провести анализ современного состояния российского страхового рынка в разрезе его основных сегментов и выявить роль страхования в развитии экономики на современном этапе;

- определить основные направления и дать конкретные рекомендации по повышению роли национальной страховой системы в развитии российской экономики.

Объектом курсовой работы выступает национальная страховая система.

Предмет курсовой работы – роль страховой системы в развитии национальной экономики, факторы и инструменты ее повышения.

Теоретическую основу работы составили: научная и учебная страховая литература, нормативно-правовые акты Российской Федерации, Центрального Банка РФ, материалы периодических изданий, конференций. Исследованием страховой системы и ее роли занимались многие российские ученые, среди которых особо стоит отметить В.В. Шахова, Е.В. Коломина, Л.А. Орланюк-Малицкую, Г.В. Чернову, Р.Т. Юлдашева и др.

Информационная база работы представлена статистической отчетностью Росстат и Центрального Банка РФ.

Методологической основой работы стали общенаучные методы и приемы: принцип логического и системного анализа и синтеза, методы индукции и дедукции, методы сравнительного анализа, группировки, графических изображений, обобщения и формализации.

Структурно курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.

В первой главе работы рассмотрены теоретические основы страхования как инструмента обеспечения устойчивого развития экономики, в частности, раскрыто его экономическое содержание, организационно-правовые основы, функции и задачи, методические подходы к анализу его роли.

Во второй главе представлены результаты анализа современного состояния и тенденций развития страхования в России, дана оценка выявленным изменениям, обобщены проблемы и сделаны итоговые выводы о роли страхования в развитии российской экономики.

В третьей главе определены перспективы развития национальной страховой системы и повышения ее роли в экономическом развитии страны.

1. Теоретические основы страхования как инструмента обеспечения устойчивого развития экономики

1.1. Экономическая сущность страхования

Термин «страхование» знаком абсолютно всем, но его значение может быть разным, исходя из контекста. Проведенный обзор литературных источников позволил выявить наличие многочисленных трактовок страхования, при этом следует согласиться с авторами, указывающими на многоаспектный характер страхования, который и приводит к наличию различных дефиниций данного термина^[1]. Страхование можно определять как экономическую и правовую категорию, как инструмент управления риском (с позиции потребителей), как вид деятельности специализированных компаний (в качестве синонима термина «страховое дело»).

В целях раскрытия его экономической сущности обратимся к определению, сформулированному одним из основоположников отечественной теории страхования. По мнению Рейтмана Л.И., «страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам»^[2].

Другие авторы дают более широкое определение: «страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов целевых резервов, их формирование и использование для возмещения ущерба»^[3].

В большей степени раскрыта сущность страховых отношений, по нашему мнению, в следующем определении: «Страхование – это система отношений, связанная с защитой имущественных интересов физических и юридических лиц специализированными организациями – страховыми компаниями – за счет страхового фонда, сформированного из вкладов учредителей (акционеров), из взносов страхователей (премии) и иных средств, из которого возмещаются убытки, понесённые страхователями в результате страховых случаев»^[4]. Однако данное определение содержит неточность, заключающуюся в отнесении собственного капитала страховщиков к страховому фонду.

Наиболее полное определение страхования с организационно-экономических позиций дано Сплетуховым Ю.А.: «Страхование — это такой способ организации и финансирования страховой защиты, который осуществляется за счет взносов, уплачиваемых каждым участвующим в страховании лицом в страховую организацию, с целью получения от нее плательщиками взносов или лицами, в чьих интересах они были уплачены, выплат в случае наступления предварительно оговоренных случайных событий, нанесших материальные потери»^[5].

Обобщая приведенные трактовки, можно сделать вывод, что страхование представляет собой совокупность общественных отношений, связанных с образованием за счет взносов лиц, заинтересованных в страховой защите (страхователей), страхового фонда и использованием его на выплаты им в случае наступления заранее оговоренных, случайных и, как правило, негативных событий. Страховой фонд создается только в денежной форме за счет взносов большого круга участников – предприятий, учреждений, граждан, заинтересованных в обеспечении страховой защиты и называемых страхователями. При возникновении у страхователя потерь, заранее оговоренных в договоре между страховщиком и страхователем, страховщик производит ему выплату за счет средств страхового фонда в соответствии с договорными обязательствами. Таким образом, данный метод страховой защиты весьма эффективен, так как в рамках страхового фонда происходит перераспределение ущерба, убытки как бы раскладываются на всех участников (страхователей) и не ложатся тяжелым бременем только на лицо, понесшее их.

Аналогичное определение, раскрывающее суть и механизм действия страхования, прописано в Федеральном законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации»: «Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков»^[6]. Сразу стоит отметить, что защита интересов страхователей (выгодоприобретателей) может быть осуществлена (в зависимости от характера страхуемого риска) в двух формах: в компенсационной форме (денежная выплата) либо сервисной форме (поставка оговоренной услуги в натуральной форме, например, лечение, ремонт и т.д.).

Страховые отношения осуществляются в форме страховой услуги на основе заключенного договора страхования между страховщиком и страхователем. Страхователь – это юридическое или дееспособное физическое лицо, имеющее страховой интерес и вступающее в правоотношения со страховщиком в силу закона или на основе договора. Страховая услуга заключается в предоставлении страхователю (выгодоприобретателю) гарантии осуществления денежной выплаты определенного размера при наступлении оговоренных в договоре событий (страхового случая). Также к участникам страхования относятся застрахованный (лицо, чья жизнь и здоровье являются объектом страхования) и выгодоприобретатель (получатель страховой выплаты).

К основополагающим принципам страхования относятся: 1) наличие страхового интереса; 2) соответствие страхового риска установленным критериям; 3) эквивалентность^[7].

Принцип наличия страхового интереса требует личной материальной заинтересованности страхователя в заключении договора и получении страховой выплаты.

Принцип страхуемости риска требует его соответствия ряду критериев: 1) риск как событие является предполагаемым и вероятным, но его наступление должно носить объективный случайный характер; 2) наступление страхового случая не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица; 3) факт наступления страхового риска как события должен быть неизвестен в пространстве и времени; 4) последствия реализации риска должны быть объективно измеримы и иметь денежное выражение (финансовый характер потерь); 5) в отношении риска должна существовать совокупность однородных рисков, что позволит применить к нему закон больших чисел и принцип страховой компенсации; 6) необходимо располагать оценкой распределения ущерба, т.е. наличием количественных характеристик вероятностного распределения ущербов. Без оценки ожидаемого значения ущерба невозможно рассчитать плату за страховую услугу; 7) оценка максимально возможного ущерба – это критерий относительно финансовых возможностей конкретного страховщика. Страховое событие не должно носить катастрофический характер, т.е. не должно охватывать массу объектов, причиняя тотальный ущерб. Страховщики должны стараться в своей деятельности учитывать все эти критерии. К традиционно исключаемым из страхового покрытия рискам или редко страхуемым рискам относятся военные, политические, ядерные, систематические (спекулятивные) риски.

Принцип эквивалентности устанавливает, что должно соблюдаться экономическое равенство между совокупной суммой страховых премий (в части, предназначенной на формирование страхового фонда) и суммой страховых выплат за определенный промежуток времени (тарифный период).

Для раскрытия содержания страхования также важно охарактеризовать его возможные формы и виды. Страховые отношения очень разнообразны, их можно классифицировать по различным критериям, к основным из которых относятся:

- форма проведения: обязательное и добровольное страхование. Главным их отличием является свобода волеизъявления сторон, вступающих в правовые страховые отношения. В случае обязательного страхования она отсутствует, так как действует юридическое принуждение через положения федеральных законов (или Гражданского кодекса как установлено в отношении заложенного имущества (статья 343))^[8]. В России в настоящее время в обязательной форме проводятся: обязательное социальное страхование, обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц, обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, обязательное страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов, а также обязательное страхование гражданской ответственности перевозчиков по пассажирским перевозкам. Также с 2003 года поводится обязательное страхование банковских вкладов. Все остальные случаи заключения договоров страхования будут относиться к добровольной форме проведения страхования;