Файл: Особенности финансирования инновационного проекта (ООО «Мега Трейд»).pdf

2.3 Бизнес-план инновационного проекта

Реализация бизнес-плана компании ООО «Мега Трейд» строится на привлечении клиентов из ближних офисов и учреждений, а также охвата широкого спектра потенциальных клиентов, которые будут знать о предлагаемых материалов и оказанных услуг.

Взаимодействие с надежным и известным поставщиком материалов, сырья и дизайнерских услуг является источником стабильных поступлений оборотных средств в производство.

Текущей стратегией предприятия является привлечение клиентов и завоевание постоянной клиентуры, а также укрепление на рынке продукции компании ООО «Мега Трейд».

Первый этап развития предприятия потребует время, равное одному году, по истечении которого процесс становления предприятия закончится, к этому времени оно завоюет определенную репутацию среди потенциальных клиентов за счет повышенного внимания к их потребностям и приобретет имидж надежного делового партнера.

Уверенность руководства в успешном развитии дел базируется на том, что предполагаемый уровень спроса па продукцию в первый год существования имеет устойчивую тенденцию к повышению, подкрепленную платежеспособностью, что создаст перспективу функционирования на будущее. Уровень образования и квалификации специалистов и персонала предприятия обеспечивает неповторимый образ предлагаемого товара (ООО «Мега Трейд») и его индивидуальности при соответствующем качестве исполнения (Табл.4).

Правовое регулирование на салон итальянской плитки компании ООО «Мега Трейд» осуществляется с помощью Трудового Кодекса РФ, постановлений правительства РФ, актов Минтруда РФ, а также законодательства РБ.

Таблица 4

Затраты на открытие салона плитки компании ООО «Мега Трейд»^[20]

Первоначальные вложения в салон плитки компании ООО «Мега Трейд» заключаются в финансировании подготовки помещения, закупки демонстрационного оборудования. В последующем к затратам прибавляются затраты на сырье, заработную плату производственного персонала. Ежемесячные траты заработную плату, оплату кредита и процентов по нему, а также оплата коммунальных услуг. На основании предполагаемых доходов и расходов салон плитки компании ООО «Мега Трейд» рассчитывается предполагаемая прибыль.

2.3.1 План повышения экономической эффективности

Для оценки общей экономической эффективности проекта может использоваться система показателей:

1. Интегральный эффект.
2. Индекс рентабельности.
3. Среднегодовая рентабельность инвестиций.
4. Период окупаемости.

1. Интегральный эффект представляет собой величину разностей результатов и инновационных затрат за расчетный период, приведенных к одному, обычно начальному году, то есть с учетом дисконтирования результатов и затрат.

(1)

Где, Тр – расчетный год;

Рt – результат в t-й год;

Зt – инновационные затраты в t-й год;

ὰt – коэффициент дисконтирования (дисконтный множитель).

Расчет величины дисконта. Основная формула для расчета дисконта (d):

d = Rf + R1 + ... + Rn, (2)

где R – ставка дисконтирования;

Rf – безрисковая ставка дохода;

R1 + ... + Rn — рисковые премии по различным факторам риска.

Применительно к расчету ставки дисконта при реализации проекта салон плитки компании ООО «Мега Трейд» формулу можно преобразовать в следующий вид:

d = Rf + R1 (3)

Rf – доходность альтернативных проектов вложения финансовых средств, очищенная от инфляции. В качестве альтернативных вложений рассмотрены депозиты. По состоянию на апрель 2019 г. максимальная ставка составляет 7,5%;

R1 – уровень инфляции. По прогнозным оценкам уровень инфляции 3,8%. Поскольку начало реализации проекта – февраль 2019 г. в дальнейших расчетах уровень инфляции принят 5,0 %.

d = 7,5+5,0 = 12,5 %

Для постоянной нормы дисконта E коэффициент дисконтирования at определяется по формуле:

аt= 1/(1+Е)^t-1, (4)

где t — номер шага расчета (года); 

Е — норма дисконта.

1) Первый период не индексируется, поэтому значение в первой ячейке = 1.

2) Второй период: ДМ=0,79

3) Третий период ДМ = 0,63

4) Четвертый период: ДМ = 0,5

5) Пятый период: ДМ = 0,397

6) Шестой период: ДМ = 0,314

7) Седьмой период: ДМ = 0,25

ЧДД (NPV) проекта составляет 1 983 005,4руб.

2. Индекс доходности:

PI = (∑(D_in)/(1+d)^i-1)/(∑( K_in)/(1+d)^i-1) , (5)

D_i – доходы i-го периода;

K_i – затраты i-го периода;

n_i – количество периодов реализации проекта;

d_i – дисконт.

ИД= 24 704 663,5/22 721 658,10 = 1,087

PI= 1,087>1, следовательно, рассматриваемый проект развития экономически эффективен.

3. Среднегодовая рентабельность:

СР = (6)

СР = = 4,87%

Проект развития компании ООО «Мега Трейд» можно считать экономически эффективным.

4. Срок окупаемости проекта. На основании расчетов экономической эффективности в таблице можно говорить о том, что вложенные в проект салона плитки компании ООО «Мега Трейд» денежные средства начнут окупаться с 3 года реализации проекта.

2.3.2 План материально-технического обеспечения

В процессе исследования вышеприведённых таблиц представляется возможным соединить ряд данных и сформировать систему критериев, которые отражали бы степень реализации каждой задачи в рамках проекта компании ООО «Мега Трейд» (рисунок 11).

Рисунок 11 – Финансовое обеспечение проекта развития компании ООО «Мега Трейд»^[21]

Потребность проекта в человеческих ресурсах проекта развития компании ООО «Мега Трейд» представлена на рисунке 12.

Рисунок 12 – Потребность проекта в человеческих ресурсах проекта развития компании ООО «Мега Трейд»^[22]

Указанные критерии дают возможность понять уровень качества выполняемых работ благодаря трём главным показателям: содержание работ, сроки работ, стоимость работ. Расчёт этих показателей и их расшифровка указаны на рисунке 13 и в приложении Приложении 3.

Рисунок 13 – Подсистема материально-технического обеспечения салона плитки компании ООО «Мега Трейд»^[23]

2.3.3 Планирование кадровых ресурсов

В ходе проведенного исследования в проекте сформирована команда проекта в составе 8 человек, при создании команды использован подход, основанный на выявление личностных особенностей и определении ролевой принадлежности ее членов, что в целом позволило правильно определить обязанности и ответственность каждого участника по работам проекта.

Матрица ответственности команды проекта по открытию салона плитки компании ООО «Мега Трейд» представлена в Таблице 5.

О – ответственный.

Н – наблюдатель.

И – исполнитель.

К – консультант.

Таблица 5

Матрица ответственности по проекту развития компании^[24]

Продолжение – Таблицы 5