Файл: "Организация кассовой работы в банке".pdf

Все перечисленное выше говорит о том, что при отсутствии тщательно проработанной стратегии наращивания активных пользователей системы дистанционного банковского обслуживания столь выгодный сектор экономики может отойти к системам электронных платежей, что крайне негативно скажется на состоянии комиссионных доходов банков в будущем.

Таким образом, для того чтобы занять и в дальнейшем удерживать лидирующее состояние на рынке банковских услуг, для эффективной работы расчетно-кассового обслуживания юридических лиц, банк безусловно обязан каждый день улучшать качество и спектр своих услуг. В этом случае нужно оценивать значимость системы дистанционного банковского обслуживания. Основная масса банков до сих пор не сформировало целостную, обоснованную и последовательную долгосрочную стратегию развития дистанционных услуг, позволяющую определить наиболее благоприятную клиентскую нишу и увеличивать количество предоставляемых каналов обслуживания и услуг в них. Кроме этого, зачастую банки не уделяют должного внимания повышению качества дистанционных услуг. А от качества и разнообразия банковских услуг зависит состояние экономики в целом, уровень удовлетворенности организации в частности и, как следствие, уровень дохода самого банка. Значит, любой банк должен объективно оценивать свои планы и цели по развитию дистанционных банковских услуг и принять нужные меры по их выполнению, сконцентрировав усилия на решении следующих задач:

1. Совершенствование действующего законодательства в целях создания необходимых условий для расширения спектра ДБО;
2. Расширение возможностей существующих систем ДБО, разработка и внедрение новых видов процедур и операций, упрощения процедуры получения доступа к данным услугам;
3. Улучшение качества предоставления банковских услуг.

Необходимость выживания в условиях жесткой конкуренции в банковском секторе диктует банкам свои условия, особенно на фоне возросшей культуры потребления юридических лиц. Юридическому лицу уже недостаточно просто иметь возможность получить тот или иной результат - на данный момент их интересует качество предоставляемой услуги и временные затраты на ее получение. В конкурентной борьбе победят те банки, которые полностью перестроят свою деятельность в соответствии с новыми требованиями банковского бизнеса и передовыми информационными технологиями.

Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод о том, что на сегодняшний день, большинство коммерческих банков, состоящих в сфере обслуживания юридических лиц, все больше стремятся к заключению долгосрочных и взаимовыгодных отношений, с помощью предоставления широкого спектра банковских услуг для юридических лиц, путем усовершенствования повышения качества услуг и обеспечения информационной безопасности клиентов банка.

Также необходимо отметить, что многие банковские услуги, оказываемые не только юридическим лицам, состоят из интернет-технологий, что обеспечивает клиентам возможность практически из любого местонахождения круглосуточно получать доступ к своему счету, а также совершать различные операции и документооборот. Используемые на данный момент клиентами приложения и сервисы по обслуживанию стараются обеспечить безопасность пользования и конфиденциальность совершаемого документооборота и различных данных.

Глава 2. Организация кассовой работы в банке (на примере ПАО «Сбербанк»)

2.1. Краткая характеристика банка ПАО «Сбербанк»

ПАО Сбербанк (далее – Сбербанк) – это один крупнейших российских коммерческих банков, контролируемый Центральным банком Российской Федерации и имеющий генеральную лицензию на осуществление банковских операций №1481 от 11.08.2015г. Полное наименование – Публичное акционерное общество «Сбербанк России». Сокращенное фирменное наименование банка – ПАО Сбербанк. Сбербанк России был основан в 1841 году.

На 1 января 2016 года доля Сбербанка в общем объёме активов российского банковского сектора составила 28,7%. Кроме того, в настоящий момент банк имеет 14 территориальных банков и 16 342 подразделения по всей России. По данному показателю Сбербанк является лидером среди коммерческих банков нашей страны. Об этом говорит еще и тот факт, что во многих населенных пунктах России подразделения Сбербанка являются единственными банковскими учреждениями.

Основные этапы формирования ПАО Сбербанк представлены в таблице 1.

Таблица 1

Основные исторические этапы становления ПАО Сбербанк

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк помимо банковских операций осуществляет следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Так же улучшается и система дистанционного управления счетами юридических лиц. В Сбербанке создана система удаленных каналов обслуживания, состоящая из:

1) онлайн-банкинга «Сбербанк Бизнес Онлайн»;

2) мобильного приложения «Сбербанк Бизнес Онлайн»;

3) SMS-сервиса «Мобильный банк»;

4) крупнейшей сети банкоматов и терминалов самообслуживания.

Организационная структура банка определяется его Уставом, в котором содержится положение об органах управления Банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций.

Учредителем ПАО Сбербанк является Центральный банк Российской Федерации, доля акций которого в уставном капитале Сбербанка составляет 50% плюс одна голосующая акция. Остальными акциями Сбербанка России владеют 8273 тысяч юридических и физических лиц.

Каждый территориальный банк Сбербанка России контролирует несколько территориальных отделений. Территориальные банки и отделения вместе образуют филиальную сеть Сбербанка России. В свою очередь, отделения Сбербанка России контролируют множество агентств («базовых» филиалов), включающих дополнительные офисы и операционные кассы.

Происходящая в настоящее время децентрализация управления учреждениями Сбербанка обеспечивает усиление контроля и координацию работ его структурных подразделений.

По состоянию на 1 августа 2015 года собственный капитал Сбербанка составлял 2242,7 млрд. руб, что на 11% больше величины капитала на начало года. Основные финансовые результаты деятельности Сбербанка России за 2015 год:

• Чистая прибыль составила 222,9 млрд. руб. или 10,36 руб. на обыкновенную акцию, снизившись на 23% по сравнению с прибылью за 2014 год (290,3 млрд. руб.);

• Рентабельность капитала достигла 10,2%.

• Достаточность капитала укреплялась в течение года, коэффициент достаточности основного капитала вырос на 30 базисных пунктов до 8,9%, в то время как коэффициент достаточности общего капитала достиг 12,6%, увеличившись на 50 базисных пунктов.

• Средства клиентов выросли на 27,2% за 2015 год относительно 2014 года и составили 19,8 трлн. руб., при этом средства розничных клиентов увеличились на 29,1%, а корпоративных на 24,4%, сократив зависимость от государственного фондирования.

• Общий портфель кредитов до вычета резерва под обесценение вырос на 7,0% в 2015 году, основными источниками стали ипотечное кредитование и коммерческие кредиты юридическим лицам, которые увеличились на 12,5% и 14,9% соответственно. Доля Сбербанка на российском рынке ипотечного кредитования достигла 55,6%.

• Отношение кредитного портфеля к средствам клиентов составило 91,9% на фоне улучшения ситуации с ликвидностью.

На сегодняшний день ПАО Сбербанк занимает лидирующее положение по количеству и качеству обслуживания клиентов банковского сектора, а также первые позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в число крупнейших по капитализации банков мира, постоянно совершенствуясь и укрепляясь на банковских рынках. Поскольку данный банк предоставляет своим клиентам полный спектр необходимых услуг для работы с контрагентами, поэтому и является одним из главных конкурентов на рынке банковских услуг, предоставляемыми различными банками.

2.2. Механизм осуществления расчетно-кассового обслуживания

ПАО Сбербанк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание, как в рублях, так и в валюте, как для резидентов, так и нерезидентов Российской Федерации и предоставляет широкий спектр банковских услуг, существующих на финансовом российском рынке. Высочайшее качество обслуживания обеспечивается квалифицированным персоналом, которые постоянно проходят обучение и аттестацию, а еще различие Сбербанка в использовании современных банковских технологий, что соответственно позволяет расширить клиентуру банка.

Одним из основных преимуществ ПАО Сбербанк среди уже устоявшихся банков на российском рынке, это наличие собственной расчетной системы, объединяющей все территориальные банки, в этой системе осуществляется весь необходимый документооборот. Платеж на каждое учреждение Сбербанка или коммерческого банка - участника расчетов в Сбербанке возможен в течение проходящего операционного дня.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов ПАО Сбербанк выполняется только при условии открытия расчетного счета для юридических лиц, а также предоставления полного пакета документов и заключения договора банковского счета.

Для открытия банковского счета и его ведения в ПАО Сбербанк, клиенту необходимо предоставить перечень документов:^[36]

1. Заявление от клиента установленного образца на открытие счета.

2. Учредительные документы юридического лица (копии, заверенные нотариально или органом, осуществляющим регистрацию).

3. Свидетельство о государственной регистрации либо иной документ, подтверждающий государственную регистрацию (копия, заверенная нотариально или органом, осуществляющим регистрацию).

4. Карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенная нотариально или вышестоящей организацией.

5. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (подлинник).

6. Документ, подтверждающий регистрацию в качестве страхователя в Фонде социального страхования Российской Федерации (подлинник).

7. Документ, подтверждающий полномочия должностных лиц на распоряжение счетом.

В данный момент существует большой выбор услуг для юридических лиц в рамках расчетных операций. Рассмотрим механизмы основных и часто используемых услуг клиентами ПАО Сбербанк:

Платежное поручение, как говорилось ранее, это, прежде всего, документ, с помощью которого владелец счета имеет право поручить банку осуществлять денежные операции в виде перевода со своего счета по необходимым реквизитам.

Платежным поручением является расчетный документ, поэтому он выписывается на бланке установленной формы, где находятся все реквизиты, которые важны для осуществления платежа, и передается в банк, как правило, в четырех экземплярах, каждый из них содержит свое назначение:^[37]

• Первый экземпляр используется в банке плательщика для списания денежных средств со счета плательщика и содержится в документах дня банка;
• Второй и третий экземпляры платежного поручения передаются в банк получателя платежа, при этом второй экземпляр является основанием для зачисления денежных средств на расчетный счет получателя и остается в документах дня банка, а второй экземпляр прилагается к банковской выписке со счета получателя, как условие для осуществления банковской проводки.
• Четвертый экземпляр отдается плательщику со штампом банка в качестве расписки о подтверждения получения платежного поручения к исполнению.