Файл: Анализ и оценка риска при осуществлении инвестиционного проекта (на примере ООО «Тирол»).pdf

Продолжение таблицы 1

По результатам проведенного анализа основных технико-экономических показателей, можно сделать вывод, что ООО «Тирол» обладает достаточно высоким потенциалом. За анализируемые периоды работы компании значения многих показателей существенно улучшились, и наблюдается тенденция их дальнейшего роста и в будущих периодах.

2.2. Сущность инвестиционного проекта

Цель проекта – организация автосервиса по ремонту и техническому обслуживанию легковых автомобилей.

Автосервис будет осуществлять ремонт легковых автомобилей любых марок, основное направление – автомобили марки ВАЗ. Помимо трех рабочих постов, автосервис будет оборудован комнатой ожидания и регистрационной стойкой. Автосервис будет расположен в арендуемом помещении площадью 200 квадратных метров. Помещение уже использовалось под автосервис и не требует особых затрат для переоборудования, к тому же на него уже есть паспорт объекта, а учитывая что в настоящее время деятельность автосервисов не лицензируется, не будет больших проблем с оформлением документов.

Для организации работы автосервиса необходима поставка различных составляющих - технологического оборудования; комплектующих для ремонта, ГСМ. Определим затраты на оборудование, оснастку, инструмент и комплектующие (таблица 2).

Таблица 2

Затраты на оборудование автосервиса

Поставка автозапчастей предполагается от фирмы «Автокомплект плюс», которая занимается розничной и оптовой продажей автопокрышек, колесных дисков, аккумуляторов и автозапчастей. Отличительной особенностью поставщика являются большой выбор как отечественной, так и импортной продукции, доступные цены и профессиональное обслуживание. Кроме того, автозапчасти для автомобилей корейского производства предполагается закупать у фирмы «Спецоборудование», специализированной на этом виде товара и предлагающей оптимальные цены закупки.

Таблица 3

Доходы автосервиса, руб. в мес.

Итого, доход фирмы за год планируется на уровне: 500 * 12 = 6 000 тыс.руб.

2. Затраты:

1. Первоначальные единовременные затраты по открытию автосервиса:

1) основное оборудование (с учетом доставки и монтажа), и комплектующие для производства работ – 1 500 тыс.руб.

2) офисное оборудование (компьютеры, принтер, сканер, касса, телефон, факс), офисного оборудования (шкафы, столы, стойка для приема клиентов) – 100 тыс.руб.;

3) оборудование для комнаты отдыха персонала (рабочие шкафы 2-х дверные для переодевания, стол с лавками, чайник, микроволновая печь) – 80 тыс.руб.;

4) материальное обеспечение (спец.одежда, защитные средства) – 20 тыс.руб.;

5) установка телефона – 2 тыс.руб.;

6) база данных по комплектации автомобилей, методические пособия по ремонту автомобилей и канцелярские товары – 10 тыс.руб.

7) авансовый платеж за аренду 40 тыс.руб.

8) реклама – 10 тыс.руб.

9) непредвиденные расходы 38 тыс.руб.

Итого первоначальные затраты 1 800 тыс.руб.

2. Постоянные затраты:

Для открытия автосервиса используем собственные средства в размере 400 тыс. руб., а недостающие средства восполняем с помощью кредита. Для осуществления проекта необходимо взять кредит в Сбербанке на сумму 1 400 тыс.руб. на 20 месяцев под 18 % годовых.

Таблица 4

Схема погашения кредита

Продолжение таблицы 4

Затраты по кредиту составят 1 620,5 тыс.руб. в том числе:

за 1-й год – 1 022,7 тыс.руб., за 2-й год – 597,8 тыс.руб.

2) аренда помещений (с учетом коммунальных платежей)– 40 тыс.руб.

40 * 12= 480 тыс.руб.

3) амортизация оборудования: 1500 * 9%=135 тыс.руб.

4) заработная плата: 164 * 12= 1968 тыс.руб.

5) Непредвиденные расходы 100 тыс.руб.

Итого постоянные расходы:

за 1-й год – 3705,7 тыс.руб.

за 2-й год – 3280,8 тыс.руб.

за 3-й год – 2683 тыс.руб.

3. Переменные затраты:

1) ремонт оборудования – 100 тыс.руб./год (со 2 года деятельности);

2) расходные материалы –15 * 12 = 180 тыс.руб./год;

3) ГСМ – 5 * 12 = 60 тыс.руб./год.

4) Канцелярские товары – 2* 12 = 24 тыс.руб./год.

5) Расходы на рекламу – 10 * 12= 120 тыс.руб./год.

6) Непредвиденные расходы – 5 * 12= 60 тыс.руб./год.

Итого переменные расходы:

за 1-й год – 444 тыс.руб./год.

за 2-й и последующие годы – 544 тыс.руб./год.

Таблица 5

Затраты по годам

Таблица 6

План денежных поступлений и выплат на период разработки и реализации проекта, тыс.руб.