Файл: Инвестиционное кредитование в практике.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Инвестиционная активность коммерческих банков выступает характеристикой их успешной политики с позиции предоставления услуг своим клиентам. Кредитование вообще и кредитование инвестиционной деятельности лежит в основе управления не только циклом банковских операций, но и всего банка в целом.

В экономике современной России все более остро ставится вопрос о необходимости активного участия кредитных организаций в удовлетворении инвестиционного спроса через реализацию инвестиционных банковских кредитов. При этом наличие высокого уровня рисков, сопутствующих осуществлению инвестиционных проектов в Российской Федерации, является одним из основных сдерживающих факторов участия кредитных организаций в инвестиционной деятельности, а также требует развития методов их регулирования. Реализация эффективных инвестиционных проектов в целях создания новых производственных фондов, а также для модернизации действующих производств является залогом преодоления кризисных явлений, имеющих место со второй половины 2008 года. Проводя анализ состояния инвестиционной деятельности в Российской Федерации, банковского сектора российской экономики и банковского финансирования инвестиционных проектов 2013-2015 годов, можно сказать, что кредиты отечественных банков находятся на недостаточно высоком уровне. Поэтому тему работы можно считать актуальной.

Цель исследования – на основе изучение теоретических аспектов кредитно-инвестиционной деятельности коммерческих банков, анализа инвестиционного кредитования в конкретном банке разработать направления совершенствования инвестиционного кредитования ООО «Владпромбанк».

Исходя из цели, определены следующие задачи.

1. Изучить теоретические аспекты кредитно-инвестиционной деятельности коммерческих банков.

2. Осуществить анализ инвестиционного кредитования, в ООО «Владпромбанк».

3. Разработать направления совершенствования инвестиционного кредитования ПАО «Промсвязьбанк».

Работа состоит из трех глав, введения и заключения.

Объект исследования – ООО «Владпромбанк».

Предмет исследования – инвестиционное кредитование банков.

В работе использовались методы библиографического исследования, сравнительно-сопоставительного наблюдения, а также традиционные методы экономического анализа – табличный, графический.

Информационной базой послужили официальные данные Центрального Банка России, Федеральной службы государственной статистики, банковское законодательство, сайт ЦБ РФ, РБК, периодические печатные издания, труды специалистов и банковских работников; статистические данные; исследовательские статьи в периодической литературе по вопросам организации банковской деятельности, а также финансовая отчетность ООО «Владпромбанк».

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНО-ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1 Сущность кредитной деятельности коммерческих банков

В настоящее время коммерческий банк является универсальной кредитной организацией, которая предоставляет клиентам большое количество услуг. В начальном периоде своего существования коммерческие банки осуществляли выполнение лишь традиционных для банковских структур операций: привлекались депозиты, предоставлялись кредиты и осуществлялись расчеты. Но в дальнейшем по мере увеличения конкурентной борьбы в банковской сфере, коммерческому банку пришлось увеличивать диапазон применяемых операций для получения необходимой для устойчивого развития банка прибыли.

Большинство современных банков включены в число главных участников фондового и валютного рынков, они выполняют различные виды услуг, связанных с трастовыми и консалтинговыми операциями, работают со страховыми услугами, обслуживая страховые компании, увеличивают диапазон операций, связанных с пластиковыми картами, включились в осуществление операций с недвижимостью и т.д.^[1]

Важнейшим источником прибыли в этих условиях в зависимости от политической и экономической ситуации в стране и на глобальном финансовом рынке в целом является проведение различных активных операций. Значительные доходы приносят валютные операции. Особенно они увеличиваются при высокой волатильности валютного рынка. Высокая волатильность и кризисные явления фондового рынка также способствуют получению дохода банков на рынке ценных бумаг в том числе применяя арбитражные сделки с ценными бумагами. При наличии кризисных явлений в самой банковской системе появляется возможность получения крупными банками дополнительной прибыли в течение некоторого периода времени, с помощью размещения на финансовом рынке ресурсы, востребованные мелкими и средними банками для исполнения своих текущих обязательств.^[2]

Тем не менее, привлекательность перечисленных банковских операций в отдельные периоды времени, не может заменить выполнение их главной функции - кредитование физических и юридических лиц. Поэтому первостепенное значение в деятельности банка имеет формирование, обоснованной кредитной политики, направленной на рациональное и эффективное использование всех элементов, связанных с кредитным механизмом, что в значительной степени обеспечивает успешное функционирование и развитие банка.

При разработке цели кредитной политики банк ориентируется на необходимость достижения конечного результата его деятельности, связанного с его назначением – удовлетворением потребностей клиентов связанных с получением необходимых денежных ресурсов, с получением при этом прибыли, не теряя при этом устойчивости кредитной организации. Формулировка задач кредитной политики связана с конкретизацией цели. Они направлены на улучшение структуры кредитных предложений, качество кредитного портфеля, снижение удельного веса просроченных долгов, повышение удельного веса ссуд, обеспеченных залогом, снижение риска по выданным кредитам. Кредитная политика не должна быть догмой, не подлежащей корректировке. Необходимо постоянно пересматривать и изменять содержание задач с учетом изменений в законодательстве, условий функционирования федерального и международного финансового рынка, политической и экономической обстановки.^[3]

Задачи кредитной политики, а также имеющиеся ресурсы определяют следующие текущие задачи кредитной организации:

1) основные направления кредитования;

2) технологические процессы проведения кредитных операций;

3) основные кредитные риски и возможности их минимизации;

4) формы контроля осуществления кредитования.

Для осуществления кредитной политики банка в необходимом состоянии необходимо регулярное уточнение положений, показанных в ней. Поэтому кредитные организации обычно достаточно часто (не реже раза в год) должны осуществлять пересмотр отдельных разделов кредитной политики. Если экономическая ситуация непредсказуемо изменяется, кредитная политика может меняться и чаще. Пересмотр может осуществляться не только с учетом указаний высшего руководства, но и по предложениям рядовых работников банка, которые ежедневно сталкиваются с многочисленными нестандартными ситуациями при работе с клиентами, видят неурегулированные места политики и могут внести эффективные предложения по ее совершенствованию. Банки должны прилагать максимальные усилия к приближению кредитной политики к реальным условиям современной экономической жизни.^[4]

Под понятием кредитной политики банка обычно понимается подсистема кредитно-денежных мероприятий, осуществляемых банком для получения необходимых финансовых результатов, которая включается в понятие «банковская политика».

В целях успешного её осуществления банк обязан учитывать все факторы, влияющие на использование возможностей кредитного механизма. Потому при формировании эффективной политики банка в части реализации кредитного потенциала важно рассмотреть эти факторы.

К ним следует отнести:

– увеличение количества клиентов банка;

– повышения объема денежных ресурсов, вкладываемых в банк участниками и клиентами;

– расширение филиальной сети банка;

– формирование целевых фондов денежных средств (например, образование общего фонда поддержки малого предпринимательства).

Банки придают большое значение увеличению числа постоянных клиентов, которое влияет на стабильность депозитов и ликвидность банка. С помощью кредитной политики определяется общая стратегия действий кредитования и формируются общие условия при стратегическом планировании, и при текущих решениях банка о выдаче кредита или отказе от его выдачи.^[5]

Финансовая устойчивость банка в условиях изменения финансовой стабильности достигается учетом при формировании кредитной политики факторов кредитных рисков и приемлемого для банка соотношения «риск – доходность» при заключении кредитных договоров. Обоснованная кредитная политика должна быть направлена на минимизацию кредитных рисков, на предоставление приемлемых для заемщиков кредитных продуктов, направленных на генерирование основного дохода банка.

Факторы, определяющие кредитную политику банка представлены в таблице 1.

Таблица 1

Факторы, определяющие кредитную политику банка

Банковские риски классифицируют по различным признакам, в том числе в зависимости от типа (вида) банка.

При учете направлений деятельности коммерческих банков можно выделить три их типа: универсальные, специализированные, отраслевые. Набор рисков для этих банков будет разным.

Кредитный риск может быть классифицирован и по другим признаков (рисунок 1).

Как показано на рисунке, в группу «Риск, связанный с заемщиком», который оценивает вероятность возможных убытков, включают следующие риски:

- риски неисполнения заемщиком своих обязательств;

- риски стран (регионов) - это риски того, что многие экономические агенты (возможно и правительство) в конкретной стране могут по каким-либо внутренним обстоятельствам не выполнить свои обязательства на международном рынке;

Кредитный риск

Риски, связанные

с заемщиком

Внутренние риски

Риски неисполнения заемщи- ком своих обязательств

Риски стран (регионов)

Риски ограничения обслуживания долга 

Риск концентрации

Риск неплатежей основного размера долга

Риски неполучения процентов

Риски замещения заемщика

Риски завершения операции

Риски обеспечения кредита

Рисунок 1 Группы кредитного риска

- риски ограничения обслуживания долга - это риск той вероятности, что какое-то государство окажется неспособным или не захочет обслуживать свои межгосударственные обязательства в связи с тем, что имеется общий внутренний дефицит иностранной валюты или в случае введения моратория на обслуживание международного долга;

- риск концентрации представляет собой риск неравномерного распределения кредитов банка между отдельными отраслями народного хозяйства, территориями или клиентами, в результате которого могут возникнуть значительные потери. Первоочередное кредитование предприятий в нестабильных отраслях народного хозяйства увеличивает риск концентрации.

В группу «Внутренние риски», которая оценивает величину денежных убытков банка при невыполнении клиентами условий договоров, включаются следующие группы рисков:

- риски неплатежей основного размера долга и процентов, то есть риски того, что банк может не возвратить основной размер кредита и не получить процентные платежи по нему. Такие риски характерны обычно для балансовых кредитных операций, связанных с ссудами, овердрафтами и т.д., а также с операциями, по предоставлению гарантий по погашению долговых обязательств третьих лиц по основному размеру кредита и его процентам;