Базельский комитет банковского надзора, в состав которого входит и Банк России, рекомендовал банкам начиная с 2013 года в течение последующих шести лет (до 1 января 2019 года) ввести в структуру собственного капитала банка ряд изменений. В частности, за счет чистой прибыли создать буферный капитал на уровне 2,5%, формируемый равными долями (0,625%) с 2016 года; изъять из состава собственного капитала I уровня 15%-ную «подушку», включающую отложенные налоги и секьюритизированные активы (до 1 января 2018 года); увеличить долю капитала I уровня до 6% (на 1 января 2015 года), а долю акционерного капитала - до 4,5% (на 1 января 2015 года).

---

16/30. Пассивные операции: понятие и виды

Пассивные операции банка - это совокупность операций (способов, приемов, методов), посредством которых формируются ресурсы банка. В результате таких операций происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных или активно-пассивных счетах (в балансе российских банков активно-пассивных счетов в настоящее время нет).

Формирование пассивов - базовая задача любого коммерческого банка. Пассивные операции играют важную роль. Именно с их помощью банки приобретают ресурсы для совершения активных операций.

Различают четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

1) взносы в уставный фонд банка (продажа акций или паев их первым владельцам);

2) получение прибыли банком, а также формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности;

3) депозитные операции (получение ресурсов от клиентов банка);

4) внедепозитные операции (получение ресурсов от центрального банка и на денежных рынках).

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью форм 1 и 2 пассивных операций формируется первая крупная группа кредитных ресурсов — собственные ресурсы. Формы 3 и 4 пассивных операций образуют вторую крупную группу ресурсов - привлеченные (заемные) ресурсы.

Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающую их от других организаций, занимающихся иными видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России такое соотношение не установлено, поэтому в разных банках колебания в соотношении весьма существенны.

Значение собственных ресурсов банка заключается прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, заработная плата), без которых банк не может начать деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Структура собственных средств разных банков неоднородна. Они включают:

1) уставный капитал;

2) резервный фонд, фонды специального назначения и другие фонды банка;

3) нераспределенную прибыль.

Привлеченные (заемные) ресурсы банка покрывают до 90% (а в отдельных банках и более) всей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют таким образом потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают населения потребительским кредитом.

---

Привлеченные ресурсы подразделяются па депозитные, которые банк получает от своих клиентов, в том числе от других коммерческих банков, с которыми у него установлены корреспондентские отношения, и недепозитные, которые приобретаются на рынке на конкурентной основе, инициатива их привлечения принадлежит самому банку. В основном привлечение недепозитных ресурсов - это операции оптового характера, на крупные суммы.

---

17/30. Депозитные ресурсы.

ДЕПОЗИТНЫЕ РЕСУРСЫ - средства, размещаемые в банках для хранения и использования с условием последующей выплаты процентов вкладчикам.

В качестве вкладчиков могут выступать:

- государственные предприятия и организации;

- государственные учреждения;

- кооперативы;

- акционерные общества;

- смешанные предприятия с участием иностранного капитала;

- общественные организации и фонды;

- финансовые и страховые компании;

- инвестиционные и трастовые компании и фонды;

- отдельные физические лица и объединения этих лиц;

- банки и другие кредитные учреждения.

Средства клиентов делятся на:

• Средства на расчетных и текущих счетах. Характерная особенность – их высокая ликвидность. Их отличительные свойства:

1. взнос и изъятие в любое время без всяких ограничений

2. владелец уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки или в процентах к дебетовому обороту по счету

3. банк за хранение денежных средств на расчетных и текущих счетах устанавливает невысокие процентные ставки.

• Средства на счетах до востребования – открываются клиентам банка (юр и физ лицам), если не указывается конкретный срок востребования денежных средств. Разновидностью депозита до востребования можно считать депозит для расчетов с использованием банковских карт. Особенностью этого депозита до востребования является право владельца счета осуществлять расчеты и получать наличные деньги. При это на получение денежных средств, как правило, устанавливается лимит. Остатки по таким счетам наиболее подвижные ресурсы банка, поэтому владельцам выплачивается низкий процент. Однако это стабильный ресурс для банка.

• Срочные вклады и депозиты – денежные средства юр и физ лиц, внесенные на оговоренные договорами сроки. С физическими лицами кредитные организации могут заключать также договоры сберегательного вклада на определенный срок. Средства по срочным договорам банковского вклада с физ лицами могут быть востребованы ранее установленного срока, а по срочным договорам с юр лицами – по истечении срока, если иное не оговорено договором депозитного вклада.

Срочный вклад (депозит) имеет четко определенный срок, по нему уплачивается, как правило, фиксированный процент и вводятся ограничения по досрочному изъятию вклада. При изъятии вклада ранее оговоренного срока банк имеет право снизить процентную ставку и установить ее на уровне ставки по депозитному счету до востребования. При изъятии вклада клиент должен предварительно уведомить об этом банк. По таким депозитам устанавливается более низкая норма отчислений в фонд обязательного резервирования.

Сберегательные вклады – в России только физ лицам. Для банков значение сберегательных вкладов состоит в том, что с их помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения, которые превращаются в производительный капитал.

---

Их особенность:

• Ставка процента меняется каждую неделю в зависимости от изменения ставок других инструментов денежного рынка

• Срок вклада не оговаривается, но банки могут требовать уведомления об изъятии средств не менее чем за семь дней

• Вклады застрахованы Фед корпорацией по страх депозитов

• Владелец счета имеет право осуществлять не более шести переводов со счета в месяц для платежей третьим лицам

• Нет ограничений для снятия средств поп почте или при личной явке владельца в банк

---

Смотрите также файлы

• Otvety_k_zachetu_2013g_TF_i_ODKB.docx

• pobediteli_Kubka_ODKB.pdf

• shpory_odkb.docx

• sozdanie_1710_TsMF_ODKB.pdf

• TEMATIKA_KURSOVYKh_RABOT_po_ODKB_1.docx