Файл: 080105_org_banka1_UMP.pdf

36 

2. К заемным ресурсам коммерческих банков относятся:

а) 

Ссуды, полученные от Центрального банка РФ.

Центральный банк 

РФ может предоставлять следующие виды ссуд:

•

внутридневные и однодневные расчетные кредиты 

– 

предоставляются 

для  совершения  безотлагательных  платежей  сроком  на  один  рабочий 

день. Денежные средства предоставляются или в конце рабочего дня с 

последующим списанием их по платежным документам, выставленным 

к корреспондентскому счету (кредиты «овернайт») или в течение рабо-

чего  дня  в  пределах  сумм,  указанных  в  Генеральном  соглашении,  за-

ключенном между Центральным банком РФ и коммерческим банком. 

Получение такого вида кредита в течение двух дней подряд недопус-

тимо. По кредитам «овернайт» проценты уплачиваются вместе с пога-

шением кредита по ставке, установленной Советом директоров ЦБ РФ

(на 1 февраля 2009 года 

– 

13% годовых)

.  

•

ломбардные  кредиты 

– 

кредиты,  которые  предоставляются  под  залог 

ценных бумаг, входящих в ломбардный список Банка России. При этом 

ценные бумаги должны принадлежать банку на правах собственности, 

учитываться на счете «ДЕПО» коммерческого банка в депозитарии, а 

срок их погашения должен наступать не ранее чем через 10 дней после 

наступления срока погашения предоставленного кредита ЦБ РФ. Лом-

бардные кредиты предоставляются двумя способами: на аукционе и на 

основе  прямых  кредитных  заявок.  На  аукцион  ЦБ  РФ  допускаются 

первоклассные банки, отвечающие требованиям, установленным Сове-

том  директоров  ЦБ  РФ.  Распределение  кредитных  ресурсов  произво-

дится  на  основе  ранжирования  процентных  ставок,  начиная  с  макси-

мальной и до полного исчерпания кредитных ресурсов.

Кредиты, предоставляемые на основе

прямых заявок банков, выдают-

ся на основе заключения кредитных договоров. Коммерческие банки мо-

гут использовать эти денежные средства в основном для кредитования ре-

ального  сектора  экономики 

(

на  инвестиционные  цели

)

.  При  этом  ставка 

размещения не может превышать ставку рефинансирования, увеличенную 

на  3  процентных пункта.

Ставка предоставления ломбардных кредитов с 

11 февраля 2009 года составляет 12% годовых.

Ломбардные кредиты предоставляются через Главные территориаль-

ные управления ЦБ РФ по месту нахождения коммерческого банка. В слу-

чае неисполнения банком обязательств по погашению кредита требования 

ЦБ РФ удовлетворяются за счет выручки от реализации заложенных цен-

ных бумаг. Если выручки от реализации ценных бумаг недостаточно для 

удовлетворения  всей  суммы

требований  Банка  России,  то  недостающая 

сумма  списывается  на  основании  инкассового  поручения  без  распоряже-

ния банка

-

должника с его корреспондентского счета в РКЦ. Очередность 

37 

погашения требований

Банка России: расходы по реализации ценных бу-

маг,  задолженность  по  процентам,  задолженность  по  основному  долгу, 

сумма пеней. Пени рассчитываются, исходя из 0,3 ставки рефинансирова-

ния, за каждый день просрочки.

б) 

Межбанковские кредиты

, предоставляемые банками друг другу в 

форме овердрафта и в форме «продажи кредитных ресурсов» на межбан-

ковском рынке. В первом случае кредиты предоставляются по корреспон-

дентским счетам «ЛОРО» и «НОСТРО» (счета «НОСТРО» 

- 

активные сче-

та, открытые одним банком у другого). Предоставление данного кредита 

должно  предусматриваться  договором  корреспондентского  (банковского) 

счета и производиться путем оплаты платежных и расчетных документов, 

выставленных к банку 

– 

партнеру, сверх остатка по счету.

На межбанковском кредитном рынке (МБК) применяется аукционный 

метод продаж финансовых ресурсов. Состояние рынка МБК характеризу-

ют ставки 

MIBOR – 

средняя ставка по предложениям на покупку;  

MIBID 

– 

средняя ставка по предложениям на продажу; 

MIACR – 

средневзвешен-

ная фактическая процентная ставка по МБК. Центральный банк РФ отсле-

живает указанные ставки по срокам

  1, 2 -  7, 8-

30 дней, 3 и 6 месяцев и 1 

год.  Кроме  названных  ставок  Банк  России  отслеживает  и  публикует  так 

называемую ставку

MosPrime Rate

, Это  Индикативная ставка предостав-

ления рублевых кредитов /депозитов/ на московском рынке MosPrime Rate 

– 

Moscow Prime Offered Rate создается Национальной валютной ассоциа-

цией на основе ставок размещения рублевых кредитов /депозитов/, объяв-

ляемых  ведущими  участниками  российского  денежного  рынка  перво-

классным финансовым институтам. MosPrime Rate рассчитывается на ос-

нове объявляемых

 10 

банками депозитных ставок сроками overnight, 1 и, 2 

недели,  1,  2,  3  и  6  месяцев.  Срок  кредитования  отсчитывается  от  даты 

«

завтра

». 

Кредитные ресурсы на рынке МБК предоставляются как в разо-

вом порядке (с заключением кредитного договора), так и открытием кре-

дитной линии (с заключением Генерального соглашения). Во втором слу-

чае межбанковские кредиты предоставляются через операционную систе-

му  

REUTERS DEALING 

без обеспечения, поэтому такие сделки заключа-

ются  только  между  банками 

– 

партерами,  сотрудничающими  достаточно 

продолжительное время.

(Более подробно смотри тему 9)

3.  При  привлечении  денежных  средств  путем  выпуска  собственных 

долговых обязательств банки эмитируют следующие ценные бумаги:

а) 

Банковские сертификаты

 – 

это ценные бумаги, удостоверяющие 

сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертифи-

ката) на получение по истечении установленного срока вклада и обуслов-

ленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат.

38 

Сертификаты  банка  могут  быть  двух  видов:  депозитные  и  сберега-

тельные.  Они  могут быть именными и на предъявителя. Права по серти-

фикату  на  предъявителя  передаются  простым  вручением  ценной  бумаги. 

Именные  сертификаты  могут  быть  передаваемые  и  непередаваемые,  что 

находит отражение в реквизитах ценной бумаги. Передача именного сер-

тификата может производиться по  цессии. Все выпускаемые банками сер-

тификаты  должны  быть  срочными.  Выпуск  сертификатов  до  востребова-

ния  не  допускается.  Возможно  досрочное    предъявление  сертификата  к 

оплате, но в этом случае владелец сертификата получает доход по ставке, 

выплачиваемой по вкладам до востребования.

Банк не вправе в одностороннем порядке изменить процентную став-

ку  по  реализованному  сертификату.  Проценты  по  этим  ценным  бумагам 

выплачиваются дискретно (за месяц, квартал и т.д.) или единовременно в 

момент  погашения.  Способ  погашения  указывает  владелец  (держатель) 

сертификата: наличными деньгами, безналичным путем (на вклад или счет 

владельца), сертификатами другой серии.

Коммерческий банк вправе размещать сертификаты только после ре-

гистрации Условий их  выпуска и обращения в территориальном учрежде-

нии ЦБ РФ и внесения их в Реестр условий выпуска и обращения сберега-

тельных  и  депозитных  сертификатов  кредитных  организаций  в  Департа-

менте контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых 

рынках.

В отношении обращения сертификатов в РФ существуют определен-

ные ограничения, так, они не используются в расчетах как средство пла-

тежа, могут обращаться только внутри страны, а для получения права на 

выпуск  сберегательных  сертификатов  банк  должен  осуществлять  свою 

деятельность не менее двух лет и иметь лицензию на привлечение во вкла-

ды средств физических лиц.

б)

Банковские векселя

 – 

это ценные бумаги, содержащие безусловное 

долговое  обязательство  векселедателя  (банка)  об

оплате  определенной 

суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок. Банков-

ский  вексель    может  быть  использован  в  качестве  средства  платежа  при 

расчетах за  товары и услуги, при этом каждый последующий векселедер-

жатель также имеет право передачи его третьему лицу (путем проставле-

ния соответствующего индоссамента).

Преимуществами  банковского  векселя,  как  формы  привлечения  сво-

бодных денежных средств являются:

•

простота выпуска векселя в обращение, в связи с отсутствием необхо-

димости регистрации проспекта эмиссии в государственных органах;

•

наличие права эмитента самостоятельно устанавливать срок погаше-

ния векселя, производить досрочный выкуп векселей;

39 

•

возможность выпуска векселей как сериями с равными номиналами, 

так и в разовом порядке на произвольную сумму;

•

возможность использования векселя в качестве средства платежа, за-

лога и доходного сберегательного средства.

Банковский  вексель  должен  содержать  следующие  реквизиты:  век-

сельную метку (слово «вексель» в наименовании документа); обязательст-

во произвести платеж;  дату и место составления векселя; дату и место по-

гашения  векселя  (или  срок  его  обращения);  сумму  векселя;  размер  про-

центной  ставки  (в  процентных  векселях);  подпись  векселедателя  и  его 

юридические реквизиты; плательщик по векселю (векселедатель или лицо 

отличное от него).

В современных условиях коммерческие банки выпускают следующие 

виды векселей:

•

дисконтные 

– 

векселя, продаваемые по цене ниже номинала, а пога-

шаемые  по  номиналу.  Доход  векселедержателя  состоит  из  разницы 

между ценной продажи и ценой погашения (дисконта);

•

процентные 

– 

векселя,  размещаемые  банками  по  номиналу,  а  пога-

шаемые по цене номинала с учетом процентов, указанных в векселе. 

Сумма  процентов,  выплачиваемая  при  погашении,  и  является  дохо-

дом векселедержателя;

•

простые 

– 

векселя,

выписанные коммерческим банком, плательщиком 

по которому является векселедатель

; 

•

переводные  

- 

векселя, выпущенные коммерческим банком, платель-

щиком по которому является лицо, отличное от векселедателя

. 

В  целях  защиты  прав  кредитора  (векселедержателя)  законодательст-

вом РФ предусмотрены следующие операции:

•

акцепт  и  аваль

векселя. 

Акцепт

  – 

согласие плательщика платить по 

векселю. Акцепт накладывается за три дня (или раньше) до срока по-

гашения  векселя.  Для  получения  акцепта  векселедержатель  (или  его 

уполномоченный  представитель)  должен  предъявить  вексель  в  банк. 

Аваль

 – 

поручительство третьих лиц по векселю. Аваль накладывается 

или  в  момент  выпуска  векселя,  или  в  течение  срока  его  обращения. 

Авалист несет ответственность по векселю наравне с плательщиком;

•

индоссамент

 – 

передаточная надпись, удостоверяющая переход прав 

по векселю лицу, указанному в индоссаменте. Индоссамент простав-

ляется на обратной стороне векселя или на специальном листе, назы-

ваемом  аллонж.  Все  лица,  указанные  в  индоссаменте  (индоссанты), 

несут солидарную ответственность по векселю вместе с векселедате-

лем  (плательщиком).  Существует  так  называемый  бланковый  индос-

самент,  который  проставляется  в  виде  штампа  на  обратной  стороне 

векселя. При наступлении срока платежа по векселю последний век-

40 

селедержатель, проставив свои реквизиты в индоссаменте, предъявля-

ет его к оплате. Права по векселю с бланковым индоссаментом пере-

даются  простым  его  вручением.  Недостаток  бланковых  векселей  со-

стоит в том, что появляется возможность злоупотреблений для работ-

ников банка;

•

протест векселя

– 

операция, производимая нотариатом РФ, при отка-

зе плательщика платить по векселю (неналожении

акцепта). Для оп-

ротестования вексель должен быть представлен нотариусу не позднее, 

чем  за  один  день  до  наступления  срока  платежа  по  векселю.  В

обя-

занности  нотариуса  входит  повторное  предъявление  векселя  на  ак-

цепт и наложение протеста, в случае отказа плательщика от акцепта. 

Протест должен быть наложен до 12 часов дня, следующего за днем 

платежа, в ином случае, право опротестования векселя теряется. Ком-

мерческие банки, допустившие протест собственных векселей, вклю-

чаются в специальный реестр ЦБ РФ и публикуются в «Вестнике Бан-

ка России».

Для выпуска собственных векселей коммерческие банки должны раз-

работать  правила  выпуска  и  обращения  собственных  векселей,  зарегист-

рировав  их  в Главном территориальном управлении ЦБ РФ по месту на-

хождения банка. От ЦБ РФ не требуется никакого специального разреше-

ния  на  выпуск  векселей,  но  если  правила  не  соответствуют  требованиям 

вексельного  законодательства,  то  Банк

России  может  запретить  выпуск 

векселей, уведомив об этом коммерческий банк.

в) 

Облигационные займы 

-

выпуск собственных облигаций. Проце-

дура выпуска облигаций намного сложнее, чем выпуск сертификатов или 

векселей. Это связано с тем, что облигации являются

фондовыми ценно-

стями и могут обращаться на биржевом рынке ценных бумаг. Для эмиссии 

облигаций банк должен принять решение об их выпуске; подготовить про-

спект эмиссии; зарегистрировать выпуск облигаций и проспект эмиссии в 

территориальном    управлении  Банка

России;  раскрыть  информацию,  со-

держащуюся в проспекте эмиссии в средствах массовой информации; из-

готовить бланки облигаций, если они выпускаются в документарной фор-

ме. Только выполнив все эти процедуры, банк может приступить к разме-

щению облигаций.

Решение о выпуске (дополнительном выпуске) эмисси-

онных ценных бумаг должно содержать следующее:

•

полное наименование эмитента, место его нахождения и почтовый 

адрес;

•

дату принятия решения о размещении эмиссионных ценных бумаг;

•

наименование  уполномоченного  органа  эмитента,  принявшего  ре-

шение о размещении эмиссионных ценных бумаг;