ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 06.04.2021
Просмотров: 986
Скачиваний: 2
50
ОАО «ГАЗПРОМ»
8. ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (продолжение)
По статье «Дебиторская задолженность прочих дебиторов (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев по-
сле отчетной даты)» (строка 1239) бухгалтерского баланса отражена задолженность ООО «Газпром энергохолдинг»
(ранее ООО «Газоэнергетическая компания») по договору поручительства в сумме 21 508 289 тыс. руб. по состоянию
на 31 декабря 2011 и 2010 г. и 38 339 216 тыс. руб. по состоянию на 31 декабря 2009 г. Поручительство было выдано
Обществом под обеспечение кредитов, полученных ООО «Газпром энергохолдинг» от «Газпромбанк» (Открытое акци-
онерное общество) на финансирование приобретения пакета акций энергетических компаний.
9. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДЕНЕЖНЫЕ ЭКВИВАЛЕНТЫ
Состав денежных средств и денежных эквивалентов
31 декабря
2011 г.
2010 г.
2009 г.
Средства в кассе
21 428
7 891
5 065
Средства на расчетных счетах
130 129 385
86 670 344
17 830 252
Средства на валютных счетах
53 673 528
117 222 131
40 040 926
Средства на специальных счетах в банках
3 953 791
3 811 380
3 812 360
Итого денежные средства
187 778 132
207 711 746
61 688 603
Краткосрочные банковские
депозиты (со сроком размещения до трех месяцев)
51
51
51
Итого денежные эквиваленты
51
51
51
Итого
187 778 183
207 711 797
61 688 654
По статье «Прочие денежные средства и их эквиваленты» (строка 1259) бухгалтерского баланса в том числе отражены
денежные средства в сумме 3 876 028 тыс. руб., 3 668 529 тыс. руб. и 3 637 686 тыс. руб. по состоянию на 31 декабря 2011,
2010 и 2009 гг. соответственно, которые не подлежат использованию на иные цели, кроме предусмотренных условиями
некоторых займов (см. Пояснение 12).
В составе денежных потоков от текущих операций по статье «Прочие поступления» (строка 4119) отчета о движении
денежных средств в том числе отражены авансы, полученные от покупателей (заказчиков) в сумме 35 847 090 тыс.
руб. и 132 384 935 тыс. руб. за 2011 и 2010 гг. соответственно; поступления от погашения краткосрочных займов, вы-
данных другим организациям в сумме 23 907 390 тыс. руб. и 14 410 894 тыс. руб. за 2011 и 2010 гг. соответственно.
В составе денежных потоков от текущих операций по статье «Прочие платежи» (строка 4129) отчета о движении
денежных средств в том числе отражены вклады в имущество дочерних обществ в сумме 64 156 368 тыс. руб.
и 94 226 676 тыс. руб. за 2011 и 2010 гг. соответственно; краткосрочные займы, предоставленные другим орга-
низациям, в сумме 33 833 902 тыс. руб. и 15 466 826 тыс. руб. за 2011 и 2010 гг. соответственно; денежные сред-
ства, направленные на оплату таможенных пошлин, в сумме 410 674 408 тыс. руб. и 258 358 872 тыс. руб. за 2011
и 2010 гг. соответственно.
В составе денежных потоков от инвестиционных операций по статье «Прочие платежи» (строка 4229) отчета о движе-
нии денежных средств в том числе отражены денежные средства, направленные на расчеты по капитальному строи-
тельству в сумме 1 159 834 735 тыс. руб. и 694 174 765 тыс. руб. за 2011 и 2010 гг. соответственно.
10. ПРОЧИЕ ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
По состоянию на 31 декабря 2011, 2010. и 2009 гг. в составе прочих оборотных активов в том числе учтены расходы по
выполненным геологоразведочным работам в сумме 5 332 357 тыс. руб., 6 887 482 тыс. руб. и 5 484 677 тыс. руб. расходы,
связанные с выполнением условий лицензионных соглашений, в сумме 1 182 660 тыс. руб., 818 153 тыс. руб. и 748 402 тыc.
руб.; расходы на приобретение программного обеспечения в сумме 1 823 285 тыс. руб., 818 927 тыc. руб. и 16 540 тыc. руб.
и расходы по выполненным пусконаладочным работам в сумме 1 740 789 тыс. руб., 587 730 тыс. руб. и 700 712 тыс. руб.
соответственно.
ОАО
«ГАЗПРОМ»
ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
(тыс. руб., если не указано иное)
51
ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ 2011
11. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
Величина уставного капитала составляет 118 367 564 тыс. руб. (23 673 513 тыс. полностью оплаченных обыкновен-
ных акций, номиналом 5 рублей каждая); в 2011 г. не менялась.
Согласно решению общего собрания акционеров по итогам работы Общества за 2010 г. были начислены дивиденды
в размере 3,85 руб. на одну обыкновенную акцию, сумма выплаченных дивидендов составляет 90 983 996 тыс. руб.
По итогам работы за 2009 и 2008 гг. дивиденды были начислены в размере 2,39 и 0,36 руб. на одну обыкновенную
акцию, выплачены в сумме 56 472 955 тыс. руб. и 8 500 865 тыс. руб. соответственно.
Резервный капитал
В 2011, 2010 и 2009 гг. Общество не производило отчисления в резервный фонд из чистой прибыли в связи с достиже-
нием установленного Уставом размера резервного фонда (7,3% от уставного капитала).
Переоценка внеоборотных активов
На 31 декабря 2009 и 2011 гг. добавочный капитал увеличился в связи с переоценкой объектов основных средств (см.
Пояснение 5).
12. КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ
Кредиты банков
31 декабря
Кредиторы
Валюта
Период
2011 г.
2010 г.
2009 г.
кредита
погашения
«Королевский Банк Шотландии» АГ
Долл. США
2013
58 150 852
55 045 726
54 625 436
«Бэнк оф Токио-Мицубиси
ЮЭфДжей» Лтд.
1
Долл. США
2012-2016
25 780 218
-
-
«Кредит Свисс Интернешнл»
1
Долл. США
2017
16 886 139
15 988 859
15 866 779
«БНП ПАРИБА» СА
1
Евро
2013-2022
15 934 701
7 108 095
-
«Ситибанк» Н.А.
1
Долл. США
2011-2021
10 261 872
10 268 911
-
«Дойче Банк» АГ
Долл. США
2011-2014
6 923 689
11 410 440
16 143 664
«Королевский Банк Шотландии» АГ
1
Долл. США
2011-2012
3 794 998
10 774 235
17 819 379
«Дойче Банк» АГ
Долл. США
2011
-
2 906 970
5 770 671
«Дж. П. Морган Чейз Банк»
2
Долл. США
2011
-
1 528 434
3 034 253
«Ситибанк» Н.А.
1,2
Долл. США
2011-2012
-
1 247 932
1 819 558
ОАО «Сбербанк России»
2
Долл. США
2010-2013
-
-
70 564 210
«Кредит Свисс Интернешнл»
Евро
2010
-
-
10 859 506
«Коммерцбанк» АГ
1
Долл. США
2010
-
-
9 473 694
«Королевский Банк Шотландии» АГ
1
Долл. США
2010
-
-
8 151 678
«Газпромбанк»
(Открытое акционерное общество)
2
Рубли
2012
-
-
7 500 000
«Королевский Банк Шотландии» АГ
1
Долл. США
2010
-
-
6 730 384
«Ситибанк » Н.А.
Долл. США
2010
-
-
3 973 438
«БНП ПАРИБА» СА
1,2
Евро
2011-2012
-
-
2 851 919
ОАО
«ГАЗПРОМ»
ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
(тыс. руб., если не указано иное)
1
Данные
кредиты
получены
от
синдикатов
банков
,
в
качестве
кредитора
указан
банк
-
агент
2
Указанные
кредиты
погашены
ранее
срока
,
указанного
в
кредитном
договоре
52
ОАО «ГАЗПРОМ»
12. КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ (продолжение)
31 декабря
Кредиторы
Валюта
Период
2011 г.
2010 г.
2009 г.
кредита
погашения
Кредиты прочих банков
Долл. США
Различные
1 347 547
1 374 261
1 759 109
Итого, в том числе
139 080 016
117 653 863
236 943 678
со сроком погашения до 1 года,
включая краткосрочную
часть долгосрочных кредитов
11 047 364
19 712 099
80 304 375
Общая сумма кредитов, полученных в течение 2011 г., составила 40 130 075 тыс. руб., общая сумма погашенных кре-
дитов и выплаченных по ним процентов в течение 2011 г. составила 30 768 141 тыс. руб. (в течение 2010 г. полученных
кредитов – 18 061 849 тыс. руб., погашенных – 147 037 528 тыс. руб. и в течение 2009 г. полученных – 129 280 578 тыс. руб.,
погашенных – 301 845 147 тыс. руб.)
Для финансирования приобретения 20,0002% акций ОАО «Газпром нефть» в апреле 2009 г. Обществом были привле-
чены долгосрочные кредиты ОАО «Сбербанк России» на сумму 100 611 300 тыс. руб. и ОАО «Россельхозбанк» на сумму
20 122 260 тыс. руб. Кредит ОАО «Россельхозбанк» был в полной сумме досрочно погашен в декабре 2009 г. По кредиту
ОАО «Сбербанк России» было осуществлено частичное досрочное погашение на сумму 21 919 608 тыс. руб. в декабре
2009 г. В июне 2010 г. кредит ОАО «Сбербанк России» был досрочно погашен.
В мае 2010 г. было осуществлено досрочное погашение кредита «Газпромбанк» (Открытое акционерное общество) на
сумму 7 500 000 тыс. руб.
В декабре 2010 г. было осуществлено досрочное погашение кредита «БНП ПАРИБА» СА на сумму 2 870 567 тыс. руб.
По соглашению об открытии кредитной линии № 407 от 19.02.2009 г. Обществом 9 марта 2011 г. был привлечен
краткосрочный кредит «Газпромбанк» (Открытое акционерное общество) на сумму 6 300 000 тыс. руб., который был
погашен 10 марта 2011 г.
В апреле 2011 г. было осуществлено досрочное погашение кредита «Ситибанк» Н.А.
В июне 2011 г. было осуществлено досрочное погашение кредита «Дж. П. Морган Чейз Банк».
В декабре 2011 г. Обществом был привлечен кредит «Бэнк оф Токио-Мицубиси ЮЭфДжей» Лтд. на сумму 25 416 080
тыс. руб. на разработку Бованенковского газового месторождения со сроком погашения в декабре 2016 г. и процент-
ной ставкой, определяемой для каждого процентного периода исходя из ставки Либор, увеличенной на 1,95%.
По валютным долгосрочным кредитам в течение 2011, 2010 и 2009 гг. фиксированные процентные ставки варьирова-
лись от 5,0% до 9,63%, 5,0% до 9,63% и от 4,15% до 10,50% соответственно. Кроме того, в 2009-2011 гг. применялись
ставки Либор.
По валютным краткосрочным кредитам в течение 2010 и 2009 гг. применялись ставки Либор, в 2011 г. краткосрочные
кредиты в валюте не привлекались.
По рублевым долгосрочным кредитам фиксированные процентные ставки в 2009 г. варьировались от 6,25% до 8,0%,
фиксированная процентная ставка в 2010 г. составляла 8,0%, в 2011 г. долгосрочные кредиты в рублях не привлека-
лись.
По рублевым краткосрочным кредитам в 2011 г. фиксированная процентная ставка составляла 3,43%, в 2009 и 2010 гг.
краткосрочные кредиты в рублях не привлекались.
ОАО
«ГАЗПРОМ»
ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
(тыс. руб., если не указано иное)
53
ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ 2011
12. КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ (продолжение)
Займы
31 декабря
Заимодавцы
Валюта
Период
2011 г.
2010 г.
2009 г.
займа
погашения
«Газпром Сахалин Холдингс» Б.В.
Долл. США
2012
153 650 974
64 440 169
-
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2019
73 706 934
69 771 148
69 238 425
«Росингаз» Лтд.
Рубли
2012
57 952 178
-
-
«Газ Капитал» СА
Евро
2018
52 919 449
51 219 912
55 099 779
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2013
51 724 830
48 962 839
48 588 994
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2016
43 757 238
41 420 699
41 104 440
«Газ Капитал» СА
Евро
2015
43 099 514
41 715 349
44 875 253
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2022
42 717 769
40 436 736
40 127 989
«Газ Капитал» СА
Евро
2012
41 787 524
40 445 495
43 509 209
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2014
41 607 758
39 385 996
39 093 806
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2037
41 345 024
39 137 292
38 838 467
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2034
39 218 472
37 124 293
36 840 838
«Газ Капитал» СА
Евро
2015
38 030 540
36 809 168
38 144 354
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2018
36 056 813
34 131 460
33 870 856
«Газ Капитал» СА
Евро
2014
33 892 267
32 803 799
35 288 660
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2016
32 364 325
-
-
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2015
32 341 827
30 614 845
-
«Газ Капитал» СА
Евро
2014
29 435 035
28 490 415
30 648 541
«Уайт Найтс Финанс» Б.В.
Долл. США
2014
25 794 442
24 417 076
24 230 645
«Газ Капитал» СА
Евро
2017
21 668 991
20 975 289
22 564 151
«Газ Капитал» СА
Евро
2017
21 021 514
20 346 889
21 888 149
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2021
19 440 005
-
-
«Газпром Интернешнл» СА
Долл. США
2011-2020
18 837 878
22 747 073
27 117 502
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2013
16 554 832
15 670 841
15 551 190
«Уайт Найтс Финанс» Б.В.
Долл. США
2014
16 191 955
15 327 341
15 210 313
«Газпром ЕСП» СА
Долл. США
2012
15 924 218
-
-
ООО «Газпром капитал»
Рубли
2014
15 156 165
-
-
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2013
13 088 616
12 389 713
12 295 114
«РосУкрЭнерго» АГ
1
Долл. США
2012
10 778 254
-
-
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2012
8 469 546
8 017 291
7 956 077
«Газстрим» СА
Долл. США
2011-2012
1 250 675
2 367 784
3 524 558
«Газ Капитал» СА
Швейц. франки
2011
-
17 208 860
15 471 747
«Газпром Германия» ГмбХ
1
Долл. США
2012
-
13 596 009
-
«Газ Капитал» СА
Евро
2010
-
-
44 278 414
«Газ Капитал» СА
Долл. США
2010
-
-
5 301 968
«Голден Гейтс» Б.В.
Рубли
2010
-
-
3 227 303
«Газстрим» СА
Долл. США
2010
-
-
1 735 752
Облигационный заем серии А13
Рубли
2012
10 014 400
10 010 800
10 007 200
Облигационный заем серии А9
Рубли
2014
5 134 700
5 133 700
5 132 700
Облигационный заем серии А11
Рубли
2014
5 007 550
5 005 650
5 003 750
Облигационный заем серии А8
Рубли
2011
-
5 061 350
5 060 400
Облигационный заем серии А4
Рубли
2010
-
-
5 158 750
Итого, в том числе
1 109 942 212
875 185 281
845 985 294
со сроком погашения до одного года,
включая краткосрочную часть долгосрочных займов
396 027 626
110 179 027
82 989 248
ОАО
«ГАЗПРОМ»
ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
(тыс. руб., если не указано иное)
1
Указанные
займы
погашены
ранее
срока
,
указанного
в
договоре
54
ОАО «ГАЗПРОМ»
12. КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ (продолжение)
Общая сумма займов, полученных в течение 2011 г., составила 231 870 752 тыс. руб., общая сумма погашенных
займов и выплаченных по ним процентов в течение 2011 г. составила 102 568 018 тыс. руб. (в течение 2010 г. сумма
полученных займов составила 109 474 330 тыс. руб., погашенных – 119 018 861 тыс. руб. и в 2009 г. сумма полученных
займов составила 333 477 083 тыс. руб., погашенных – 201 177 679 тыс. руб.).
Долгосрочный заем «Газпром Интернешнл» СА на сумму 18 837 878 тыс. руб., 22 747 073 тыс. руб. и 27 117 502 тыс. руб.
по состоянию на 31 декабря 2011, 2010 и 2009 гг. соответственно, обеспечен экспортной выручкой от продажи газа в
Западную Европу.
По состоянию на 31 декабря 2011, 2010 и 2009 гг. в составе долгосрочных займов отражен заем, полученный от
«Газ Капитал» СА в результате размещения в 2004 г. облигаций на сумму 34 644 000 тыс. руб. со сроком погашения
28 апреля 2034 г. и процентной ставкой 8,63%, а также заем, полученный от «Газ Капитал» СА в результате разме-
щения в 2009 г. облигаций на сумму 76 634 325 тыс. руб. со сроком погашения 23 апреля 2019 г. и процентной ставкой
9,25% . Размещенные облигации могут быть предъявлены к погашению в сумме основного долга и накопленных про-
центов по облигациям ранее указанного срока, а именно 28 апреля 2014 г. (дата исполнения опциона – пут по обли-
гациям, размещенным в 2004 г.) и 23 апреля 2012 г. (дата исполнения опциона – пут по облигациям, размещенным в
2009 г.), соответственно.
В 2008 г. Общество привлекло заем от «Газ Капитал» СА, полученный в результате размещения облигаций участия в
кредите на сумму 11 722 800 тыс. руб. со сроком погашения в 2013 г. Процентная ставка по данному займу перемен-
ная и зависит от цены на нефть марки Брент. В 2011, 2010 и 2009 гг. указанная процентная ставка составляла 6,81%.
В ноябре 2010 г. Общество привлекло два займа: «Газ Капитал» СА на сумму 31 353 900 тыс. руб. со сроком погашения
в 2015 г. и процентной ставкой 5,09% и «Газпром Германия» ГмбХ на сумму 13 928 069 тыс. руб. со сроком погашения
в 2012 г. и процентной ставкой 3,20%. В июле 2011 г. было осуществлено досрочное погашение займа «Газпром Гер-
мания» ГмбХ.
В марте 2011 г. Общество привлекло два займа от «РосУкрЭнерго» АГ на сумму 15 808 210 тыс. руб. и сумму 482 248
тыс. руб. соответственно со сроком погашения не ранее июля 2012 г. и процентной ставкой 3,5%. В октябре 2011 г.
было осуществлено частичное досрочное погашение по одному из займов (15 808 210 тыс. руб.) на сумму 7 385 051
тыс. руб.
В течение 2011 г. Общество привлекло три займа от «Росингаз» Лтд.: в сентябре на сумму 22 000 000 тыс. руб. со сро-
ком погашения в марте 2012 г. и процентной ставкой 4,5% и в октябре на сумму 20 300 000 тыс. руб. со сроком пога-
шения в феврале 2012 г. и процентной ставкой 5,0% и на сумму 15 000 000 тыс. руб. со сроком погашения в феврале
2012 г. и процентной ставкой 4,9%.
В октябре 2011 г. Общество привлекло заем от «Газпром ЕСП» СА, полученный в результате размещения облигаций,
на сумму 15 412 168 тыс. руб. со сроком погашения в апреле 2012 г. и процентной ставкой 3,60%.
В ноябре 2011 г. Общество привлекло два займа от «Газ Капитал» СА, полученных в результате размещения облига-
ций участия в кредите, на суммы 18 636 720 тыс. руб. со сроком погашения в 2021 г. и процентной ставкой 6,00%
и 31 061 200 тыс. руб. со сроком погашения в 2016 г. и процентной ставкой 4,95%.
В ноябре 2011 г. Общество привлекло заем от ООО «Газпром капитал» на сумму 15 000 000 тыс. руб. со сроком пога-
шения в ноябре 2014 г. и процентной ставкой 7,6%.
Процентные ставки по валютным долгосрочным займам, полученным в результате размещения «Газ Капитал» СА,
«Газпром Интернешнл» СА и «Газстрим» СА облигаций участия в кредите, в течение 2009 г. варьировались от 4,56%
до 9,25% и в течение 2010 – 2011 гг. не менялись.
Процентные ставки по прочим валютным долгосрочным займам в течение 2011 г. варьировались от 1,50% до 10,50%,
в 2010 г. варьировались от 3,20% до 10,50%, а в 2009 г. варьировались от 5,30% до 10,50%.
ОАО
«ГАЗПРОМ»
ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
(тыс. руб., если не указано иное)