Учреждение – профессиональная образовательная организация

«Ульяновский техникум экономики и права Центросоюза РФ»

ДОПУСКАЮ К ЗАЩИТЕ

Заместитель директора

по учебной работе

_____________ О.Н. Холтобина

«_____ » _________ 2023 г.
Оценка кредитоспособности заемщика и проведение кредитного мониторинга в банке
Выпускная квалификационная работа выполнена в форме дипломной работы
студенткой группы Б-211 Лукиной Алисой Владимировно й _______________

подпись
«____» _______ 2023 г.
Программа подготовки специалистов среднего звена по специальности 38.02.01 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)

Форма обучения: очная
Руководитель: Богданова Наталья Альбертовна
Выпускная квалификационная работа выполнена с оценкой______________

Дата защиты «____» ____________ 2023 г.


Ульяновск, 2023 год
Содержание

Введение………………………………………………………………………..3

1. 
   Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика ……….6
   

1.1.Понятие, сущность, принципы и критерии кредитоспособности заемщика коммерческого банка………………………..…………………..6

1.2.Нормативно- правовое регулирование кредитования в Российской Федерации………………….………………………………………………..13

1.3. Методы оценки кредитоспособности заемщика – клиента коммерческого банка……………………………………………………….17

2.Оценка кредитоспособности заемщика по данным ПАО Банк «Сбербанк»…………………………………………………………….……25

2.1. Экономическая характеристика ПАО Банк «Сбербанк»………..….25

2.2.Анализ ссудной задолженности ПАО Банк «Сбербанк»…………………………………………………………………..35

2.3. Оценка кредитоспособности заемщика – клиента ПАО Банк «Сбербанк»……………………….………………………………………….39

2.4.Мероприятия по улучшению оценки кредитоспособности заемщика……………………………………………………………………..56

Заключение ………………………………………………………………….59

Список использованной литературы………………………………………62

Приложения ………………………………………………………………….67

ВВЕДЕНИЕ

Банк – финансово-кредитная организация, выполняющая различные виды

---

операций с деньгами, ценными бумагами, а также предоставляет финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам.

Деятельность коммерческого банка заключается в перераспределении временно свободных денежных средств. Для выполнения данной функции, бан- ку необходимо привлекать денежные средства вкладчиков и предоставлять их заёмщикам.

Для клиентов, которые разместили свои деньги на вкладе, выгода состоит в том, что их средства «работают», принося доход. Заёмщики, приобретая ссуду у банка, пользуются необходимыми денежными средствами за определённую плату.

Банк, в свою очередь, получает доход от данного рода услуг, так как основная цель коммерческой организации – получение прибыли. Основной доход приносят ссуды, они выдаются под более высокий процент, чем выплачивают по вкладам.

Ссуды дают возможность населению улучшить свой уровень жизни и удовлетворить различные потребности: в жилье, в образовании, в медицинском обслуживании и др. На данный момент существуют различные виды кредитов, поэтому позволить себе кредит может каждый человек с различной заработной платой.

Рынок потребительского кредитования активно развивается и расширяется в Российской Федерации. Данный вид кредитов уже занимает обширную часть среди услуг, предоставляемых банками населению.

 Целью данной выпускной квалификационной работы является изучение теоретических, методологических и практических основ и понятий кредитных отношений, изучение программы оценки кредитоспособности физических лиц по данным ПАО Банк «Сбербанк» и разработка предложений по ее улучшению.

В процессе написания выпускной квалификационной работы решались такие задачи как:

- изучение теоретических основ потребительского кредитования физических лиц;

- изучение нормативно - правового регулирования кредитования в Российской Федерации;

-изучение методов оценки кредитоспособности заемщика – физического лица коммерческого банка;

-дать экономическая характеристика ПАО Банк «Сбербанк»;

-провести анализ ссудной задолженности физических лиц ПАО Банк «Сбербанк»;

---

-провести оценку кредитоспособности заемщика – физического лица ПАО Банк «Сбербанк».

В рамках выпускной квалификационной работы был проведен анализ потребительского кредитования и просроченной задолженности в ПАО Банк «Сбербанк».

Объектом исследования является ПАО Банк «Сбербанк», предметом кредитование физических лиц в ПАО Банк «Сбербанк».

В первой главе выпускной квалификационной работы рассмотрены теоретические основы банковского кредитования, их сущность, виды, правовая база, а также раскрыты особенности кредитования физических лиц в России.

Во второй главе выпускной квалификационной работы проведена оценка деятельности ПАО Банк «Сбербанк», рассмотрена организационно-экономическая характеристика, а также проведен анализ ссудной задолженности физических лиц ПАО Банк «Сбербанк».

Методологическая база исследования состоит из концепций и положений, содержащихся в трудах отечественных и зарубежных авторов по исследуемой проблеме.

В процессе исследования использовались различные приемы и методы: дедуктивный и индуктивный методы, синтез, индексный анализ, дедуктивные и индуктивный методы исследования и др.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
1.1.Понятие, сущность, принципы и критерии кредитоспособности заемщика коммерческого банка

Кредитоспособность – это способность организации или гражданина (юридическое или физическое лицо) выплачивать займы соответственно графику и в полном объеме. Определяется на основании множества факторов, у физических лиц и организаций они разные¹.

Существует несколько точек зрения на определение термина «Кредитоспособность заемщика», которые представлены в таблице 1.

Таблица 1 – Трактовка понятие «кредитоспособность» в работах ведущих экономистов

Автор	Определение
Демельханова И.Б.	«Кредитоспособность заемщика – это наличие у заемщика предпосылок, возможностей получить кредит и возвратить его в срок».
Поляков В.П.	«Кредитоспособность заемщика – это способность к совершению сделки по предоставлению стоимости на условиях возвратности, срочности и платности, способность к совершению кредитной сделки».
Чалдаева Л.А.	«Кредитоспособность заемщика – это реально сложившееся правовое и хозяйственно-финансовое положение заемщика, исходя из оценки которого, банк принимает решение о начале (развитии) или прекращении кредитных отношений с заемщиком».
Локтионова Ю.Н.	Кредитоспособность – правовая и экономическая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, предполагающая способность погасить кредит, через определение меры кредитного риска банка

---

Кредитоспособность физического лица – наличие у обычного человека достаточного набора положительных факторов, которые доказывают его способность взять определенную сумму и производить ежемесячные выплаты.

Признаки, по которым авторы выделяют группы, помогут нам в дальнейшем дополнить систематизацию определений рассматриваемой категории.

Для этого раскроем кредитоспособность коммерческой организации на рис.1.



Рис. 1 – Классификация определений кредитоспособности
Кредитоспособность коммерческой организации – это комплексная правовая и экономическая характеристика, которая²:

а) выражается финансовыми и нефинансовыми показателями;

б) отражает возможность и целесообразность получения экономическим субъектом заемных средств в виде кредита или займа в разных формах, выражающихся через систему условий, гарантирующих своевременность и полноту возврата заемных средств в соответствии с договором или контрактом, определяющая степень риска при кредитовании конкретного заемщика³.

Рассматривая различные понятия авторов можно прийти к выводу, что кредитоспособность заемщика – это способность заемщика своевременно погашать имеющуюся ссудную задолженность без просрочки платежей в полном объеме.

Оценка кредитоспособности заемщика осуществляется с целью снижения кредитного риска. Коммерческие банки осуществляют оценку кредитоспособности заемщика отдельно по каждому заемщику, эффективность методики оценки влияет на ключевые показатели банка, такие как ликвидность, имущественное положение и достаточность активов.

От эффективности методики оценки кредитоспособности заемщика зависит не только конкретный коммерческий банк, но и вся банковская система страны.

При осуществлении кредитования заемщика - физического лица коммерческий банк должен соблюсти все принципы, представленные на рисунке 2.



Рис. 2 – Принципы кредитования заемщика - физического лица в коммерческом банке

Следующим принципом кредитования физических лиц является принцип возвратности, который представляет собой возврат выданной суммы по кредиту с учетом процентных начислений без образования просрочек по платежам.

---

Принцип обеспеченности при кредитовании физических лиц представляет собой гарантию возврата по кредиту в виде договора поручительства или договора гарантии возврата.

Выделяют пять принципов кредитования физических лиц. Первым принципом кредитования физических лиц является принцип срочности, который представляет собой возврат кредита в точно оговоренное время.

При кредитовании физических лиц в кредитном договоре написан конечный период выплаты по ссуде, который является максимальным сроком выплат по кредиту. ⁴

Принцип платности при кредитовании физических лиц заключается в том, что каждый заемщик должен заплатить за пользование кредитом проценты, оговоренные в кредитном договоре. За счет соблюдения принципа платности кредитная организация получает дополнительный доход на увеличение фонда кредитования и погашения трат.

Принцип дифференцированности кредитования представляет собой оценку кредитоспособности заемщика, что придает банку уверенность в способности заемщика вернуть выданную ссуду в оговоренный срок без просрочки платежа.

Кредитная сделка может не состояться, по причине нарушения одного из принципов.

Кредитование осуществляется на основе коммерческих интересов банка. Кредит выдаётся на платной основе, которая складывается из кредитного риска, уровня учётной ставки процента Центрального банка, а также от состояния спроса и предложения на рынке кредита.

При заключении кредитной сделки между банком и заёмщиком, кредитование основывается на договорной основе, исходя из этого, рассматриваются обязательства и права каждой из сторон, а также их экономическая ответственность.

На рисунке 3 представлены этапы кредитования.



Рис. 3 – Основные этапы кредитования
Условия кредитования:

1. 
   обязательное соблюдение требований, предъявляемых к основным (базовым) элементам кредитования;
   
2. 
   обе стороны кредитной сделки имеют одинаковые интересы;
   
3. 
   возможность как у банка кредитора, так и у заёмщика выполнять взятые на себя обязательства;
   
4. 
   соблюдение принципов кредитования;
   
5. 
   наличие гарантий и при случае, иметь возможность реализации залога;
   
6. 
   обеспечение коммерческих интересов банка;
   
7. 
   заключение кредитного согласия;
   
8. 
   регулирование взаимоотношений сторон кредитной сделки.
   

---

Смотрите также файлы

• 1. Особенности обеспечения информационной безопасности в компьютерных сетях.pptx

• Проектирование и строительство газопроводов из металлических труб.pdf

• Керамические вкладки.rtf

• Апаратты оам заманында Интернет апараттарды жеткiзудi негiзгi ралына айналып отыр.docx

• Правовое регулирование медицинской и социальной реабилитации инвалидов.docx