ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 08.11.2023
Просмотров: 511
Скачиваний: 4
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
коэффициентов, на основе которых высчитывается интегральный показатель, характеризующий степень надежности коммерческого банка.
Уставный фонд (УФ) – общая величина выпущенных и оплаченных акций банка (паёв, вкладов), включая переоценку её валютной части.
Собственный капитал (СК) – средства, являющиеся собственностью банка, свободные от обязательств перед клиентами и кредиторами и служащие обеспечением таких обязательств. Равен сумме УФ, других фондов и прибыли за минусом иммобилизации.
Обязательства до востребования (ОВ) – величина обязательств банка, срок востребования которых равен нулю или неизвестен. Включает в себя, главным образом, остатки на расчетных, текущих, бюджетных, корреспондентских «Лоро» счетах юридических и физических лиц.
Суммарные обязательства (СО) – общая величина всех обязательств банка. Состоит из обязательств до востребования, а также срочных обязательств (депозиты, вклады, межбанковские кредиты полученные и т.д.).
Ликвидные активы (ЛА) – активы банка, обладающие минимальным сроком
«активизации» в качестве средства платежа. Это все средства банка в кассе, на корреспондентских счетах в других банках, в резервах ЦБ РФ, а также в государственных ценных бумагах.
Активы работающие (рисковые) (РА) – сумма средств, предоставленных кому- либо или причитающихся от кого – либо на тех или иных условиях подразумевающих возможность невозврата по тем или иным причинам. Включает
в себя выданные кредиты (ссудная задолженность), приобретённые ценные бумаги, лизинг, факторинг и т.п.
Защита
капитала (ЗК) – величина капиталовложений в имущество и иную материальную собственность банка (земля, недвижимость, оборудование, драгоценные металлы и т.д.).
Исходя из данных, рассчитываются шесть коэффициентов.
Коэффициенты, используемые в методике Кромонова, отражают различные аспекты деятельности банка: помимо коэффициентов, отражающих требования к капиталу и ликвидности банка, в данной методике используются показатели, характеризующие прибыльность банковской деятельности, а также рискованность использования средств клиентов.
По методике Кромонова оптимально надежным банком представляется банк со следующими коэффициентами: К1 = 1, К2 = 1, К3 = 3, К4 = 1, К5 = 1, К6 = 3.
Это означает, что такой банк:
Второй этап предлагаемой методики представляет расчет сводного рейтинга надежности. Для этого фактически полученные коэффициенты относятся к идеальным с целью выявить отклонение. Для завершения процедуры коэффициенты должны быть взвешены и просуммированы. Представляется, что наиболее важным коэффициентом надежности любого банка является генеральный К1 = СК/РА, то есть степень покрытия рискованных вложений собственным капиталом. Поэтому ему присвоен наибольший вес – 45 %. Вторым по значимости (особенно для клиентов, состоящих на расчетном и кассовом
обслуживании) является коэффициент К2 = ЛА/ОВ, характеризующий способность банка в любой момент ответить по обязательствам до востребования в полном объеме. Он получил удельный вес 20%. Остальным показателям присвоены следующие веса: К3 – 10%, К4 – 15%, К5 – 5%, К6 – 5% [40].
Итоговая формула для вычисления текущего индекса надежности выглядит следующим образом:
N=45×(К1/1)+20×(К2/1)+10×(К3/3)+15×(К4/1)+5×(К5/1)+5×(К6/3), (1)
где N – текущий индекс надежности;
K1 – генеральный коэффициент надежности;
K2 – коэффициент мгновенной ликвидности; K3 – кросс-коэффициент;
K4 – генеральный коэффициент ликвидности; K5 – коэффициент защищенности капитала;
K6 – коэффициент фондовой капитализации прибыли.
Исходя из формулы, максимальная величина индекса надежности равна 100.
Надежность «Альфа-Банка» была анализирована по методике Кромонова в таблице 2.12 [40].
Таблица 2.12 – Надежность «Альфа-Банка» по методике В.Кромонова за 2017–2020 гг.
Окончание таблицы 2.12
Индекс мгновенной ликвидности больше 1, что говорит о положительном состоянии банка. Коэффициент фондовой капитализации прибыли довольно высок и растет на протяжении всего анализируемого периода (в 2017 году – 4,39, в 2018 году – 5,97, в 2019 году – 6,94, в 2020 году – 9,73). Это может свидетельствовать о том, что сложившаяся деятельность практически обеспечила должных темпов роста накопления прибыли. Следовательно, и по этой позиции банк достаточно надежен. Итого по методике Кромонова можно сделать вывод, что за последние три года 2018–2020 гг., надежность АО «Альфа-Банк» находится приблизительно на одном уровне, стабильна.
Сегодня в условиях нестабильной финансовой и экономической ситуации не только в нашей стране, но и во всем мире вопрос об определении надежности коммерческого банка является очень актуальным. Банковская система – это сердце финансовой системы государства. Степень развития экономики государства во многом определяется стабильностью банковской системы.
Коммерческие банки – активный элемент рыночной экономики. Банки аккумулируют средства юридических и физических лиц и размещают их от своего
имени на условиях платности, возвратности и срочности, а также осуществляют расчетно-кассовые, комиссионно-посреднические, трастовые операции, операции с ценными бумагами, кредитными картами, валютой, лизинг, факторинг, страхование, брокерские услуги и другие [16,c.154].
Уставный фонд (УФ) – общая величина выпущенных и оплаченных акций банка (паёв, вкладов), включая переоценку её валютной части.
Собственный капитал (СК) – средства, являющиеся собственностью банка, свободные от обязательств перед клиентами и кредиторами и служащие обеспечением таких обязательств. Равен сумме УФ, других фондов и прибыли за минусом иммобилизации.
Обязательства до востребования (ОВ) – величина обязательств банка, срок востребования которых равен нулю или неизвестен. Включает в себя, главным образом, остатки на расчетных, текущих, бюджетных, корреспондентских «Лоро» счетах юридических и физических лиц.
Суммарные обязательства (СО) – общая величина всех обязательств банка. Состоит из обязательств до востребования, а также срочных обязательств (депозиты, вклады, межбанковские кредиты полученные и т.д.).
Ликвидные активы (ЛА) – активы банка, обладающие минимальным сроком
«активизации» в качестве средства платежа. Это все средства банка в кассе, на корреспондентских счетах в других банках, в резервах ЦБ РФ, а также в государственных ценных бумагах.
Активы работающие (рисковые) (РА) – сумма средств, предоставленных кому- либо или причитающихся от кого – либо на тех или иных условиях подразумевающих возможность невозврата по тем или иным причинам. Включает
в себя выданные кредиты (ссудная задолженность), приобретённые ценные бумаги, лизинг, факторинг и т.п.
Защита
капитала (ЗК) – величина капиталовложений в имущество и иную материальную собственность банка (земля, недвижимость, оборудование, драгоценные металлы и т.д.).
Исходя из данных, рассчитываются шесть коэффициентов.
Коэффициенты, используемые в методике Кромонова, отражают различные аспекты деятельности банка: помимо коэффициентов, отражающих требования к капиталу и ликвидности банка, в данной методике используются показатели, характеризующие прибыльность банковской деятельности, а также рискованность использования средств клиентов.
По методике Кромонова оптимально надежным банком представляется банк со следующими коэффициентами: К1 = 1, К2 = 1, К3 = 3, К4 = 1, К5 = 1, К6 = 3.
Это означает, что такой банк:
-
вкладывает в работающие активы средства в размере собственного капитала; -
имеет в три раза больше обязательств, чем работающих активов; -
содержит в ликвидной форме и в виде капитальных вложений средства в объеме, равном суммарным обязательствам; -
имеет капитальных активов на сумму, равную размеру собственного капитала; -
обладает капиталом в три раза большим, чем уставный фонд.
Второй этап предлагаемой методики представляет расчет сводного рейтинга надежности. Для этого фактически полученные коэффициенты относятся к идеальным с целью выявить отклонение. Для завершения процедуры коэффициенты должны быть взвешены и просуммированы. Представляется, что наиболее важным коэффициентом надежности любого банка является генеральный К1 = СК/РА, то есть степень покрытия рискованных вложений собственным капиталом. Поэтому ему присвоен наибольший вес – 45 %. Вторым по значимости (особенно для клиентов, состоящих на расчетном и кассовом
обслуживании) является коэффициент К2 = ЛА/ОВ, характеризующий способность банка в любой момент ответить по обязательствам до востребования в полном объеме. Он получил удельный вес 20%. Остальным показателям присвоены следующие веса: К3 – 10%, К4 – 15%, К5 – 5%, К6 – 5% [40].
Итоговая формула для вычисления текущего индекса надежности выглядит следующим образом:
N=45×(К1/1)+20×(К2/1)+10×(К3/3)+15×(К4/1)+5×(К5/1)+5×(К6/3), (1)
где N – текущий индекс надежности;
K1 – генеральный коэффициент надежности;
K2 – коэффициент мгновенной ликвидности; K3 – кросс-коэффициент;
K4 – генеральный коэффициент ликвидности; K5 – коэффициент защищенности капитала;
K6 – коэффициент фондовой капитализации прибыли.
Исходя из формулы, максимальная величина индекса надежности равна 100.
Надежность «Альфа-Банка» была анализирована по методике Кромонова в таблице 2.12 [40].
Таблица 2.12 – Надежность «Альфа-Банка» по методике В.Кромонова за 2017–2020 гг.
| Методика В.Кромонова | 2017 год | 2018 год | 2019 год | 2020 год |
| Генеральный коэффициент надежности | 0,18 | 0,19 | 0,20 | 0,22 |
| Коэффициент мгновенной ликвидности | 16,79 | 17,23 | 14,46 | 15,14 |
| Кросс-коэффициент | 0,62 | 0,67 | 0,70 | 0,82 |
Окончание таблицы 2.12
| Методика В.Кромонова | 2017 год | 2018 год | 2019 год | 2020 год |
| Генеральный коэффициент ликвидности | 0,16 | 0,13 | 0,11 | 0,10 |
| Коэффициент защищенности капитала | 0,17 | 0,14 | 0,15 | 0,16 |
| Коэффициент фондовой капитализации прибыли | 4,39 | 5,97 | 6,94 | 9,73 |
| Итого по формуле В. Кромонова | 3,56 | 3,68 | 3,14 | 3,34 |
Индекс мгновенной ликвидности больше 1, что говорит о положительном состоянии банка. Коэффициент фондовой капитализации прибыли довольно высок и растет на протяжении всего анализируемого периода (в 2017 году – 4,39, в 2018 году – 5,97, в 2019 году – 6,94, в 2020 году – 9,73). Это может свидетельствовать о том, что сложившаяся деятельность практически обеспечила должных темпов роста накопления прибыли. Следовательно, и по этой позиции банк достаточно надежен. Итого по методике Кромонова можно сделать вывод, что за последние три года 2018–2020 гг., надежность АО «Альфа-Банк» находится приблизительно на одном уровне, стабильна.
-
Оценка уровня экономической безопасности АО «Альфа-Банк» по методике CAMELS
Сегодня в условиях нестабильной финансовой и экономической ситуации не только в нашей стране, но и во всем мире вопрос об определении надежности коммерческого банка является очень актуальным. Банковская система – это сердце финансовой системы государства. Степень развития экономики государства во многом определяется стабильностью банковской системы.
Коммерческие банки – активный элемент рыночной экономики. Банки аккумулируют средства юридических и физических лиц и размещают их от своего
имени на условиях платности, возвратности и срочности, а также осуществляют расчетно-кассовые, комиссионно-посреднические, трастовые операции, операции с ценными бумагами, кредитными картами, валютой, лизинг, факторинг, страхование, брокерские услуги и другие [16,c.154].