ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 08.11.2023
Просмотров: 514
Скачиваний: 4
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
снизился до 73,15% при норме от 15%. Слишком высокое превышение нормы по нормативу мгновенной ликвидности не является положительным моментом.
Графически изменение норматива Н2 представим на рисунке 2.7.
Значение норматива Н2, в %
180
160
140
120
100
80
60
40
20
0
Норматив 2018г. 2019г. 2020г.
Период, год
Норматив мгновенной ликвидности
Рисунок 2.7 – Выполнение норматива мгновенной ликвидности – Н2
Значения показателя текущей ликвидности (Н3) соответствует рекомендуемому значению (более 50%). В течение 30 дней банк может исполнить 128,50% обязательств до востребования и сроком до 30 дней в 2018 году, 157,80%
в 2019 году и 100,65% в 2020 году.
Графически изменение норматива Н3 можно увидеть на рисунке 2.8.
Значение норматива Н3, в %
180
160
140
120
100
80
60
40
20
0
Норматив 2018г. 2019г. 2020г.
Период, год
Норматив текущей ликвидности
Рисунок 2.8 – Выполнение норматива текущей ликвидности Н3
Уровень долгосрочной ликвидности (Н4) находится в установленных пределах (менее 120%). Это означает, что объем вложений сроком более года соответствует объему источников ресурсов с таким же сроком (в 2018 году – 54,60%, в 2019 году – 51,49%, в 2020 году – 56,51%).
Графически изменение норматива Н4 можно увидеть на рисунке 2.9.
Значение норматива Н4, в %
140
120
100
80
60
40
20
0
Норматив 2018г. 2019г. 2020г.
Период, год
Норматив долгосрочной ликвидности
Рисунок 2.9 – Выполнение норматива долгосрочной ликвидности – Н4
Следовательно, проблем с ликвидностью у АО «Альфа-Банк» нет, но имеются излишки мгновенной ликвидности, что особенно видно по данным 2018–2020 гг., то есть требования к клиентам (активы) превышают обязательства банка.
В части обязательных нормативов банковской деятельности Банк России выделяет также критерии достаточности капитала (Н1.1 и Н1.2) и максимального размера риска (Н7).
Норматив достаточности базового капитала (Н1.1) превышает установленный норматив (4,5%) и составил в 2018 году 9,50%, в 2019 году 9,13% в 2020 году
немного снизился до 10,27% (рисунок 2.10).
Значение норматива Н1.1, в %
12
10
8
6
4
2
0
Норматив 2018г. 2019г. 2020г.
Период, год
Норматив долгосрочности базового капитала
Рисунок 2.10 – Выполнение АО «Альфа-Банк» норматива достаточности
базового капитала – Н1.1
Норматив достаточности основного капитала (Н1.2) также выше нормы (6,0%): в 2018 году – 11,60%, в 2019 году – 10,71%, в 2020 году – 11,81% (рисунок
2.11).
Значение норматива Н1.2, в %
14
12
10
8
6
4
2
0
Норматив 2018г. 2019г. 2020г.
Период, год
Норматив достаточности основного капитала
Рисунок 2.11 – Изменение норматива достаточности основного капитала АО
«Альфа-Банк» – Н1.2
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Данный норматив также находится в нормативных значениях (менее 800%): в 2018 году – 236,70%, в 2019
году – 206,96%, в 2020 году – 159,35% (рисунок 2.12).
Значение норматива Н7, в %
900
800
700
600
500
400
300
200
100
0
Норматив 2018г. 2019г. 2020г.
Период, год
Нормативы максимального размера риска на одного заемщика
Рисунок 2.12 – Нормативы максимального размера риска на одного заемщика
АО «Альфа-Банк» – Н7
Таким образом, результаты анализа показали рост активов и пассивов АО
«Альфа-Банк», а также выполнение обязательных нормативов.
Далее проанализируем эффективность проводимых банком кредитных операций. Результаты анализа отражены в таблице 2.11.
Таблица 2.11 – Оценка эффективности кредитных операций банка
Оценка эффективности кредитных операций АО «Альфа-Банк» за 2018– 2020гг. показала в целом их невысокую доходность, причиной
чего стало:
Наибольший уровень валовой рентабельности наблюдается в 2019 году – 8,32% со снижением до 6,73% в 2020 году.
Сравнительно чистой рентабельности кредитных операций c 2019–2020 гг. наблюдается снижение c 5,16% до 2,94% соответственно.
Графически изменение эффективности кредитных операций АО «Альфа-Банк» в разрезе валовой и чистой рентабельности кредитных операций отражено на рисунке 2.13.
Уровень рентабельности, в %
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
2018г. 2019г. 2020г.
Период, год
Валовая рентабельность кредитных операций
Чистая рентабельность кредитных операций
Рисунок 2.13 – Изменение рентабельности кредитных операций АО «Альфа-Банк»
Сниженные процентные ставки по кредитам, неправильная процентная политика банка, недостаточно эффективная оценка финансового состояния
заемщиков – физических лиц в целях предупреждения рисков неплатежей приводит к угрозам экономической безопасности АО «Альфа-Банк».
Методика, разработанная Виталием Кромоновым, представляет собой систему из шести финансовых
Графически изменение норматива Н2 представим на рисунке 2.7.
Значение норматива Н2, в %
180
160
140
120
100
80
60
40
20
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Норматив 2018г. 2019г. 2020г.Период, год
Норматив мгновенной ликвидности
Рисунок 2.7 – Выполнение норматива мгновенной ликвидности – Н2
Значения показателя текущей ликвидности (Н3) соответствует рекомендуемому значению (более 50%). В течение 30 дней банк может исполнить 128,50% обязательств до востребования и сроком до 30 дней в 2018 году, 157,80%
в 2019 году и 100,65% в 2020 году.
Графически изменение норматива Н3 можно увидеть на рисунке 2.8.
Значение норматива Н3, в %
180
160
140
120
100
80
60
40
20
0
Норматив 2018г. 2019г. 2020г.Период, год
Норматив текущей ликвидности
Рисунок 2.8 – Выполнение норматива текущей ликвидности Н3
Уровень долгосрочной ликвидности (Н4) находится в установленных пределах (менее 120%). Это означает, что объем вложений сроком более года соответствует объему источников ресурсов с таким же сроком (в 2018 году – 54,60%, в 2019 году – 51,49%, в 2020 году – 56,51%).
Графически изменение норматива Н4 можно увидеть на рисунке 2.9.
Значение норматива Н4, в %
140
120
100
80
60
40
20
0
Норматив 2018г. 2019г. 2020г.Период, год
Норматив долгосрочной ликвидности
Рисунок 2.9 – Выполнение норматива долгосрочной ликвидности – Н4
Следовательно, проблем с ликвидностью у АО «Альфа-Банк» нет, но имеются излишки мгновенной ликвидности, что особенно видно по данным 2018–2020 гг., то есть требования к клиентам (активы) превышают обязательства банка.
В части обязательных нормативов банковской деятельности Банк России выделяет также критерии достаточности капитала (Н1.1 и Н1.2) и максимального размера риска (Н7).
Норматив достаточности базового капитала (Н1.1) превышает установленный норматив (4,5%) и составил в 2018 году 9,50%, в 2019 году 9,13% в 2020 году
немного снизился до 10,27% (рисунок 2.10).Значение норматива Н1.1, в %
12 10
8
6
4
2
0
Норматив 2018г. 2019г. 2020г.
Период, год
Норматив долгосрочности базового капитала
Рисунок 2.10 – Выполнение АО «Альфа-Банк» норматива достаточности
базового капитала – Н1.1
Норматив достаточности основного капитала (Н1.2) также выше нормы (6,0%): в 2018 году – 11,60%, в 2019 году – 10,71%, в 2020 году – 11,81% (рисунок
2.11).Значение норматива Н1.2, в %
14 12
10
8
6
4
2
0
Норматив 2018г. 2019г. 2020г.
Период, год
Норматив достаточности основного капитала
Рисунок 2.11 – Изменение норматива достаточности основного капитала АО
«Альфа-Банк» – Н1.2
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Данный норматив также находится в нормативных значениях (менее 800%): в 2018 году – 236,70%, в 2019
году – 206,96%, в 2020 году – 159,35% (рисунок 2.12).
Значение норматива Н7, в %
900
800
700
600
500
400
300
200
100
0
Норматив 2018г. 2019г. 2020г.Период, год
Нормативы максимального размера риска на одного заемщика
Рисунок 2.12 – Нормативы максимального размера риска на одного заемщика
АО «Альфа-Банк» – Н7
Таким образом, результаты анализа показали рост активов и пассивов АО
«Альфа-Банк», а также выполнение обязательных нормативов.
Далее проанализируем эффективность проводимых банком кредитных операций. Результаты анализа отражены в таблице 2.11.
Таблица 2.11 – Оценка эффективности кредитных операций банка
| Наименование показателя | Значение показателя | ||
| 2018 год | 2019 год | 2020 год | |
| 1. Процентные доходы банка, млн руб. | 214848 | 252386 | 256343 |
| 1.1. В том числе процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, млн руб. | 171626 | 211455 | 221695 |
| от вложений в ценные бумаги, млн руб. | 28232 | 29959 | 27535 |
| 2. Изменение резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, млн руб. | -8026 | -7621 | -57488 |
| 3. Чистые процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам (за вычетом резервов на возможные потери по ссудам), млн руб. | 107701 | 131205 | 96941 |
| 4. Чистая ссудная задолженность, млн руб. | 2247743 | 2540355 | 3293874 |
| 5. Валовая рентабельность кредитных операций, % (п.1.1 / п.4 х 100) | 7,64 | 8,32 | 6,73 |
| 6. Чистая рентабельность кредитных операций, % (п.3 / п.4 х 100) | 4,80 | 5,16 | 2,94 |
Оценка эффективности кредитных операций АО «Альфа-Банк» за 2018– 2020гг. показала в целом их невысокую доходность, причиной
чего стало:
-
снижение учетной ставки, которая является базовой при разработке процентной политики коммерческих банков; -
значительные суммы просроченной задолженности физических лиц по кредитам, в связи с чем, АО «Альфа-Банк» вынужден формировать резервы на возможные потери по ссудам.
Наибольший уровень валовой рентабельности наблюдается в 2019 году – 8,32% со снижением до 6,73% в 2020 году.
Сравнительно чистой рентабельности кредитных операций c 2019–2020 гг. наблюдается снижение c 5,16% до 2,94% соответственно.
Графически изменение эффективности кредитных операций АО «Альфа-Банк» в разрезе валовой и чистой рентабельности кредитных операций отражено на рисунке 2.13.
Уровень рентабельности, в %
9 8
7
6
5
4
3
2
1
0
2018г. 2019г. 2020г.
Период, год
Валовая рентабельность кредитных операций
Чистая рентабельность кредитных операцийРисунок 2.13 – Изменение рентабельности кредитных операций АО «Альфа-Банк»
Сниженные процентные ставки по кредитам, неправильная процентная политика банка, недостаточно эффективная оценка финансового состояния
заемщиков – физических лиц в целях предупреждения рисков неплатежей приводит к угрозам экономической безопасности АО «Альфа-Банк».
-
Анализ деятельности банка по методике В.Кромонова
Методика, разработанная Виталием Кромоновым, представляет собой систему из шести финансовых