Файл: Анализ проведения расчетов между кредитными организациями по счетам лоро и ностро на примере пао Сбербанк.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 08.11.2023
Просмотров: 268
Скачиваний: 5
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
организация электронного документооборота; «Бронирование» (поддержание неснижаемого остатка) средств на счетах Лоро на условиях начисления процентов по ставкам межбанковского рынка (при наличии соглашения); осуществление платежей с конверсией; осуществление операций по приему и выдаче наличных денежных средств с корреспондентских счетов в иностранной валюте в пределах установленного лимита; проведение расчетов по поручениям клиентов.
Банк осуществляет следующие операции:
Началом проведения расчетов между Сбербанком и другими кредитными организациями по счетам ЛОРО и НОСТРО является заключение корреспондентского договора. Порядок осуществления операций по счету определяется законодательством РФ и другими служебными документами. У Сбербанка имеется своя платежная система.
БЭСП – это уникальная платежная система, которая позволяет банкам проводить срочные платежи. Основными направлениями совершенствования корреспондентских отношений является выделение в организационной структуре банков специальных подразделений занимающихся непосредственно корреспондентскими отношениями, широкое внедрение средств автоматизации и компьютеризации, контроль над рациональным использованием средств на корреспондентских счетах, оптимизация корреспондентской сети за границей и внутри страны.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Договор об установлении корреспондентских отношений (договор корреспондентского счета) № _____
г. ____________________ ___________________________«___» ______________ _______ г.
________________________________________ в лице ________________________________________, действующего на основании ________________________________________, именуемый в дальнейшем «Банк», с одной стороны, и ________________________________________ в лице ________________________________________, действующего на основании ________________________________________, именуемый в дальнейшем «Банк-корреспондент», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:
1. Предмет договора
1.1.Банк обязуется открыть Банку-корреспонденту корреспондентский счет в валюте Российской Федерации.
Открытие корреспондентского счета свидетельствует об установлении между сторонами корреспондентских отношений.
Необходимые для открытия счета документы Банком-корреспондентом представлены и Банком проверены.
1.2. Банк обязан вести счет Банка-корреспондента и предоставить ему комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию, необходимый для осуществления последним банковских операций и обслуживания собственной производственной деятельности.
1.3. Банк обязуется совершать по корреспондентскому счету Банка-корреспондента следующие операции по поручению последнего:
- списывать с корреспондентского счета соответствующие денежные средства и перечислять их на другие счета, находящиеся в любых банках, принадлежащие Банку-корреспонденту или третьим лицам;
- выдавать наличные деньги в порядке и пределах, установленных действующим законодательством, необходимые Банку-корреспонденту и его клиентуре;
- зачислять на корреспондентский счет наличные деньги, принадлежащие Банку-корреспонденту и его клиентуре;
- зачислять на корреспондентский счет безналичные денежные средства, причитающиеся Банку-корреспонденту и его клиентуре;
- выполнять иные операции, предусмотренные действующим законодательством.
Операции, не связанные непосредственно с расчетно-кассовым обслуживанием Банка-корреспондента и его клиентуры
, осуществляются на основе отдельных договоров.
2. Порядок совершения операций по корреспондентскому счету
2.1. Порядок совершения операций по корреспондентскому счету определяется законодательством Российской Федерации.
Операции по корреспондентскому договору осуществляются в пределах кредитового остатка на счете. Предоставление овердрафта допускается только на основании дополнительного соглашения к настоящему договору, где определяются условия получения и погашения кредита.
2.2. Стороны взаимно обмениваются информацией и документацией, необходимой для осуществления и учета операций по корреспондентскому счету.
2.3. Каждая из сторон настоящего договора самостоятельно осуществляет учет операций, производимых по корреспондентскому счету, на основании имеющихся у нее данных.
Не позднее _______ числа каждого месяца стороны осуществляют выверку корреспондентского счета за истекший месяц и составляют "Ведомость проверки состояния расчетов по корреспондентскому счету".
2.4. В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему Банк обязан:
2.4.1. Своевременно и правильно производить операции по поручению Банка-корреспондента в строгом соответствии с действующим законодательством.
Списание денег с корреспондентского счета Банка-корреспондента производится только по его поручению или с его согласия.
Безакцептное или бесспорное списание средств с корреспондентского счета осуществляется Банком только в случаях, специально предусмотренных законодательством.
2.4.2. Осуществлять кассовые операции в строгом соответствии с ______________.
По первому требованию Банка-корреспондента выдавать ему наличные денежные средства с корреспондентского счета в порядке и пределах, установленных законодательством. Выдача наличных денег осуществляется непосредственно кассиру (представителю) Банка-корреспондента либо через инкассаторов на договорной основе.
2.4.3. Обеспечить сохранность вверенных ему денежных средств. При наличии явной подложности расчетно-кассовых документов Банк обязан отказать в совершении операции.
2.4.4. Выплачивать Банку-корреспонденту доход в размере _______% годовых по остатку средств, находящихся на корреспондентском счете.
Выплата процентов осуществляется банком ежеквартально путем зачисления соответствующей суммы на счет клиента на _______ число месяца следующего квартала.
2.4.5. В случае утери расчетных документов в процессе их пересылки Банком через предприятия и организации связи, по телетайпу, фельдъегерской связью, иным способом, а также по вине банка третьего лица осуществлять по своей инициативе поиск потерянных документов или обеспечить сбор необходимых доказательств для защиты интересов Банка-корреспондента и его клиентуры.
2.4.6. Организовать перевозку необходимой документации, принимая на себя соответствующие затраты.
2.4.7. Хранить в тайне сведения об операциях, произведенных по корреспондентскому счету (банковская тайна), иную конфиденциальную информацию, полученную Банком в процессе ведения счета Банка-корреспондента.
Без согласия Банка-корреспондента сведения, на которые в соответствии с действующим законодательством распространяется правовой режим "банковской тайны", могут быть предоставлены определенным органам только в случаях и порядке, установленных законодательством.
2.4.8. Ежедневно направлять Банку -корреспонденту выписки из корреспондентского счета.
2.5. В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему Банк имеет право:
2.5.1. Отказать Банку-корреспонденту в совершении расчетных и кассовых операций при наличии фактов, свидетельствующих о нарушении им действующего законодательства, в том числе банковских правил, техники оформления расчетно-кассовых операций, исчерпании денег на корреспондентском счете.
2.5.2. Отказать Банку-корреспонденту в выдаче наличных денег со счета в случае несвоевременного представления (или непредставления) им кассового плана, а также превышения его лимита.
2.6. В процессе совершения операции по корреспондентскому счету Банк-корреспондент обязуется:
2.6.1. Выполнять требования действующего законодательства по вопросам совершения расчетно-кассовых операций, в том числе Положение о безразличных расчетах в Российской Федерации и Положение об организации межбанковских расчетов на территории Российской Федерации.
2.6.2. Оплачивать стоимость услуг Банка по расчетно-кассовому обслуживанию.
2.6.3. Осуществлять сдачу излишней денежной наличности в оборотную кассу Банка не позднее _______ часов.
2.6.4. Сдавать в кассу Банка банкноты и монету, обработанные, сформированные и упакованные в соответствии с правилами ______________.
2.6.5. Представлять не позднее _______ числа месяца, предшествующего соответствующему кварталу, кассовый план на этот квартал с учетом своей потребности в наличных денежных средствах.
2.7. В процессе осуществления операций по корреспондентскому счету Банк-корреспондент имеет право:
2.7.1. Самостоятельно распоряжаться денежными средствами, находящимися на корреспондентском счете, в пределах кредитового остатка
Банк осуществляет следующие операции:
-
привлечение и размещение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и на счет; -
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; -
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; -
инкассация денежных средств, векселей, платежных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; -
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; -
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; -
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц (за исключением почтовых переводов).
Началом проведения расчетов между Сбербанком и другими кредитными организациями по счетам ЛОРО и НОСТРО является заключение корреспондентского договора. Порядок осуществления операций по счету определяется законодательством РФ и другими служебными документами. У Сбербанка имеется своя платежная система.
БЭСП – это уникальная платежная система, которая позволяет банкам проводить срочные платежи. Основными направлениями совершенствования корреспондентских отношений является выделение в организационной структуре банков специальных подразделений занимающихся непосредственно корреспондентскими отношениями, широкое внедрение средств автоматизации и компьютеризации, контроль над рациональным использованием средств на корреспондентских счетах, оптимизация корреспондентской сети за границей и внутри страны.
- 1 2 3 4
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ
-
Гражданский кодекс Российской Федерации Часть 2: Федеральный закон от 30.11.1994 (ред. 23.02.2023). -
Федеральный закон № 395-1 "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 (ред. 29.11.2022). -
Банка России от 17.10.1996 № 345 "Об установлении российскими кредитными организациями прямых корреспондентских отношений с иностранными банками" (ред. от 21.03.2000). -
Положение Банка России 809-П « О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» от 24.11.2022 (ред. от 24.11.2022). -
Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. 15.02.2022). -
Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (ред. от 25.03.2022). -
Анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие / Кох Л.В., Кох Ю.В. – Владивосток: ВГЭУС, 2022. – 144с. -
Банковское дело: учебник / под общ. ред. М. С. Марамыгиной, Е. Н. Прокофьевой. – Екатеринбург: Изд-во Урал. Ун-та, 2019 – 350 с. -
Банковское дело: Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Банковское дело» / Е.П. Жарковская – 6-е изд., испр. – М.: Омега-Л, 2020. – 476с. -
Банковский сектор России: от стабилизации к эффективности: учебник / Г. Н. Белоглазова, H. A. Савинская. – СПб. : СПбГУЭиФ, 2019. – 500 с. -
Банки и банковские операции / Е. Ф. Жукова. – М. : Юнити, 2020. – 179 с. -
Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты: Учебник / Черкасов В.Е., Плотицина Л.А. – М.: Метаинформ, 2019. – 564с. -
Ведение расчетных операций: учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — Москва : КНОРУС, 2019. — 246 с. -
Коробова, Г.Г. Банковское дело: Учебник / Г.Г. Коробова. – М.: Экономистъ, 2021. – 751с. -
Колесникова, В. И. Банковское дело / В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкая. – М./ журнал: Финансы и статистика, 2019. – 389 с -
Правила открытия, ведения и закрытия корреспондентских счетов в ПАО Сбербанк. 2021 -
Расчетные операции и межбанковские корреспондентские отношения / журнал: Банковская культура. 2022. -
Система срочных электронных платежей (БЭСП) / журнал: Банковские отношения. 2021. -
Устав ПАО «Сбербанк», 2021 г. -
Что такое корреспондентский счет и зачем он нужен? / журнал: Клерк. 2022 -
Официальный сайт Публичного акционерного общества «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. - https://www.sberbank.ru/ru/person -
Сайт Центрального банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. – https://cbr.ru/
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Договор об установлении корреспондентских отношений (договор корреспондентского счета) № _____
г. ____________________ ___________________________«___» ______________ _______ г.
________________________________________ в лице ________________________________________, действующего на основании ________________________________________, именуемый в дальнейшем «Банк», с одной стороны, и ________________________________________ в лице ________________________________________, действующего на основании ________________________________________, именуемый в дальнейшем «Банк-корреспондент», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:
1. Предмет договора
1.1.Банк обязуется открыть Банку-корреспонденту корреспондентский счет в валюте Российской Федерации.
Открытие корреспондентского счета свидетельствует об установлении между сторонами корреспондентских отношений.
Необходимые для открытия счета документы Банком-корреспондентом представлены и Банком проверены.
1.2. Банк обязан вести счет Банка-корреспондента и предоставить ему комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию, необходимый для осуществления последним банковских операций и обслуживания собственной производственной деятельности.
1.3. Банк обязуется совершать по корреспондентскому счету Банка-корреспондента следующие операции по поручению последнего:
- списывать с корреспондентского счета соответствующие денежные средства и перечислять их на другие счета, находящиеся в любых банках, принадлежащие Банку-корреспонденту или третьим лицам;
- выдавать наличные деньги в порядке и пределах, установленных действующим законодательством, необходимые Банку-корреспонденту и его клиентуре;
- зачислять на корреспондентский счет наличные деньги, принадлежащие Банку-корреспонденту и его клиентуре;
- зачислять на корреспондентский счет безналичные денежные средства, причитающиеся Банку-корреспонденту и его клиентуре;
- выполнять иные операции, предусмотренные действующим законодательством.
Операции, не связанные непосредственно с расчетно-кассовым обслуживанием Банка-корреспондента и его клиентуры
, осуществляются на основе отдельных договоров.
2. Порядок совершения операций по корреспондентскому счету
2.1. Порядок совершения операций по корреспондентскому счету определяется законодательством Российской Федерации.
Операции по корреспондентскому договору осуществляются в пределах кредитового остатка на счете. Предоставление овердрафта допускается только на основании дополнительного соглашения к настоящему договору, где определяются условия получения и погашения кредита.
2.2. Стороны взаимно обмениваются информацией и документацией, необходимой для осуществления и учета операций по корреспондентскому счету.
2.3. Каждая из сторон настоящего договора самостоятельно осуществляет учет операций, производимых по корреспондентскому счету, на основании имеющихся у нее данных.
Не позднее _______ числа каждого месяца стороны осуществляют выверку корреспондентского счета за истекший месяц и составляют "Ведомость проверки состояния расчетов по корреспондентскому счету".
2.4. В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему Банк обязан:
2.4.1. Своевременно и правильно производить операции по поручению Банка-корреспондента в строгом соответствии с действующим законодательством.
Списание денег с корреспондентского счета Банка-корреспондента производится только по его поручению или с его согласия.
Безакцептное или бесспорное списание средств с корреспондентского счета осуществляется Банком только в случаях, специально предусмотренных законодательством.
2.4.2. Осуществлять кассовые операции в строгом соответствии с ______________.
По первому требованию Банка-корреспондента выдавать ему наличные денежные средства с корреспондентского счета в порядке и пределах, установленных законодательством. Выдача наличных денег осуществляется непосредственно кассиру (представителю) Банка-корреспондента либо через инкассаторов на договорной основе.
2.4.3. Обеспечить сохранность вверенных ему денежных средств. При наличии явной подложности расчетно-кассовых документов Банк обязан отказать в совершении операции.
2.4.4. Выплачивать Банку-корреспонденту доход в размере _______% годовых по остатку средств, находящихся на корреспондентском счете.
Выплата процентов осуществляется банком ежеквартально путем зачисления соответствующей суммы на счет клиента на _______ число месяца следующего квартала.
2.4.5. В случае утери расчетных документов в процессе их пересылки Банком через предприятия и организации связи, по телетайпу, фельдъегерской связью, иным способом, а также по вине банка третьего лица осуществлять по своей инициативе поиск потерянных документов или обеспечить сбор необходимых доказательств для защиты интересов Банка-корреспондента и его клиентуры.
2.4.6. Организовать перевозку необходимой документации, принимая на себя соответствующие затраты.
2.4.7. Хранить в тайне сведения об операциях, произведенных по корреспондентскому счету (банковская тайна), иную конфиденциальную информацию, полученную Банком в процессе ведения счета Банка-корреспондента.
Без согласия Банка-корреспондента сведения, на которые в соответствии с действующим законодательством распространяется правовой режим "банковской тайны", могут быть предоставлены определенным органам только в случаях и порядке, установленных законодательством.
2.4.8. Ежедневно направлять Банку -корреспонденту выписки из корреспондентского счета.
2.5. В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему Банк имеет право:
2.5.1. Отказать Банку-корреспонденту в совершении расчетных и кассовых операций при наличии фактов, свидетельствующих о нарушении им действующего законодательства, в том числе банковских правил, техники оформления расчетно-кассовых операций, исчерпании денег на корреспондентском счете.
2.5.2. Отказать Банку-корреспонденту в выдаче наличных денег со счета в случае несвоевременного представления (или непредставления) им кассового плана, а также превышения его лимита.
2.6. В процессе совершения операции по корреспондентскому счету Банк-корреспондент обязуется:
2.6.1. Выполнять требования действующего законодательства по вопросам совершения расчетно-кассовых операций, в том числе Положение о безразличных расчетах в Российской Федерации и Положение об организации межбанковских расчетов на территории Российской Федерации.
2.6.2. Оплачивать стоимость услуг Банка по расчетно-кассовому обслуживанию.
2.6.3. Осуществлять сдачу излишней денежной наличности в оборотную кассу Банка не позднее _______ часов.
2.6.4. Сдавать в кассу Банка банкноты и монету, обработанные, сформированные и упакованные в соответствии с правилами ______________.
2.6.5. Представлять не позднее _______ числа месяца, предшествующего соответствующему кварталу, кассовый план на этот квартал с учетом своей потребности в наличных денежных средствах.
2.7. В процессе осуществления операций по корреспондентскому счету Банк-корреспондент имеет право:
2.7.1. Самостоятельно распоряжаться денежными средствами, находящимися на корреспондентском счете, в пределах кредитового остатка