Файл: Анализ проведения расчетов между кредитными организациями по счетам лоро и ностро на примере пао Сбербанк.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 08.11.2023
Просмотров: 267
Скачиваний: 5
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
2.3 Проблемы совершения корреспондентских отношений и пути их преодоления, функционирование системы БЭСП
Придавая особое значение корреспондентским отношениям, крупные банки создают специализированные подразделения для контроля над их ведением и дальнейшим совершенствованием в целях достижения такого уровня их развития, при котором корреспондентские отношения охватывали бы все аспекты банковского бизнеса и способствовали бы росту прибыли. Важнейшим условием эффективной деятельности этих подразделений является их оперативное взаимодействие с отделами и управлениями банков. Принципом корреспондентских отношений становится в первую очередь предоставление друг другу возможности проведения прибыльных операций. Кроме того, на базе корреспондентских отношений расширяется круг предоставляемых услуг, включая, например, обучение персонала своих корреспондентов, помощь в организации представительств, информационное обеспечение и т.п. В целях укрепления сотрудничества многие подобные услуги могут оказываться бесплатно. Для банков в условиях колебания процентных ставок и валютных курсов является необходимостью рациональное использование средств на корреспондентских счетах путем тщательного регулирования остатков на своих счетах у других банков, с одной стороны, и максимально выгодного использования средств на счетах своих корреспондентов у себя, с другой стороны.
В последние время заметно усилилось влияние надзорных и регулирующих органов (как национальных, так и наднациональных) на банковский сектор. При этом сфера регулирования значительно расширилась и в настоящее время включает:
-предоставление отчетности;
-корпоративное управление;
-управление рисками;
-противодействие легализации преступных доходов;
-осуществление расчетов;
-валютное регулирование и т.д.
По степени воздействия на корреспондентские отношения наиболее значимой областью регулирования является сфера противодействия легализации преступных доходов. Изменения законодательства в данной области были приняты практически во всех странах мира. Регулирующие органы и законодательные акты обязывают банки идентифицировать своих клиентов, в том числе и банки-корреспонденты, проводить мониторинг операций, в том числе по корреспондентским счетам.
В связи с развитием рынка межбанковских услуг ведущие банки вкладывают значительные средства в разработку новых технологий и продуктов. При этом область применения новых технологий, оказывающих влияние на корреспондентские отношения, достаточно широка. Она включает в себя:
— новые стандарты ведения корреспондентских счетов (например, услуги и продукты по предоставлению информации о проведении операций по корреспондентскому счету в режиме реального времени).
Широкое внедрение компьютерных систем в банковскую практику диктуется также и тем, что конкуренция у банков, ведущих корреспондентские счета, во многом основывается на том, насколько оперативной и полной является предоставляемая информация, которая в современных условиях стала товаром на рынке банковских услуг и используется для достижения оптимальных условий ведения счетов.
Межбанковские корреспондентские отношения отличаются большим динамизмом и сложностью, поскольку обслуживают все виды банковских операций: с ценными бумагами, расчетные, депозитные, ссудные, валютные.
Таким образом, основными направлениями работы по совершенствованию корреспондентских отношений с банками являются: выделение в организационной структуре банков специальных подразделений занимающихся непосредственно корреспондентскими отношениями, широкое внедрение средств автоматизации и компьютеризации, контроль над рациональным использованием средств на корреспондентских счетах, оптимизация корреспондентской сети за границей и внутри страны. [14].
Система БЭСП функционирует в платежной системе Банка России и предназначена для проведения в валюте Российской Федерации срочных платежей Банка России, кредитных организаций (их филиалов), клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями (их филиалами), и обеспечения непрерывных расчетов на валовой основе в режиме реального времени по мере поступления в систему БЭСП электронных платежных сообщений за счет средств, находящихся на открытых в Банке России банковских счетах участников системы БЭСП, обслуживаемых учреждениями Банка России, входящими в состав одного либо разных территориальных учреждений Банка России (далее - территориальное учреждение).
Расчеты через систему БЭСП являются безналичными расчетами, осуществляемыми за счет средств, находящихся на банковских счетах клиентов в Банке России, а также за счет предоставленного кредита. При осуществлении расчетов через систему БЭСП участникам системы БЭСП предоставляются расчетные и иные услуги, предусмотренные законодательством Российской Федерации, настоящим Положением, иными нормативными актами Банка России и договором, в котором определяются права и обязанности кредитной организации (ее филиала), другого клиента Банка России, не являющегося кредитной организацией (ее филиалом), и Банка России, возникающие при осуществлении расчетов и проведении платежей через систему БЭСП.
Под режимом реального времени в системе БЭСП понимается режим проведения платежей, при котором обеспечивается осуществление расчетов непрерывно в течение операционного дня системы БЭСП и немедленно по мере поступления электронных платежных сообщений в систему БЭСП при выполнении условий, установленных настоящим Положением и иными нормативными актами Банка России.
Обмен информацией в системе БЭСП осуществляется посредством электронных сообщений, которые представляют собой совокупность данных, соответствующую установленному Банком России формату, обеспечивающую однозначное восприятие их содержания и снабженную кодом аутентификации.
В системе БЭСП электронные сообщения применяются в виде электронных платежных сообщений и электронных служебно-информационных сообщений.
Платежи через систему БЭСП проводятся на основании расчетного документа, составленного и оформленного в виде электронного платежного сообщения по форме расчетов платежными поручениями в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России, регулирующими правила осуществления безналичных расчетов, и настоящим Положением и направленного в систему БЭСП участником системы БЭСП - составителем электронного платежного сообщения. Электронное платежное сообщение включает реквизиты расчетного документа в электронной форме, содержит полную информацию о платеже и дополнительную информацию, необходимую для проведения платежа.
Участниками системы БЭСП являются подразделения расчетной сети Банка России (учреждения Банка России - головные расчетно-кассовые центры, расчетно-кассовые центры, операционные управления, отделения), осуществляющие расчетное обслуживание клиентов Банка России, а также другие структурные подразделения Банка России, кредитные организации, филиалы кредитных организаций, другие клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями (их филиалами). Участники системы БЭСП подразделяются на особых, прямых и ассоциированных участников расчетов.
Информационная безопасность в системе БЭСП обеспечивается совокупностью технологических и организационных мер, аппаратно-программных, технических и криптографических средств защиты информации в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России по обеспечению информационной безопасности.
Прямым участником расчетов (далее - ПУР) является кредитная организация (ее филиал), включенная в Справочник БИК России в качестве ПУР, которая имеет право осуществлять расчеты и проводить платежи через систему БЭСП в режиме реального времени и имеет возможность использовать все услуги системы БЭСП. По решению Банка России в состав ПУР могут включаться другие клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями (их филиалами).
Ассоциированным участником расчетов (далее - АУР) является структурное подразделение Банка России, не являющееся ОУР, кредитная организация (ее филиал), не являющаяся ПУР, которые осуществляют расчеты и проводят платежи через платежную систему Банка России на уровне территориального учреждения и имеют возможность использовать отдельные услуги системы БЭСП. По решению Банка России в состав АУР могут включаться другие клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями (их филиалами).
Внедрение Системы банковских электронных срочных платежей (БЭСП) предоставляет Клиенту следующие преимущества:
Увеличение скорости расчетов с контрагентами, что особенно актуально для предприятий, получающих услуги и продукцию только после их оплаты;
Возможность выбора статуса платежа и, соответственно, сроков его проведения:
Электронный платеж (на общих основаниях) – не позднее следующего операционного дня.
Срочный платеж (по системе БЭСП) – скорость обработки документа в Банке может составлять не более 60 минут после получения платежного поручения от Клиента.
Программное обеспечение БЭСП определяет вид платежа и формирует автоматическое уведомление сотрудников Банка, ответственных за проведение платежей, что обязывает их обрабатывать Ваши платежные поручения вне очереди.
Помечая платеж как срочный, Вы приобретаете гарантию поступления денежных средств на счет получателя в течение считанных минут, независимо от фактического местонахождения банка-получателя. [18].
Таким образом, можно сказать о том, что БЭСП – это уникальная платежная система, которая позволяет банкам проводить срочные платежи. Основными направлениями совершенствования корреспондентских отношений является выделение в организационной структуре банков специальных подразделений занимающихся непосредственно корреспондентскими отношениями, широкое внедрение средств автоматизации и компьютеризации, контроль над рациональным использованием средств на корреспондентских счетах, оптимизация корреспондентской сети за границей и внутри страны.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итоги проделанной работы, рассмотрели основные понятия и сущность корреспондентских отношений, основой которых являются межбанковские расчеты.
Межбанковские расчеты — это расчеты, которые осуществляются между банками на основе корреспондентских отношений, то есть договорными отношения между банками об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого.
Нормативно-правовой базой являются Гражданский кодекс РФ, федеральные законы, положения, письма и указания Центрального банка РФ, а также внутренние документы банка.
Существуют следующие виды корреспондентских отношений -
В ходе работы были выяснены следующие понятия:
Счет ЛОРО – это счет банка-корреспондента в обслуживающем банке и отражаемым в пассиве его баланса (их счета у нас);
НОСТРО – счет банка у банка-корреспондента, отражаемые в активе баланса первого (наши счета у них).
Банк-корреспондент – это банк, выполняющий платежи, расчеты, валютные и иные операции по поручению другого банка и за его счет.
Банк-респондент – это банк, открывший корреспондентский счет в другой банке и являющийся его распорядителем.
В положении 809-П «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» от 24.11.2022 указывается перечень счетов, по которым ведется учет корреспондентских отношений (например, счета № 30102, 30110, 30111 и так далее).
Кредитные организации вправе устанавливать прямые корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков. При отсутствии или недостаточности средств на корреспондентском счете банка ему может быть предоставлен централизованный кредит для осуществления безотлагательных платежей. Количество заключенных договоров о корреспондентских отношениях сопоставляется с записями в Книге регистрации договоров. Корреспондентские отношения строятся на определенных принципах – контроля, безусловного платежа и так далее. Банки при открытии счета должны опираться на следующие принципы – сохранность средств на счете, свободное распоряжение средств, экономическая целесообразность открытия счета.
Сбербанк России – это крупнейший банк в России, с уникальной филиальной сетью. Сбербанк своим клиентам предлагает следующий перечень услуг: открытие и обслуживание корреспондентских счетов в российских рублях и тех иностранных валютах; Открытие и обслуживание корреспондентских счетов в российских рублях с предоставлением кредита в виде овердрафт (для банков-нерезидентов при наличии соглашения); проведение платежей сверх установленного операционного времени текущим операционным днем за дополнительную плату; открытие и обслуживание обезличенных металлических счетов; открытие и обслуживание накопительных счетов в валюте для оплаты уставного капитала;