Файл: Выпускной квалификационной работы Совершенствование организации безналичных расчетов на основе банковских карт в пао.pdf

23
Рисунок 1.4 – Количество платежных карт, эмитированных кредитными организациями
Лидером по выпуску карт является Сбербанк. Число его карт в 7-8 раз выше, чем других банков. Второе место у ВТБ, третье – у Альфа-Банка
(Рисунок 1.5) [39].
Рисунок 1.5 – Количество пластиковых карт в 2018 году в России, млн. штук
В отношении количества операций с помощью платёжных карт, эмитируемых российскими кредитными организациями, представленного в таблице 1.2, также наблюдается положительная динамика [37].
Если в 2015 году количество операций составляло 13117,9 млн. ед., то в
2017 году это количество достигло значения 24005,7 млн. ед., что почти в 2 раза больше. За 2015-2017 годы увеличивается как количество операций, так и объем операций в денежном выражении, тем не менее, темп объема операций более слабый. С 2015 по 2017 год существенно меняется отношение пользователей к использованию карт, если в 2015 году большую часть денег
0 50 100 150 200 250 300 2017 г.
2016 г.
2015 г.
2014 г.
2013 г.
2012 г.

24 обналичивали, сумма обналиченных финансовых ресурсов составляет 25116,5 млрд.руб., против 9640,9 млрд. руб. – суммы безналичных операций. В 2017 году ситуация кардинально меняется, пользователи стали больше пользоваться вариантами безналичных перечислений, сумма которых выросла так же почти в
2 раза и составила 17034,6 тыс. руб.
Таблица 1.2 – Операции, совершенные на территории России с использованием карт, эмитированных российскими кредитными организациями показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г. темп прироста, %
2016 г. /
2015 г.
2017 г. /
2016 г.
2017 г. /
2015 г.
Количество операций, млн. единиц
13117,9 17871,6 24005,7 36,24 34,32 83,00
- операции по снятию наличных денег
3314,5 3458 3327,4 4,33
-3,78 0,39
- безналичные операции
9037 13012,6 17939,2 43,99 37,86 98,51
- прочие операции
766,516 1401,033 2739,09 82,78 95,51 257,34
Объем операций, млрд. рублей
41507,5 51230,8 63361,5 23,43 23,68 52,65
- операции по снятию наличных денег
25116,5 27369,6 27265,3 8,97
-0,38 8,56
- безналичные операции
9640,9 13121,9 17034,6 36,11 29,82 76,69
- прочие операции
6750,2 10739,3 19061,6 59,10 77,49 182,39
Сумма на одну операцию, млрд.руб.
3164,19 2866,60 2639,44
-9,40
-7,92
-16,58
Если учитывать прочие операции, которые осуществляются так же, без снятия наличных (переводы с карту на карту, благотворительность и т.д.), то рост составит более 2 раз. Информация за 2018 год подтверждает растущую динамику показателей расчетов с использованием пластиковых карт, так как уже за 9 месяцев были практически достигнуты показатели 2017 года.
Средняя сумма операции ежегодно увеличивается, что объясняется ростом безналичных переводов и расчетов, которые, как правило, не большие.
Важной точкой роста количества выпускаемых карт и операций с ними стала электронная коммерция и увеличивающиеся в геометрической прогрессии возможности для оплаты товаров и услуг в сети Интернет. В этом секторе альтернатив пластиковым картам по удобству и распространенности сервиса нет и в ближайшее время не появится.
Рост количества и объема безналичных платежей с использованием банковских карт происходит не только за счет увеличения числа

25 эмитированных кредитными организациями банковских карт, во многом он обусловлен динамичным развитием инфраструктуры по приему к оплате и новациями в сфере платежных технологий, использованием возможностей
Интернета.
Тем не менее, по данным лаборатории экономико-социологических исследований ВШЭ, Россия отстает от развитых и даже развивающихся стран по количеству карт на одного жителя.
Наибольшее количество карт на одного жителя в Корее (4,95), США
(3,79) и Сингапуре (3,42). Россия (0,96) находится на одном уровне с Мексикой
(0,90) и Италией (1,17). При том, что Италия – самая «некарточная» страна в
Европе [55].
Проанализировав основные показатели, характеризующие развитие карточной отрасли в России, можно сделать выводы о том, что на протяжении последних четырех лет наблюдается положительная динамика по многим направлениям [28, с. 11]:
- высоким темпом прироста отличается объем рынка банковских карт;
- увеличивается количество современной обеспечивающей работу с пластиковыми картами инфраструктуры, несмотря на заметное снижение числа кредитных организаций, осуществляющих эмиссию и/или эквайринг;
- наблюдается устойчивый рост удельного веса операций по оплате товаров и услуг в общем объеме платежей, осуществленных с использованием банковской карты.
Отметим что в структуре операций, совершенных посредством пластиковых карт на территории России, значительно за исследуемый нами период тенденция не изменилась: держатели карт все же в большей мере ориентированы на снятие наличных денежных средств, чем на проведение безналичной оплаты.
Ермоленко О.М. выделяет основные факторы, влияющие на развитие рынка пластиковых карт в России, которые отражены в приложении Д.
Рынок платежных карт все больше становится полем конкурентной

26 борьбы между российскими банками. Операции по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем, доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций. Во-первых, нужно отметить такие доходные проекты как реализация зарплатных схем, столь популярных в России и некоторых странах
СНГ. Издержки обслуживания подобных проектов для банка минимальны вследствие высокой степени автоматизации процесса. Во-вторых, весьма существенными могут быть для банка комиссионные отчисления за проведение платежей при использовании пластиковых карт, а также комиссии, получаемые от торгово-сервисных предприятий за обслуживание [19, с. 49].
Специфика российского рынка состоит в том, что рынок развивается, в основном, не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет зарплатных проектов. Суть которых – обслуживание банком процесса начисления и выдачи заработной платы сотрудникам предприятия с использованием банковских пластиковых карт. Эта система очень широко распространена в регионах России и доля зарплатных карточек оставляет порядка 80 процентов всех выпушенных карт. Это во многом объясняет поведение держателей, которые после начисления заработной платы сразу же ее снимают в банкомате, отсюда и возникает высокий процент снятия наличных денежных средств [28, с. 10].
Таким образом, рынок платежных карт – один из наиболее перспективных сегментов банковского бизнеса в России, его развитие – важный фактор в решении задач расширения доступности платежных услуг населению, сокращения наличных и развития безналичных расчетов в области розничных платежей.
Банковская пластиковая карточка – универсальный платежный инструмент, являющийся ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяющий своему владельцу оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карточки, получать наличные деньги, а также пользоваться иными дополнительными услугами и

27 определенными преимуществами.
Пластиковые карты классифицируются по множеству признаков, тем не менее, наиболее значимый признак – это классификация по функциональному назначению, в соответствии с который карты делятся на дебетовые, кредитные и предоплаченные.
Пластиковые карты имеют множество преимуществ, тем не менее их использования сопровождается и определенными неудобствами, такими как сложность тарификации, высокие проценты на кредитную линию и низкие на дебетовую, прозрачность операций для внешних пользователей и другие.
1.3 Технология расчетов с использованием пластиковых карт
Карточка является лишь инструментом в той или иной платежной системе. Операции по выпуску, обращению различных видов карт и круг учреждений по их обслуживанию образуют рынок пластиковых карт страны, включающий в себя все платежные системы. Как и на любом другом рынке, на рынке пластиковых карт действуют законы спроса и предложения, устанавливается равновесная цена на каждый вид пластиковой карты [13, с. 2].
Рынок пластиковых карт организуется на основе платежных систем.
Ядром платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. В состав платежной системы также входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания [15, с. 7].
Таким образом, платежная система – это совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства.

28
Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций с карточками – стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование и пр., так и финансовые стороны обслуживания карточек – процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.
Обслуживание карт осуществляется не во всех предприятиях, а только в тех, которые входят в платежную систему, осуществляющую обслуживание карточки. Кроме непосредственно принимающих карточку точек обслуживания в состав платежной системы входят следующие элементы: банки-эмитенты, эквайер-центры, процессинговый центр и расчетный (клиринговый) банк.
Держатели пластиковых карт так же являются субъектами платежных систем
[16, с. 149].
Элементы платежных систем описаны в работе Калинушкина В.С [24, с.
120]. Выпуск пластиковых карточек и предоставление их в распоряжение клиентов осуществляет банк-эмитент. Карточки остаются в собственности банка, а клиенты получают право их использования. Выдача карточки клиенту сопровождается открытием счета на его имя.
Первичную обработку поступающих запросов на авторизацию проводит эквайер-центр. Если банк-эквайер не располагает данными для выполнения запроса, в случае если держатель карточки является клиентом другого банка, то запрос переправляется в процессинговый центр, который, в свою очередь, либо выполняет его и передает ответ банку-эквайеру, либо осуществляет его дальнейшую маршрутизацию.
Процессинговый центр ведет базу данных платежной системы. База данных, в частности, содержит данные о банках – членах платежной системы и держателях карточек, что обеспечивает выполнение запросов на авторизацию.
На основании накопленных за день протоколов транзакций –

29 фиксируемых при авторизации данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных – процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы.
Оперативное проведение взаиморасчетов обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка, в котором банки – члены системы открывают корреспондентские счета [24, с. 120].
Соколов Б.И. отмечает, что в настоящее время лидерами рынка пластиковых карт являются такие платежные системы как VisaInternational,
Eurocard/Mastercard, AmericanExpress и другие.
VisaInternational – самая крупная международная платежная система как по количеству карточек, так и по оборотам, ее доля на мировом рынке более
50%.
Visa – это глобальная платежная система, которая обеспечивает держателям карт, торгово-сервисным предприятиям, финансовым и правительственным учреждениям в более чем 200 странах мира доступ к быстрой, безопасной и надежной сети электронных платежей.
Платежная система организована в 1972 году на базе BankofAmerica, первоначально внедрившего систему пластиковых расчетов в США совместно с другими американскими банками.
Управляющий орган – Совет Директоров, выбираемый из числа наиболее активных членов (в зависимости от объема операций и числа выпущенных карточек). Совет Директоров утверждает президента.
MasterCard – это технологическая компания, один из лидеров глобальной платежной индустрии, объединяющая 22 тысячи финансовых учреждений в 210 странах мира. Штаб-квартира компании находится в Нью-Йорке, США.
В 2010 г. на долю MasterCard приходилось 20% платежных карт мира,
28,6% имел мировой лидер VISA.
Основана в 1966 г. в результате соглашения между несколькими

30 американскими банками об образовании ассоциации под названием
InterbankCardAssociation. В 1968 году было подписано соглашение европейской системой Eurocard, положившее начало стратегическому партнерству между ассоциациями MasterCardInternational и EuropayInternational.
AmericanExpress – третья по величине компания на рынке пластика, приблизительно 18%. Компания была организована более 100 лет назад и первоначально специализировалась на курьерских перевозках, позднее занялась организацией туристических поездок и оказанием различных услуг путешественникам, в том числе и финансовых («дорожные чеки», а затем и пластиковые карточки).
В настоящее время – акционерное общество, акции котируются на нью- йоркской бирже. Штаб-квартира в Нью-Йорке. В России работают через 100% дочернюю компанию AmEx Россия.
Выпущено около 33 млн. карточек, которые принимаются в 3,5 млн. предприятий по всему миру (основной упор на авиабилеты, гостиницы, рестораны, дорогие магазины, прокат автомашин) [39, с. 164].
В Российской Федерации в 2011 году принят закон №161-ФЗ «О национальной платежной системе», в рамках проекта собственной национальной платежной системы, которая станет альтернативой международным платежным системам, а также одноэмитентным и ведомственным платежным системам. В 2014 году по указу президента была создана российская платежная система.
Платежная система
РФ, специализирующаяся на осуществлении и обработке транзакций банковских карт, получила название «Национальная система платежных карт» [16, с. 150].
Платёжная система
«Мир»
– это российская национальная платёжнаясистема, призванная обеспечить надёжность, безопасность, удобство и доступность национальных платёжных инструментов – карт «МИР».
Оператором платёжной системы «Мир» выступает АО «НСПК» (Акционерное общество «Национальная система платёжных карт»). На момент создания оператора 100% акций его принадлежала Центральному Банку Российской

31
Федерации. А согласно Федерального закона от 1 мая 2017 г. N 88-ФЗ – доля участия Банка России в уставном капитале оператора НСПК может быть уменьшена, но не может быть ниже уровня 50 процентов плюс одна голосующая акция.
Национальная система платёжных карт России не зависит от иностранных компаний и инвесторов. Деятельность НСПК регулируется
Федеральным законом №161 «О национальной платёжной системе»,
«Стратегией развития Национальной платёжной системы» и «Концепцией создания национальной системы платёжных карт».
По платежной карте «Мир», благодаря созданной национальной операционно-независимой платформы, обработка внутрироссийских операций выполняется только на территории России. А ранее, до создания НСПК информация о любых операциях граждан Российской Федерации с помощью карт МПС отправлялась на обработку в процессинговые центры, расположенные за рубежом, что сегодня не безопасно [55].
Банковская карта платёжной системы МИР принимается к обслуживанию только на территории Российской Федерации. Но картой «Мир» можно расплачиваться и за границей, что реализуется через ко-бейджинговые проекты, то есть:
- с помощью выпуска карт, совместных с международными платежными системами;
- с помощью взаимного приема карт национальных платежных систем двух стран.
В декабре 2015 года Банк России и Национальная система платёжных карт (НСПК) объявили о начале эмиссии банковских карт «Мир» Российской платежной системы «Мир» в первых семи российских банках (Газпромбанк,
МДМ банк, Московский индустриальный банк и другие).
А в 2016 году к выпуску карт национальной платёжной системы «Мир» приступили уже и крупнейшие банки России, такие как Сбербанк (с 3 ноября
2016 года),
ВТБ24
(с
24 октября
2016 года),