Файл: алтайский государственный университет международный институт экономики, менеджмента и информационных систем.doc

Из таблицы 2.1 следует, что в сложный для экономики России период банк сумел сохранить и нарастить большой объем чистой ссудной задолженности [48].

В 2018 году темп роста данного показателя составил 115%, по сравнению с 2016 годом – 124%. В 2018 году также выросли вложения в ценные бумаги с темпом роста в 118%. Наибольший темп роста в 2018 году был зафиксирован по статье прочие активы –154%. Долгосрочные активы уменьшились в 2018 году и составили 82% от величины аналогичного показателя в 2017 году.

Величина статьи активов «Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы» увеличивалась все последние три года с темпом роста 103%. Средства ПАО Сбербанк в Центральном Банке Российской Федерации увеличились и составили в 2018 году 116% по сравнению с аналогичным показателем 2017 года. Средства в кредитных организациях также в 2018 году выросли и составили 116 % от аналогичного показателя 2017 года.

В структуре активов ПАО Сбербанк наибольший удельный вес занимает чистая ссудная задолженность (рис. 2.2).

---

Рисунок 2.2– Динамика активов ПАО Сбербанк, млрд. руб.

Второй крупной статьей актива являются чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, которые за три года увеличились на 2.4 п.п.

Динамика пассивов (обязательств) ПАО Сбербанк за период 2016-2018 годы представлена в таблице 2.2.

Таблица 2.2 – Динамика пассивов ПАО Сбербанк в 2016-2018 гг., млрд. руб.

Пассивы	2016	2017	2018	Темп роста (%)
				2017: 2016	2018: 2017	2018: 2016
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	581	591	567,0	102	96	98
Средства кредитных организаций	364	464	990	127	213	272
Средства не кредитных организаций	168821	17743	20490	105	115	121
Выпущенные долговые обязательства	611	575	538	94	94	498
Обязательства по текущему налогу на прибыль	6	12	1,7	200	14	28
Отложенные налоговые обязательства	18	0	0	0	-	0
Прочие обязательства	280	270	319	96	118	114
РВПС	42	63	59	150	94	140
Всего обязательств	18892	19800	23100	105	117	122

---

За три анализируемых года обязательства банка выросли на 17%. Наибольший рост среди крупных статей наблюдался по статье: «Средства кредитных организаций» (213% в 2018 году к 2017 году). ( рис 2.3).



Рисунок 2.3 - Динамика структуры пассивов ПАО Сбербанк, млрд. руб.

В общей структуре обязательств ПАО Сбербанк наибольшую долю занимают средства клиентов, не являющиеся кредитными еорганизациями – 89%.

Для анализа динамики собственных средств банка сгруппируем их по отдельным статьям (табл. 2.3).

Таблица 2.3 – Динамика собственных средств ПАО Сбербанк в 2016-2018 гг.,

млрд. руб^.

Источники собственных средств	2016	2017	2018	Темп роста (%)
				2017: 2016	2018: 2017	2018: 2016
Средства акционеров (участников)	68	68	68	100	100	100
Эмиссионный доход	228	228	228	100	100	100
Резервный фонд	4	4	4	100	100	100
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	40	55	- 12	138	670	520
Переоценка основных средств и нематериальных активов	45	40	35	89	88	78
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	1946	2312	2697	119	117	139
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	498	654	782	131	120	157
Всего источников собственных средств	2829	3359	3800	119	113	134

---

На основании данных таблицы 2.3 можно сказать, что в 2018 году источники собственных средств в абсолютном выражении составили 3800 млрд. руб. В относительном выражении это составляет 113% к аналогичному показателю 2017 года и 134% к аналогичному показателю 2018 года. Данный рост был обеспечен в основном за счет таких показателей, как нераспределенная прибыль (+17%) и неиспользованная прибыль (+20%).

На рисунке 2.4 представлена динамика собственных средств ПАО Сбербанк, в млрд. руб.



Рисунок 2.4 - Динамика собственных средств ПАО Сбербанк, млрд. руб.

Если рассматривать территориальное размещение активов, то можно заметить тенденцию, сложившуюся в российской банковской практике в последние годы. Основная масса кредитного портфеля банка (более 57%) на1 января 2019 год расположена в Москве, Центральном и Северном регионе (табл. 2.4), такая же тенденция складывается и по различным сегментам кредитных продуктов. Основная масса портфеля по ипотечному и автокредитованию сосредоточена в столице. Это объясняется более высокими доходами москвичей и жителей Московской и Ленинградской областей, сосредоточением большого количества банков в одном городе, высокими темпами строительства в больших масштабах жилья, миграцией населения в столичные регионы.

Таблица 2.4 – Распределение активов и обязательств ПАО Сбербанк по сегментам, млрд. руб. на 01.01.2019г.

Сегмент	Итого активов	Итого обязательств
Москва	11500	10500
Центральныйо и Северный регионы Европейской части России	4000	3700

Продолжение таблицы 2.4

Сегмент	Итого активов	Итого обязательств
Поволжье и Юг Европейской части России	3300	2800
Урал, Сибирь и Дальний Восток России	3740	2700
Другие страны	4360	3400
Итого	26900	23100

---

Если говорить о финансовых результатах, то важно отметить, что по состоянию на декабрь 2018 году ПАО Сбербанк заработал рекордную чистую прибыль, которая составила 811 млрд. руб. (табл. 2.5.). В целом по итогам 2018 года ПАО Сбербанк заработал чистой прибыли более 811 млрд. руб., что составило львиную долю всей прибыли банковского сектора страны.

Таблица 2.5 - Динамика доходов и расходов ПАО «Сбербанк» за 2016-2018 гг., млрд. руб.

Показатели	2016 г.	2017 г.	2018 г.	Изменение в 2018 г. по сравнению с 2016 г.
				+,-	относитель ное, %
1. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	1 114	1 183	1 177	63	5,66
2. Общая сумма чистых доходов от операций с финансовыми вложениями (финансовые активы и обязательства, доходы от участия в капитале других юридических лиц)	-61	51	107	168	276,59
3. Общая сумма чистых доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами	51	26	24	-27	-52,51
4. Общая сумма сальдо комиссионных доходов и расходов	317	364	433	116	36,65
5. Прочие операционные доходы	34	48	65	31	91,62
6. Операционные расходы	765	715	760	-4	-0,59
7. Изменение резерва по прочим потерям	-42	-112	-44	-2	-5,59
8. Прибыль до налогообложения (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + стр. 4 + стр. 5 – стр. 6 + стр. 7)	648	846	1 002	354	54,70
9. Возмещение (расход) по налогам	150	192	220	70	47,11
10. Чистая прибыль (убыток)	498	654	811	284	56,97

---