ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 22.11.2023
Просмотров: 111
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Расчеты на валовой основе (или брутто-расчеты) предполагают проведение отдельной операции путем соответствующего перечисления средств по каждому поручению или требованию. Системы брутторасчетов различаются по скорости и порядку проведения расчетов. Расчеты на валовой основе могут проводиться непрерывно в течение дня (realtime) или в заранее определенный период (batch). Это определяет деление систем валовых расчетов на системы расчетов в режиме реального времени (realtimegrosssettlementsystems-RTGS) и системы расчетов с периодической обработкой платежа.
Расчеты на валовой основе существенно снижают риски неплатежей, однако полностью их не исключают. Недостаток этого способа заключается в том, что он не позволяет совместить во времени поступление средств и исполнение обязательств, поскольку расчеты на валовой основе завершаются в момент поступления уведомления к получателю платежа. Своевременное исполнение платежей зависит от наличия средств на счетах или соблюдения кредитных лимитов. В противном случае исполнение откладывается до поступления недостающих средств. Подобного рода задержки могут привести к возникновению реальных рисков. Система расчетов на валовой основе оправдана для крупных платежей, но нецелесообразна для небольших платежей из-за значительного уровня расходов на их проведение и сложности ее процедуры.
Расчеты на чистой основе — сальдовый способ расчетов, или нетто-расчеты (клиринг), — предполагают взаимозачет обязательств, что существенно уменьшает спрос на ликвидность и упрощает процедуру обмена платежами.
Платежи на чистой (нетто) основе осуществляются следующим образом. В течение некоторого временного интервала (обычно одного операционного дня) требования и обязательства накапливаются. Затем производятся расчеты по обязательствам, подлежащим взаимному зачету. Для каждого участника платежной системы определяется чистое сальдо. Такие взаимозачеты могут производиться между двумя (двусторонний взаимозачет) или несколькими (многосторонний взаимозачет) участниками системы расчетов.
Платежная система Банка России является наиболее значимой в платежной системе России. Основными нормативными актами Банка России, регулирующими функционирование такой системы, являются Положение от 25 апреля 2007 г. № 303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» и Указание Банка России от 25 апреля 2007 г. № 1822-У «О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».
Современные расчеты банков России осуществляются через корреспондентские счета, открываемые в обязательном порядке в подразделениях Банка России — расчетно-кассовых центрах (РКЦ), а также по желанию банков — в других банках (или кредитных учреждениях) России, ближнего и дальнего зарубежья при установлении между ними прямых (минуя РКЦ) корреспондентских отношений.
Корреспондентские отношения - форма сотрудничества банков главным образом с целью осуществления платежей и расчетов. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банкамикорреспондентами. Классифицировать эти отношения можно: по географической ориентации, видам операций, характеру, степени добровольности и др.
По географической ориентации они подразделяются на внутренние (расчеты в пределах страны, присутствие на национальных денежных и валютных рынках, рынках капитала) и международные (международные расчеты, присутствие на мировых денежных и валютных рынках, рынках капитала).
По виду операций выделяют: обслуживание клиентов и собственные межбанковские операции.
Обслуживание клиентов — операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг: платежи на основе различных форм и способов расчетов (дебетовых и кредитовых переводов, аккредитива, инкассо, неттинга), операции с ценными бумагами, предоставление гарантий и др.
Собственные межбанковские операции — это предоставление и получение кредитов и депозитов, покупка и продажа валют, ценных бумаг и др.
Банки, особенно крупные, оказывают также информационные, консультационные услуги, взаимодействуют в процессе выдачи консорциальных кредитов.
По характеру вычленяют отношения с открытием и без открытия счета.
Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов (отношения с открытием счета) на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (у одного из партнеров, как правило, у крупного банка). Выбор взаимных или односторонних корреспондентских отношений зависит от разных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах, возможности оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств.
При отношениях без открытия счета взаимные расчеты осуществляются по счетам, открытым в третьем кредитном учреждении: в подразделениях Банка России, в коммерческом банке — крупном центре межбанковских расчетов, в клиринговых центрах.
По степени добровольности отношения бывают обязательными и добровольными. Обязательным является открытие банками России корреспондентского счета: в расчетном подразделении Банка России, в уполномоченном банке для международных расчетов.
В ходе установления корреспондентских отношений банки обмениваются письмами и представляют друг другу документы для изучения надежности и состоятельности партнеров: нотариально заверенные копии уставов и лицензий на проведение различных операций, отчеты о деятельности, включая балансы, справки о соблюдении экономических нормативов и др. Для получения справки об уровне платежеспособности потенциальных корреспондентов банки прибегают к услугам рейтинговых, справочных фирм или дружественных банков. Далее заключаются договор корреспондентского счета: срочный (с правом продления) или бессрочный, а также дополнения к договору счета.
Корреспондентский счет — это счет банка, открываемый в подразделении расчетной сети Банка России, других кредитных организациях. В договорах корреспондентского счета предусматриваются формы расчетов, режим счета и порядок обмена информацией и документацией, права и обязанности сторон: условия взимания комиссионного вознаграждения за пользование корреспондентским счетом и возмещения почтовых, телеграфных и других расходов; ответственность сторон и санкции за нарушение условий договора; срок действия договора, порядок его досрочного расторжения и др.
Процедура открытия и закрытия корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета ее подразделения, порядок проведения расчетных операций по этим счетам, а также по счетам межфилиальных расчетов подробно регламентированы Инструкцией Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», а также Положением Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации».
Открываемые после заключения договоров корреспондентские счета подразделяются на счета:
- НОСТРО — текущие счета на имя банка—распорядителя счета (банка-респондента в банке-корреспонденте, отражаемые в активе баланса первого из них);
- ЛОРО — текущие счета, открываемые банком-корреспондентом коммерческому банку-респонденту, отражаемые у него в пассиве баланса;
- ВОСТРО — счета иностранных банков в банке-резиденте в местной валюте или в валюте третьей страны.
Банк-корреспондент — банк, открывший корреспондентский счет (пассивный счет JIOPO) другому банку (банку-респонденту). Он выполняет по этому счету операции в соответствии с действующим законодательством и договором. Банк-респондент — банк, открывший корреспондентский счет (активный счет НОСТРО) в другом банке и являющийся его распорядителем. Счета НОСТРО в одном банке являются счетами JTOPO у его банков-корреспондентов, и наоборот. Счета ВОСТРО — те же счета JIOPO, относящиеся к иностранным банкам-корреспондентам.
Расчеты через подразделения расчетной сети Банка России.
Банк России играет ключевую роль в организации межбанковских и общехозяйственных расчетов. Согласно законодательству он:
- является методологическим центром, органом контроля и надзора в данной сфере;
- управляет через свои учреждения (РКЦ) системой перевода средств между банками на валовой основе (на нее в России приходится основной объем межбанковских расчетов);
- проводит окончательные расчеты по клирингу путем перечисления по счетам, открытым в РКЦ, чистых обязательств и требований по результатам зачета;
- оказывает услуги по завершению расчетов путем предоставления кредитов для поддержания ликвидности коммерческих банков.
Для оказания межбанковских расчетных услуг Банком России создана сеть РКЦ; 78 из них являются межрайонными (головными РКЦ — ГРКЦ).
Основная функция РКЦ — расчеты между кредитными организациями. РКЦ занимаются и другими операциями (эмиссионнокассовыми, кредитными, на рынке ценных бумаг), осуществляют банковское (в том числе расчетно-кассовое) обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями: органов Федерального казначейства, бюджетных учреждений и др.
Для осуществления расчетов каждая кредитная организация в обязательном порядке открывает один корреспондентский счет в РКЦ по месту своего нахождения, а подразделениям (за некоторыми исключениями) может открыть корреспондентские субсчета на основании положения о филиале.
Кредитным организациям (филиалам), открывшим корреспондентские счета (субсчета) в подразделениях расчетной сети Банка России, с целью их однозначной идентификации при проведении расчетных операций присваиваются банковские идентификационные коды участников расчетов (БИК) (табл. 1).
Расчеты на основе прямых корреспондентских отношений.
Преимущества расчетов по межбанковским корреспондентским счетам заключаются в следующем:
1. Это отвечает интересам клиентов, имеющих устойчивые контрактные отношения с клиентами других банков.
2. Ускоряются расчеты, осуществляемые напрямую, без РКЦ, а в расчетах со странами СНГ и без других звеньев.
3. Появляются условия для зачета взаимных требований банков, обычно посредством открытия счетов в одном крупном банке. Проведение зачетов между банками-корреспондентами позволяет минимизировать остатки средств на корсчетах, высвободить их часть в расчетах и использовать для получения дохода.
4. Расширяются возможности активной работы на рынке и применения финансовых инструментов. Крупный банк может привлечь в качестве остатков по корсчетам значительные средства и использовать их на разнообразные операции; большая корреспондентская сеть позволяет ему развивать вексельное обращение. Банки-клиенты могут, имея в качестве обеспечения на корсчетах остатки денежных средств, получать кредиты под операции, которые осуществляет основной банк.
Крупные банки, устанавливая корреспондентские отношения, обмениваются корсчетами, а более мелкие открывают счета в крупных и рассчитываются через них так же, как через РКЦ. Открытие корсчетов означает для банка-респондента то же, что открытие отделений банка, но за ним сохраняются право собственности (самостоятельности) и контроль за своими операциями без лишних затрат.
Внутрибанковские платежные системы.
Внутрибанковские платежные системы обслуживают расчеты между: подразделениями (филиалами) одной кредитной организации; клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала).
Межфилиальные расчеты (далее МФР) состоят из расчетов между головным банком и его филиалами и между филиалами банков.
Банк России обязал кредитные организации при наличии у них филиалов обеспечивать контроль за совершением расчетных операций в филиалах и разрабатывать правила построения расчетной системы кредитной организации (внутрибанковские правила), которые оформляются в виде отдельного документа и утверждаются исполнительным органом кредитной организации. Порядок проведения МФР такой же, как при прямых корреспондентских отношениях.