Файл: Курсовая работа защищена с оценкой ббк 65. 262. 10 Руководитель работы подпись.odt
Добавлен: 03.12.2023
Просмотров: 151
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам. Кредитный риск в данном случае будет возрастать при связанном, то есть кредитование лиц имеющих отношение к банку в части принятия решений.
При кредитовании связанных лиц кредитный риск может возрастать из-за несоблюдения правил, установленных в банке, порядков и процедур рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщиков и принятия решений о предоставлении ссуд.
При кредитовании иностранных контрагентов у банка также может возникать страновой риск и риск неперевода средств. Как вероятность невыполнения должником своих обязательств по кредиту в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения этот риск может быть обусловлен:
-
неспособностью должника создавать адекватный будущий денежный поток в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловой, экономической и политической среде, в которой оперирует заемщик; -
неуверенностью в будущей стоимости и качестве (ликвидности и возможности продажи на рынке) залога под кредит; -
падением деловой репутации заемщика; -
кредитный риск по отдельному соглашению – вероятность убытков от невыполнения заемщиком конкретного кредитного соглашения; -
кредитный риск всего портфеля – величина рисков по всем соглашениям кредитного портфеля.
Кредитный риск банка зависит как от внешних, так и от внутренних факторов. Внешними факторами, связанными с экономикой, политикой, состоянием рынка довольно сложно управлять, хотя в некоторой степени банк может своевременными действиями смягчить их влияние и предотвратить существенные финансовые потери. К внешним факторам можно отнести внешнюю и внутреннюю политику государства и ее возможные изменения в результате государственного регулирования, уровень развития банковской конкуренции. Но, конечно же, в основе управления кредитным риском лежит контроль над влиянием внутренних факторов.
Таблица 1 - Классификация внутренних факторов кредитного риска
| Внутренние факторы | Характеристика |
| Факторы, связанные с деятельностью заемщика. |
|
| Факторы, связанные с деятельностью банка. |
|
Подходов к делению кредитных рисков на виды достаточно большое число. Среди них выделяется общая классификация кредитных рисков, основанная на признаке источника формирования. В этой связи различаются две основные группы риска.
-
Группа внешних рисков. Макроэкономические факторы вызывают вероятность неблагоприятных последствий для кредитора, что связано с временными затруднениями, некредитоспособностью или дефолтом заемщика. К данной группе относятся страновой, политический, собственно макроэкономический и другие виды так называемых систематических рисков. -
Группа внутренних рисков, именуемых также несистематическими. Внутренние риски присущи не только кредитным учреждениям, но и заемщикам. По своей природе они отличаются. В этом смысле действия банка определенным образом поддерживают компанию в ее работе с кредитными рисками, но ни в коем случае не подменяют ее.
Таблица 2 - Деление кредитных рисков по основным классификационным признакам
| Риски кредитования | ||
| Внешние (систематические) | Внутренние (несистематические) | |
| Заемщика | Банка-кредитора |
|
| |
Выше представлена классификационная схема деления кредитных рисков на виды. Структуру риска со стороны кредитного учреждения достаточно сложно назвать однородной. Само понятие кредитного риска с позиции банка состоит из альтернативных рисковых возможностей, исходя из видов и форм банковских услуг. В этой связи целесообразно рассмотреть основные виды кредитного риска, характеристики которых приведены далее.
Таблица 3 - Характеристики основных видов кредитного риска банка
| Вид риска | Характеристика рисков |
| Риск кредитования контрагента или риск выплаты | Заключается в возможности невозвращения контрагентом банку основной суммы долга по истечении срока кредита, векселя, поручительства. |
| Расчетный риск | Возникает в случаях, когда осуществляется передача определенных инструментов на условиях предоплаты, либо предварительной поставки сто стороны кредитного учреждения. Риск заключается в том, что встречной поставки со стороны контрагента не происходит. |
| Предрасчетный риск | Риск того, что контрагент не выполнит своих обязательств по сделке до расчетов и банку придется заменить данный контракт сделкой с другим контрагентом по существующей рыночной цене. |
Для первого вида риск заключается в вероятности потери всей ссужаемой суммы, причем риск возрастает в связи с длительностью кредитной процедуры. Такой же порядок возможного ущерба оценивается и для расчетного риска. Потери по предрасчетному риску могут возникнуть в связи с замещением несостоявшейся сделки и заменой контрагента в размере издержек на поиск партнера и заключение нового соглашения. В принципе, следует отметить, что практически все операции, совершаемые кредитным учреждением, могут быть рассмотрены в контексте кредитного риска. И все его виды при этом так или иначе задействуются.
1.2 Методы анализа и оценки кредитного риска
Деятельность банка реализуется на различных уровнях иерархии организационной структуры и регламентируется нормативными документами, политикой банка и т.д. Соответственно, нарушение регламента может привести к ошибке или к негативной ситуации, что под действием кумулятивного эффекта факторов риска может повлечь за собой событие риска, если поле толерантности риска мало. Поэтому одной из приоритетных задач для банка является оценка кредитного риска.[1]
Отдельные принципы оценки кредитных рисков, позволяющие максимизировать точность экономической оценки банками