Добавлен: 05.12.2023
Просмотров: 268
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
Организация микрофинансовой деятельности в ООО МКК «МикроЗайм ДВ»
Отчетность микрофинансовых организаций
Финансовый анализ деятельности ООО МКК «МикроЗайм ДВ»
Оценка кредитоспособности потенциальных клиентов и анализ структуры портфеля микрозаймов
Мероприятия по повышению качества финансового состояния и улучшению финансовых результатов
о сложном финансовом положении.
Третий этап – просрочка более 60 дней – разбирательство в суде, за которым следует исполнительное производство. В суд ООО МКК «МикроЗайм ДВ» старается обращаться, в крайнем случае. Чаще всего, когда должник скрывается или не хочет предпринимать никаких действий для урегулирования долгового вопроса.
ООО МКК «МикроЗайм ДВ» определяют размер резервов, отражающих величину возможных потерь по микрозаймам, путем умножения сумм основного долга по микрозаймам на значение резервов в зависимости от группы и подгруппы задолженности и от продолжительности просроченных платежей.
Размер резерва на возможные потери по займу, сформированный по основному долгу по микрозайму, не может превышать сумму основного долга по микрозайму.
Рассмотрим, каким образом рассчитывается резерв в части основного долга по микрозаймам.
В зависимости от количества дней просрочки весь остаток текущей задолженности по основному долгу умножается на установленное указанием значение в процентах, т.е. в расчет резерва попадает не просроченная часть задолженности по основному долгу, а вся задолженность. Ведь основная функция резерва – оценка рисков не возврата займа. Если заемщик не соблюдает условия договора, возникает вероятность, что вся задолженность не будет им возвращена.
Сумма полученных значений резерва по каждому договору займа суммируется. Полученное значение образует резерв на потери по займам в части требований по основному долгу.
Рассчитываем резерв на потери по займам в части требований по процентам. Для этого находим удельный вес суммы резерва по основному долгу во всем портфеле микрозаймов по
формулам:
УВ = РОД / ПМЗ, (3)
Где: УВ – удельный вес резерва в портфеле микрозаймов;
РОД – резерв на потери по займам в части требований по основному долгу; МПЗ – портфель микрозаймов.
РОП = УВ * ЗОП, (4)
Где: РОП – резерв на потери по займам в части требований по основному проценту; УВ – удельный вес резерва в портфеле микрозаймов;
ЗОП – общая задолженность по процентам.
Размеры сумм сформированных резервов на возможные потери по микрозаймам ООО МКК «МикроЗайм ДВ» за весь рассматриваемый период времени представлены в таблице 14.
Таблица 14 – Резервы на возможные потери по займам ООО МКК «МикроЗайм ДВ»
Исходя из приведенных данных, можно сделать вывод, что резервы организации на протяжении всего рассматриваемого периода увеличиваются, что свидетельствует не только о росте объемов реализации услуг с отсрочкой платежа, но и об упущенной выгоде организации.
Рост резервов на возможные потери по займам организации
также объясняются высокой долей просроченной задолженности по микрозаймам и ее неустойчивой динамикой, которая показывает недостатки в организации кредитного процесса, проблемы в объективной оценке кредитоспособности заемщиков, а также некачественное взаимодействие с клиентами на этапе сопровождения займа.
Подводя итоги, можно сказать, что ключевой проблемой ООО МКК «МикроЗайм ДВ» является увеличение просроченных задолженностей по выданным займам, о чем свидетельствует норматив возможных потерь по микрозаймам и увеличившиеся суммы созданных резервов.
Высокий уровень просрочек в ООО МКК «МикроЗайм ДВ» снижает эффективность и прибыльность организации. Анализ, проведенный выше, выявил рост кредитного риска организации, снижение потока денежных средств в компании и невозможность покрывать краткосрочные обязательства организации.
Просроченные задолженности по микрозаймам, как правило, являются следствием недобросовестности заемщиков. Для того чтобы минимизировать риски не возврата займов нужно уделить особое внимание оценки кредитоспособности заемщиков и системе микрокредитования в организации в целом.
Оформление микрозайма – возможность получить необходимую помощь в затруднительной финансовой ситуации. МФО финансируют клиентов с целью получения дохода, который поступает кредитору в виде процентной ставки за использование заемщиком займа. Именно поэтому своевременное погашение задолженности – главное требование микрофинансовых организаций.
Надежность заемщика требует предварительной оценки. Заявка на получение займа одобряется после анализа финансовых возможностей клиента, позволяющего определить степень его готовности справляться с обязательствами. Микрофинансовые организации проверяют кредитоспособность клиента, запрашивая данные его кредитной истории, а также требуя подтверждающие документы о наличии и размере регулярного дохода.
Любая кредитная организация всегда проводит анализ заемщиков, изучает их анкетные и иные данные. Мнение о том, что МФО выдают деньги без проверок, ошибочно: так рисковать не будет ни одна кредитная организация.
Каждый кредитор разрабатывает и применяет свои критерии оценки надежности заемщиков, позволяющие рассчитывать не только доступную сумму кредитования, но и определять условия финансирования. В зависимости от порядка оформления и предоставления займа, выбирается и метод оценки надежности клиента.
ООО МКК «МикроЗайм ДВ» при рассмотрении заявления получателя финансовой услуги на получение потребительского займа в обязательном порядке проводит оценку платежеспособности получателя
финансовой услуги.
Для оценки долговой нагрузки кредитный менеджер запрашивает у получателя финансовой услуги, обратившегося в микрофинансовую организацию с заявлением на получение потребительского займа следующую информацию:
Заемщик передает свои данные непосредственно кредитному менеджеру, который изучает представленные в заявке сведения и сопоставляет информацию с оригиналом документов.
Далее уполномоченный сотрудник ООО МКК «МикроЗайм ДВ» проверяет собственную базу заемщиков на предмет чистоты кредитной истории человека. А также базу ФНС, чтобы проверить заемщика на наличие долгов по налогам и базу судебных приставов – получить информацию о долгах по исполнительным листам (долги по алиментам, коммунальным платежам и пр.).
Автоматизация процессов оценки заемщика, выдачи займов, взаимодействия МФО и клиентов – важная составляющая бизнеса. Инновационные сервисы к профилям заемщиков позволяют МФО строить дистанционный бизнес, осуществляя выдачу займов через смс - сообщения, интернет, социальные сети. Оценка кредитных рисков с помощью разработанных сервисов становится проще, эффективнее. Программное обеспечение, разработанное
Третий этап – просрочка более 60 дней – разбирательство в суде, за которым следует исполнительное производство. В суд ООО МКК «МикроЗайм ДВ» старается обращаться, в крайнем случае. Чаще всего, когда должник скрывается или не хочет предпринимать никаких действий для урегулирования долгового вопроса.
ООО МКК «МикроЗайм ДВ» определяют размер резервов, отражающих величину возможных потерь по микрозаймам, путем умножения сумм основного долга по микрозаймам на значение резервов в зависимости от группы и подгруппы задолженности и от продолжительности просроченных платежей.
Размер резерва на возможные потери по займу, сформированный по основному долгу по микрозайму, не может превышать сумму основного долга по микрозайму.
Рассмотрим, каким образом рассчитывается резерв в части основного долга по микрозаймам.
В зависимости от количества дней просрочки весь остаток текущей задолженности по основному долгу умножается на установленное указанием значение в процентах, т.е. в расчет резерва попадает не просроченная часть задолженности по основному долгу, а вся задолженность. Ведь основная функция резерва – оценка рисков не возврата займа. Если заемщик не соблюдает условия договора, возникает вероятность, что вся задолженность не будет им возвращена.
Сумма полученных значений резерва по каждому договору займа суммируется. Полученное значение образует резерв на потери по займам в части требований по основному долгу.
Рассчитываем резерв на потери по займам в части требований по процентам. Для этого находим удельный вес суммы резерва по основному долгу во всем портфеле микрозаймов по
формулам:
УВ = РОД / ПМЗ, (3)
Где: УВ – удельный вес резерва в портфеле микрозаймов;
РОД – резерв на потери по займам в части требований по основному долгу; МПЗ – портфель микрозаймов.
РОП = УВ * ЗОП, (4)
Где: РОП – резерв на потери по займам в части требований по основному проценту; УВ – удельный вес резерва в портфеле микрозаймов;
ЗОП – общая задолженность по процентам.
Размеры сумм сформированных резервов на возможные потери по микрозаймам ООО МКК «МикроЗайм ДВ» за весь рассматриваемый период времени представлены в таблице 14.
Таблица 14 – Резервы на возможные потери по займам ООО МКК «МикроЗайм ДВ»
| Наименование | На 31.12.2016 | На 31.12.2017 | На 31.12.2018 |
| Сумма резерва по основному долгу, тыс. руб. | 463 | 2280 | 2750 |
| Сумма резерва по процентам, тыс. руб. | 1418 | 5703 | 5642 |
| Итого сформированный резерв: | 1881 | 7983 | 8392 |
Исходя из приведенных данных, можно сделать вывод, что резервы организации на протяжении всего рассматриваемого периода увеличиваются, что свидетельствует не только о росте объемов реализации услуг с отсрочкой платежа, но и об упущенной выгоде организации.
Рост резервов на возможные потери по займам организации
также объясняются высокой долей просроченной задолженности по микрозаймам и ее неустойчивой динамикой, которая показывает недостатки в организации кредитного процесса, проблемы в объективной оценке кредитоспособности заемщиков, а также некачественное взаимодействие с клиентами на этапе сопровождения займа.
Подводя итоги, можно сказать, что ключевой проблемой ООО МКК «МикроЗайм ДВ» является увеличение просроченных задолженностей по выданным займам, о чем свидетельствует норматив возможных потерь по микрозаймам и увеличившиеся суммы созданных резервов.
Высокий уровень просрочек в ООО МКК «МикроЗайм ДВ» снижает эффективность и прибыльность организации. Анализ, проведенный выше, выявил рост кредитного риска организации, снижение потока денежных средств в компании и невозможность покрывать краткосрочные обязательства организации.
Просроченные задолженности по микрозаймам, как правило, являются следствием недобросовестности заемщиков. Для того чтобы минимизировать риски не возврата займов нужно уделить особое внимание оценки кредитоспособности заемщиков и системе микрокредитования в организации в целом.
- 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Оценка кредитоспособности потенциальных клиентов и анализ структуры портфеля микрозаймов
Оформление микрозайма – возможность получить необходимую помощь в затруднительной финансовой ситуации. МФО финансируют клиентов с целью получения дохода, который поступает кредитору в виде процентной ставки за использование заемщиком займа. Именно поэтому своевременное погашение задолженности – главное требование микрофинансовых организаций.
Надежность заемщика требует предварительной оценки. Заявка на получение займа одобряется после анализа финансовых возможностей клиента, позволяющего определить степень его готовности справляться с обязательствами. Микрофинансовые организации проверяют кредитоспособность клиента, запрашивая данные его кредитной истории, а также требуя подтверждающие документы о наличии и размере регулярного дохода.
Любая кредитная организация всегда проводит анализ заемщиков, изучает их анкетные и иные данные. Мнение о том, что МФО выдают деньги без проверок, ошибочно: так рисковать не будет ни одна кредитная организация.
Каждый кредитор разрабатывает и применяет свои критерии оценки надежности заемщиков, позволяющие рассчитывать не только доступную сумму кредитования, но и определять условия финансирования. В зависимости от порядка оформления и предоставления займа, выбирается и метод оценки надежности клиента.
ООО МКК «МикроЗайм ДВ» при рассмотрении заявления получателя финансовой услуги на получение потребительского займа в обязательном порядке проводит оценку платежеспособности получателя
финансовой услуги.
Для оценки долговой нагрузки кредитный менеджер запрашивает у получателя финансовой услуги, обратившегося в микрофинансовую организацию с заявлением на получение потребительского займа следующую информацию:
-
о текущих денежных обязательствах; -
о периодичности и суммах платежей по указанным получателем финансовой услуги обязательствам; -
о целях получения займа получателем финансовой услуги; -
об источниках доходов, за счет которых предполагается исполнение обязательств по договору займа;
Заемщик передает свои данные непосредственно кредитному менеджеру, который изучает представленные в заявке сведения и сопоставляет информацию с оригиналом документов.
Далее уполномоченный сотрудник ООО МКК «МикроЗайм ДВ» проверяет собственную базу заемщиков на предмет чистоты кредитной истории человека. А также базу ФНС, чтобы проверить заемщика на наличие долгов по налогам и базу судебных приставов – получить информацию о долгах по исполнительным листам (долги по алиментам, коммунальным платежам и пр.).
Автоматизация процессов оценки заемщика, выдачи займов, взаимодействия МФО и клиентов – важная составляющая бизнеса. Инновационные сервисы к профилям заемщиков позволяют МФО строить дистанционный бизнес, осуществляя выдачу займов через смс - сообщения, интернет, социальные сети. Оценка кредитных рисков с помощью разработанных сервисов становится проще, эффективнее. Программное обеспечение, разработанное