Сгруппируем активы банка в зависимости от степени риска и определим их удельные веса в общей сумме (таблица 3).

Таблица 3

Определение активов с учетом риска

Наименование Активов	2014
	Коэффициент риска, %	Сумма (тыс. руб.)	Активы, взвешенные с учетом риска
1 группа:
Средства на корсчете в Банке России	0
Обязательные резервы, перечисленные в Банк России	0
Средства банков для операций по расчетным чекам	0
Вложения в облигации внутреннего займа	0
асса и приравненные к ней средства	2	70263	140526
2 группа:
Ссуды, гарантированные правительством РФ	10
Ссуды под залог государственных ценных бумаг РФ	10
Ссуды под залог драгоценных металлов в слитках	10
3 группа:
Вложения в долговые обязательства субъектов РФ и местных органов власти	20
Средства на корсчетах в банках-нерезидентах стран - членов	20
Кредиты, предоставленные банком-нерезидентом стран	20
Ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти	20
4 группа:
Средства на счетах в банках - нерезидентах	70
Ценные бумаги для перепродажи	70	524	36680
Собственные здания и сооружения за минусом переданных в залог	70	16590	1161300
5 группа:
Все прочие активы банка	100	411219	41121900
Гарантии, поручительства, выданные банком	50
Итого	110	471221	51834310

---

Рассчитаем норматив достаточности капитала Н1.



Расчет коэффициента достаточности собственного капитала ПАО «Росбанк» произведен по формуле 9 и представлен в таблице 4.

Таблица 4

Достаточность собственного капитала ПАО «Росбанк»

	На 1.01.2014
Собственный капитал (тыс.руб)	31782849
Активы, взвешенные по степени риска (Ар) (тыс.руб)	51834310

Как показывают данные таблицы, коэффициент достаточности собственного капитала в 2012-2013 году находится в пределах нормативных значений, что не вызывает осторожности в сотрудничестве с банком. Такой уровень коэффициента был достигнут ПАО «Росбанк» в результате снижения объемов активов рисковых и увеличения собственного капитала. Несмотря на то, что устойчивость растет, банк рискует недополучить доход в результате снижения объемов размещаемых активов.
2.3. Анализ показателей надежности банка
В формировании структуры активов банка решающим фактором является уровень доходности каждого вида активов. Но высокая доходность, как правило, сопровождается высоким уровнем риска, поэтому менеджмент банка старается учесть оба фактора. Если уровень доходности различных видов активов примерно одинаков, то предпочтение отдается наименее рисковым направлениям размещения средств.

Рассчитаем надежность банка.

Таблица 5

Надежность банка

№	Показатели	на 01.01.14	на 01.01.15	Изменение (+,-)
1	Сумма привлеченных средств	21205914	28109159	+6903245
2	Собственный капитал банка	26213604	31782849	+5569245
3	Ссудная задолженность	320371	348956	+28585
4	Остаток по депозитам	73243	95231	+21988
5	Коэффициент надежности (стр.1: стр.2)	81	88	+7
6	Коэффициент эффективного использования привлеченных средств (стр.1: стр.3)	66	80	+14
7	Коэффициент рычага (стр.4: стр.2)	0,27	0,29	+0,02

---

Рассчитав коэффициент надежности на две даты, видно, что данный показатель составляет 88% и имеет тенденцию роста. На 1.01.2015 он увеличился с 81 до 88%, что является положительной характеристикой для банка.

В деятельности банка собственный капитал является значимым источником ресурсов, однако не вся его величина может быть использована в обороте банка как работающий ресурс

За отчетный период наблюдается снижение инвестиций в государственные ценные бумаги. Это связано с произошедшим кризисом на фондовом рынке. Эффективность кредитных вложений очень высока, но эти показатели должны сопровождаться данными о доходности, рентабельности активов банка, так как доходные активы не всегда работают эффективно (таблица 6).

Таблица 6

Доходные активы

Актив	2013			2014
	Сумма (тыс.руб)	Доход	%	Сумма (тыс.руб)	Доход	%
Депозиты в банках	73243	11467	17,5	95231	15689	17,3
Краткосрочные вложения в ГКО	0	0	0	0	0	0
Долгосрочные вложения в ценные бумаги	686	266	0,4	563	199	0,2
Кредиты и лизинг клиентам	320371	53980	82,1	348956	74568	82,4
Итого: доходные активы	394300	65713	100	444750	90456	100

Таким образом, из данных таблицы видно, что в доходных активах первое место принадлежит кредитам (82,1% в 2013г. и 82,4% тыс. руб. в 2014г.), второе место занимают депозиты (17,5% в 2013 г. и 17,3% в 2014г.).

У банка всегда есть угроза несоблюдения показателей ликвидности из-за низкой доли неработающих активов. К последним относятся:

- денежные средства: касса; корреспондентские счета в расчетно-кассовых центрах; счета обязательных резервов Банка России.

---

- беспроцентные ссуды, а также просроченные, по которым не платятся проценты;

- капитальные вложения: основные средства, капитальные затраты прочие дебиторы и прочие активы.

Анализ активов банка был проведен с учетом требований ликвидности, доходности и рискованности.

---

ГЛАВА 3. Совершенствования управления собственным капиталлом ПАО «Росбанк» отделение «Проспект мира»

3.1. Проблемы капитализации банка
Одной из основных задач для банков является обеспечение финансовой устойчивости и качественного развития за счет повышения рентабельности и доходности деятельности.

Наращивание доходности банка является важной задачей банковского менеджмента, поскольку достаточный уровень прибыли позволяет привлекать дополнительные средства, увеличивать капитал, платить дивиденды акционерам, формировать резервы на случай возможных потерь, повышая финансовую устойчивость банка. На прибыль банка влияют структура банковских активов и их доля в составе рискованных активов, рыночные условия деятельности банка, включая макроэкономическую ситуацию, конкурентное положение, уровень регулирования банковского бизнеса и т.д.

Эффективное функционирование отечественной банковской системы в условиях трансформации экономики в мировое финансовое пространство в большой степени зависит от сохранения возможностей собственного развития, прежде всего, за счет обеспечения стабильной прибыльности деятельности банков. Это объясняется тем, что банковская прибыль важна для всех участников экономического процесса. Акционеры заинтересованы в увеличении прибыли, поскольку он является доходом на инвестированный ими капитал, и если уровень будет ниже, чем в других отраслях, их капиталовложения будут направляться в более прибыльные отрасли.

Пути повышения доходности банков на макроэкономическом уровне могут быть следующие.

1. Обеспечение стабильности и повышение конкурентоспособности отечественной банковской системы на международных рынках банковских услуг. Для этого необходимо более активно внедрять в банковскую практику новые технологии предоставления финансовых услуг с учетом передового отечественного и зарубежного опыта; разработать инструментарий повышения стабильности ресурсной базы банков; распространить практику управления рисками банковских учреждений, что будет способствовать снижению системных рисков работы банковского сектора в целом и отдельных учреждений в частности.

2. Разработка механизма предупреждения и снижения рисков, которые могут быть дополнительно привнесенные к отечественной банковской системе в связи с расширением интеграционных процессов, и инструментов его реализации. По этому поводу надо усовершенствовать законодательно-нормативное обеспечение условий и порядка допуска иностранных банков на внутренний рынок банковских услуг; усовершенствовать нормативно-правое обеспечение при осуществлении стресс-тестирования банков на основе использования методик, которые внедрены и действуют в ЕС; вести дальнейшую работу по развитию системы инструментов минимизации рисков деятельности банков, в частности валютного риска и риска ликвидности, с учетом передового мирового опыта и с целью недопущения использования этих инструментов для усиления давления на национальную валюту и использования для целей получения спекулятивных прибылей.

---

Смотрите также файлы

• Диаграмма вариантов использования.docx

• Лабораторная работа 1 Начальная настройка маршрутизаторов Цель работы.docx

• Методические указания по выполнению курсового проекта по дисциплине Разработка нефтяных месторождений.doc

• 1. Які особливості морфологічної будови таломів бурих водоростей.docx

• Дстрлі оытуды кейбір толымсыз жатарын бадарламалап (жоспарлап) оыту технологиясы толтырады.docx