Файл: Оценка эффективности кредитно-инвестиционной политики коммерческого банка (НА ПРИМЕРЕ ОАО "ТАМБОВКРЕДИТПРОМБАНК" ).pdf

На территории Тамбовской области есть немало субъектов крупного и среднего бизнеса, успешно функционирующих и имеющих акционерную форму хозяйствования, а, значит размещающих свои акции на фондовой бирже. Считаем, что Тамбовкредитпромбанку следует проанализировать рынок ценных бумаг в Тамбовском регионе, а Кирсановскому филиалу - в Кирсановском, Гавриловском, Уметском, Инжавинском районах. Кстати, в этих районах имеются сельскохозяйственные предприятия, работающие прибыльно. Поэтому, их акции, можно активнее привлекать в оборот по ценным бумагам. Также, следует активизировать вексельную форму расчетов, позволяющую повысить качество дебиторской задолженности и ускорить оборачиваемость средств в расчетах.

Активизация сотрудничества с азиатскими компаниями открывает возможность расширения взаимодействия и в финансовой сфере. По мнению специалистов, предполагаются размещения облигаций российских эмитентов на шанхайском рынке в 2015 году.

Немаловажным фактором, способным воздействовать на активизацию банковского сектора, является "амнистия" на капитал, который должен придти в Россию. Использование его в виде инвестиций, несомненно скажется на состояние экономики российских банков.

Резюмируя вышесказанное, считаем, что перспективы развития банковской системы России будут определяться ее политикой на мировой арене, все более ориентирующей на восток. Создание Евразийского банка развития повлечет, с одной стороны, участие российских банков в нем, а, с другой стороны, откроет возможности для капитализации российских банков путем привлечения кредитных ресурсов банковских партеров из стран Азии, Африки, Индии и Латинской Америки [36 ].

Для ОАО "Тамбовкредитпромбанк" можно порекомендовать кроме вышесказанного, активизировать действия по информированности населения о возможностях инвестирования в ценные бумаги. Кстати говоря, в Кирсановском филиале Тамбовкредитпромбанка информация о ценных бумагах, условиях их приобретения и получения доходов по ним содержится на информационном стенде, размещенном в зале обслуживания клиентов. Менеджеры филиалы при необходимости предоставляют всю необходимую информацию по ценным бумагам.

Недостаточная степень вовлеченности населения Кирсановского района в финансовую сферу, на наш взгляд, отчасти объясняется невысоким уровнем информированности и доверия к финансовым инструментам. Это приводит к тому, что сбережения граждан осуществляются преимущественно в виде вложений в иностранную валюту или на краткосрочные депозиты банков.

В настоящее время информация по вопросам развития финансовых рынков и возможностей их использования для повышения благосостояния граждан не систематизирована и предназначена в большей степени для специалистов, работающих на этих рынках, чем для обычных граждан.

Таким образом, перспективы развития деятельности Кирсановского филиала, как и самого банка - ОАО "ТКПБ" обусловлены прогнозами развития всей банковской системы России и российской экономики в целом.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Современный коммерческий банк представляет собой универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. Традиционные для кредитной организации являются операции по привлечению депозитов, предоставлению кредитов и осуществлению расчетов. Однако, в современных условиях обострения конкуренции банков и небанковских кредитных учреждений, коммерческий банк вынужден расширять спектр выполняемых операций с максимизации своих доходов.

Основу процесса кредитования в каждом коммерческом банке создает кредитная политика, определяющая стратегию развития кредитных операций. Политика определяет объективные параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление ссуд и управление ими.

Инвестиционная    политика коммерческих банков предполагает формирование системы целевых ориентиров инвестиционной деятельности, выбор наиболее эффективных способов их достижения.

Банк является предприятием системного риска. Кредитный риск, возникающий в процессе реализации кредитных отношений, занимает центральное место во всей совокупности банковских рисков, к которым относятся: процентный, валютный, кредитный, инвестиционный и др.

Инвестиционными операциями банков считаются операции с ценными бумагами третьих лиц по их купле-продаже, причем покупки банком собственных акций могут рассматриваться как квазиинвестиции, поскольку присутствует только один из характерных признаков - факт сложения средств, так как обычно дивиденды по акциям, находящимся в собственности акционерного общества, не начисляются. "Тамбовкредитпромбанк" - это  универсальная региональная кредитная организация, которая осуществляет широкий спектр банковских услуг, необходимый для различных категорий клиентов.

ОАО «Тамбовкредитпромбанк» является кредитной организацией, работающей на рынке региональном рынке банковских услуг. Поскольку характер деятельности банка имеет региональный масштаб, а сама сеть его филиалов имеет распространение по России, постольку наибольшее влияние на кредитно-инвестиционную деятельность банка в целом оказывают влияние факторы внешней среды.

Появление ряда проблем вынудило кредитные организации и Банк России принять ряд мер, которые оказали сдерживающее влияние на кредитно-инвестиционную деятельность российских банков, о чем свидетельствует следующая статистика:

- ускоренными темпами растут отчисления банков в резервы на возможные потери (16,8% против 5,3% в 2012г.);

- низкие темпы роста корпоративного кредитования (12,7%), хотя рост просроченной задолженности удалось сократить;

- из-за замедления роста собственных средств (15,6%) по сравнению с совокупными активами (16,0%), достаточность собственных средств снижается (с 13,7% до 13,5%).

Макроэкономические факторы в той или иной степени благотворно или негативно в зависимости от их характера оказывают влияние на развитие рынка кредитных ресурсов и инвестиций и, поэтому их следует учитывать при формировании кредитно-инвестиционной политики коммерческого банка.

Общая величина активов банка за 2014г. увеличилась на 5,5% (169435 тыс.руб.) и достигли на 1.01.2015г. величины 3280837 тыс.руб.

Из-за ухудшения финансового положения заемщиков Банка, незначительно возросла просроченная задолженность клиентов. За отчетный год величина такой задолженности увеличилась на 4,6 %, а ее доля в кредитном портфеле банка снизилась с 3,6% до 3,1%.

В результате увеличения кредитного риска Банк за 2014 год дополнительно сформировал резервы на возможные потери по ссудам в сумме 60254 тыс.руб., тем самым увеличив общую величину резервов по ссудам на 44,2% Структура ссудной задолженности банка представлена двумя направлениям деятельности: выдача кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям и кредитование физических лиц.

Наибольший удельный вес в общем объеме кредитного портфеля имеет ссудная задолженность юридических лиц – 79,4%, ее объем за 2014 год увеличился на 18%. В целом ссудная задолженность за 2014 год увеличилась на 20,5%.

Вложения средств в ценные бумаги представляют собой одно из направлений инвестиционной деятельности банков. Основное содержание инвестиционной политики банка составляет определение круга ценных бумаг, наиболее пригодных для вложения средств, оптимизация структуры портфеля инвестиций на каждый конкретный период времени.

Для проведения сравнительной характеристики нами выбраны «Россельхозбанк», «Сбербанк» "Тамбовкредитпромбанк", на материалах которого выявлены особенности организации операций с ценными бумагами.

За отчетный период портфель ценных бумаг ОАО "Сбербанка" вырос на 287502 млн..руб Наиболее высокую динамику демонстрируют финансовые активы в виде облигаций РФ (147,8%), субфедеральные облигации (473,0%), облигации банков (417,5%), корпоративные облигации (5,4раза). Такая же динамика, но с меньшими темпами роста наблюдается и по ценным бумагам, имеющимся в наличии. Исключение составляют облигации банков, по которым темп изменения составил 99,4%.

У «Россельхозбанка» по операциям с ценными бумагами в 2014г. получен доход 8 464 932 тыс.руб., что больше предыдущего года на 502189 тыс.руб. (8464932 - 7 962 743). Темп роста составил 106,3%. В сравнении со "Сбербанком" у "Россельхозбанка" наблюдается положительная тенденция изменения доходов от операций с ценными бумагами. ОАО "Тамбовкредитпромбанк" в отличие от своих партнеров по бизнесу, не отличается такими характеристиками в отношении операций с ценными бумагами.

Основной задачей политики банка в области снижения рисков является поддержание принимаемых на себя банковских рисков на оптимальном уровне, не угрожающем финансовой устойчивости Банка и интересам кредиторов и вкладчиков, определяемом Банком в соответствии с собственными стратегическими задачами, исходя из адекватности уровня рисков Банка характеру и масштабам его деятельности.

В течение отчетного года требования Банка России по достаточности капитала не менялись и оставались на уровне 10%. В отчетном периоде ОАО "Тамбовкредитпромбанком" соблюдался норматив достаточности капитала. Минимальное значение (11,58%) было достигнуто по состоянию на 01.10.2014 г. и 01.12.2014 г., максимальное значение (15,11%) было достигнуто по состоянию на 01.02.2014 г. Среднее значение Н1 за 2014г. составило 13,03%, снижение против уровня 2013г. 0,15п.п. (13,18 %).

Условия развития деятельности коммерческих банков на рынке кредитных ресурсов и ценных бумаг осложнились в 2014-2015гг. в связи с ухудшением политической обстановки и связанное с этим "изоляция" российских банков в части получения кредитных ресурсов. Таким образом, расширение ресурсной базы для кредитования коммерческих банков за счет западных займов стало невозможным. Экономические санкции со стороны зарубежных стран негативно сказываются на динамике российской экономики. По оценкам специалистов, падение ВВП России в 2015г. может составить 3 - 4%. А это значит, что сократятся объемы производства и выпуска продукции, оказания услуг бизнес - структурами. Снизятся и обороты по продажам торговых сетей, что обусловлено снижением платежеспособного спроса населения и ростом цен на потребительские товары. Все это в совокупности вызовет и уменьшение средств корпоративных клиентов, размещенных в банках. На территории Тамбовской области есть немало субъектов крупного и среднего бизнеса, успешно функционирующих и имеющих акционерную форму хозяйствования, а, значит размещающих свои акции на фондовой бирже. Считаем, что Тамбовкредитпромбанку следует проанализировать рынок ценных бумаг в Тамбовском регионе, а Кирсановскому филиалу - в Кирсановском, Гавриловском, Уметском, Инжавинском районах. Кстати, в этих районах имеются сельскохозяйственные предприятия, работающие прибыльно. Поэтому, их акции, можно активнее привлекать в оборот по ценным бумагам. Также, следует активизировать вексельную форму расчетов, позволяющую повысить качество дебиторской задолженности и ускорить оборачиваемость средств в расчетах.

Для ОАО "Тамбовкредитпромбанк" можно порекомендовать кроме вышесказанного, активизировать действия по информированности населения о возможностях инвестирования в ценные бумаги. Кстати говоря, в Кирсановском филиале Тамбовкредитпромбанка информация о ценных бумагах, условиях их приобретения и получения доходов по ним содержится на информационном стенде, размещенном в зале обслуживания клиентов. Менеджеры филиалы при необходимости предоставляют всю необходимую информацию по ценным бумагам.

В настоящее время информация по вопросам развития финансовых рынков и возможностей их использования для повышения благосостояния граждан не систематизирована и предназначена в большей степени для специалистов, работающих на этих рынках, чем для обычных граждан.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

ОСНОВНАЯ ЛИТЕРАТУРА

1. Авдашева С.Б., Розанова Н.М. Теория организации отраслевых рынков. М.: Магистр, 2008.

2. Айвазян С.А., Мхитарян В.С. Прикладная статистика. Основы эконометрики: Учеб. для вузов: В 2 т. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011.

3. Акерлоф Дж. Рынок «лимонов»: неопределенность качества и рыночный механизм / В сб. THESIS. 2012. Вып. 5. С. 91 – 104.

4. Алчиан А. Стоимость // Вехи экономической мысли. Т. 3.: Рынки факторов производства / Под ред. В.М. Гальперина. СПб.: Экономическая школа, 2010.

5. Альгин А.П. Грани экономического риска. М.: Знание, 2011

6. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки / Н.Г. Антонов, М.А. Пессель. - М.: Финстатинформ, 2009 – 340с.

7. Белоглазова Г.Н. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 391с.

8. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента / И.А.Бланк.- Киев.: Ника-Центр, 2011.-629 с.

9. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2009.

10. Банки и банковские операции / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2010.

11. Бланк И.А. Инвестиционный менеджмент. Киев: МП Итем; ЛТД Юнайтед. Лондон Трейд Лимитед, 2009.

12. Бланк И.А Финансовый менеджмент: Учебный курс. Киев, 2012.

13. Бочаров В.В Инвестиционный менеджмент. СПб., 2009.

14. Волков С.Н. Современный риск-менеджмент с использованием методологии VAR. www.currency.kiev.ru

15. Вьюков М.Л., Ермошин С.И. Управление портфельными рисками в России. http://www.fact400.ru/rmis/rm_article.htm

16. Кудрявцев О., Кудрявцева М. Методы количественной оценки рыночных рисков. Классификация. http://riskinfo.ru.

17.Кудрявцев О., Кудрявцева М. Финансовые риски: теоретическое понятие и практическая классификация. http://riskinfo.ru.