Файл: Оценка эффективности кредитно-инвестиционной политики коммерческого банка (НА ПРИМЕРЕ ОАО "ТАМБОВКРЕДИТПРОМБАНК" ).pdf

Рост объемов деятельности банка сопровождался ростом прибыли и, соответственно, собственных средств. Прибыль после уплаты налога на прибыль составила 34852 тыс.руб., что в 1,8 раза выше 2013 года. Основными операциями, оказавшими наибольшее влияние на изменение финансового результата банка в 2014г., являются:

- выдача кредитов клиентам (некредитным организациям). По сравнению с 2013г. выдача кредитов увеличилась на 9,2% (364521 тыс.руб.). Проценты полученные по выданным кредитам и иные аналогичные доходы по ссудам, предоставленным клиентам, не являющимся кредитными организациями, составили 298980 тыс.руб., что превышает аналогичный показатель 2013г. на19,3 % (47349 тыс.руб.).

- расчетное и кассовое обслуживание клиентов, обслуживание и ведение банковских счетов. По данным операциям получены комиссионные доходы 116952 тыс.руб., что ниже аналогичного показателя 2013г. на 9,9 % (13059 тыс.руб.). Комиссионные расходы по данным операциям снижены на 3% (196 тыс.руб.).

- предоставление кредитов банкам корреспондентам, размещение депозитов в Банке России. Полученные проценты и аналогичные доходы по данным операциям составили 10310 тыс.руб., что выше показателя 2013г. в 8,2 раза (9052 тыс.руб.).

- покупка иностранной валюты в наличной и безналичной форме. Чистые доходы от операций с иностранной валютой составили 13999 тыс.руб., что ниже аналогичного показателя 2013г. на 44,3 % (11147 тыс.руб.).

- привлечение вкладов (депозитов) юридических и физических лиц. Расходы по выплате процентов по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) за отчетный год составили 159953 тыс.руб., что больше аналогичного показателя 2013г. на 49,8% (53031 тыс.руб.).

Прибыльность источников собственных средств банка уменьшилась за отчетный период с 8,63% до 8,22% (табл.3). При этом рентабельность капитала ROE уменьшилась за год с 12,27% до 10,09%.

Чистая процентная маржа выросла за 2014г. с 4,57% до 5,04%. Доходность ссудных операций увеличилась за этот же период с 12,61% до 12,88%. Стоимость привлеченных средств также выросла с 6,16% до 6,45%. Стоимость средств населения (физических лиц) уменьшилась за год на 0,18% до 8,39%.

Как известно, величина кредитного портфеля и его динамика определяются объемом активов, способных приносить доход банку. Так, за 2014год по ОАО "Тамбовкредитпромбанк" их доля составляет 78,85% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 79,46% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%). Структура доходных активов на сравниваемые даты представлены в табл.3.

Как видно из таблицы 5, незначительно изменились суммы кредитов юридическим, физическим лицам. Без изменения остались векселя, вложения в ценные бумаги.

Таблица 5 Структура доходных активов ОАО "Тамбовкредитпромбанк"

на 01.01.2015г.

Существенно претерпели изменения межбанковские кредиты, а также вложения в операции лизинга и приобретенные права требования. В целом величина доходных активов сократилась с 2,62 млрд. руб. до 2,53 млрд.руб. или на 3,3%.

Структура процентных обязательств, т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту, представлена в табл.4.

Таблица 4 Состав и структура процентных обязательств банка

Как видно из представленной таблицы, незначительно изменились средства банков (МБК и корсчетов). Если вклады физических лиц увеличились на 5,98% (1588586/1498894 х 100% - 100%), то вклады юридических лиц, напротив, сократились на 37,54% (782724 /1252978 х 100% - 100%).

Такая статистика говорит о том, что у банка снизились темпы роста ресурсной базы за счет привлеченных средств, а, значит, и возможности увеличения объемов кредитования.

2.3    Оценка эффективности кредитно - инвестиционной деятельности банка

Структура ссудной задолженности банка представлена двумя направлениям деятельности: выдача кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям и кредитование физических лиц.

Наибольший удельный вес в общем объеме кредитного портфеля имеет ссудная задолженность юридических лиц – 79,4%, ее объем за 2014 год увеличился на 18%. В целом ссудная задолженность за 2014 год увеличилась на 20,5%.

Таблица 5 - Концентрация предоставленных кредитов в разрезе видов заемщиков

Состав и структура ссуд, предоставленных юридическим лицам, представлены в таблице 6.

Таблица 6 - Концентрация предоставленных кредитов в разрезе видов предоставленных ссуд и направлений кредитования

Наибольший удельный вес в общем объеме ссуд, предоставленных юридическим лицам, в разрезе целей кредитования имеет ссудная задолженность, предоставленная на финансирование текущей деятельности – 87,2%, ее объем за 2014 год увеличился на 12%.

Ссуды, предоставленные индивидуальным предпринимателям, представлены в таблице 7.

Ссудная задолженность индивидуальных предпринимателей за 2014 год увеличилась на 26,2%. Объем кредитов, предоставленных на финансирование текущей деятельности, увеличился на 24,2%.

Таблица 7 - Ссуды, предоставленные индивидуальным предпринимателям

Ссуды, предоставленные физическим лицам, представлены в таблице 8.

Таблица 8 - Ссуды, предоставленные физическим лицам

В отчетном периоде банк продолжил кредитование населения на потребительские нужды (ремонт жилья, приобретение товаров, оплату работ и услуг для личных, семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности и прочее), на приобретение легковых автомобилей и коммерческого транспорта (автокредиты), на приобретение жилой и коммерческой недвижимости (ипотечные кредиты). Величина ссудной задолженности, предоставленных физическим лицам, за 2014 год увеличилась на 34,2%. Существенную долю в ссудной задолженности занимают ипотечные жилищные ссуды (9,9% от общей величины кредитов, предоставленных физическим лицам), наибольшую долю имеют иные потребительские кредиты (86,4%).

Таблица 9 - Концентрация предоставленных кредитов в разрезе видов экономической деятельности заемщиков