Файл: Историческая справка 4 2 Сберегательный банк рф сегодня.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 11.12.2023
Просмотров: 115
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
2.3 Операции Сберегательного банка
Специфическая деятельность Сберегательного банка преимущественно с частными лицами обусловливает формирование его пассивных и активных операций, которые отличаются от операций коммерческих, ипотечных и инвестиционных банков.
Уставный капитал банка равен номинальной стоимости выпущенных им обыкновенных акций. В расчёт принимаются как акции, эмитированные при формировании банка для создания капитала, достаточного для его функционирования, так и выпущенные впоследствии при необходимости наращивания капитала.
Акция Сберегательного банка России – ценная бумага, выпущенная в документарной форме, удостоверяющая право собственности на долю в уставном капитале банка и дающая право её владельцу на получение прибыли банка в виде дивиденда. Помимо обыкновенных Сбербанк выпускает привилегированные акции.
Наблюдается повышенный интерес к акциям Сбербанка РФ, как со стороны российских инвесторов, так и со стороны нерезидентов. Причём размещение обыкновенных акций осуществляется по цене, существенно превышающей номинал. Акции активно покупаются и продаются на вторичном внебиржевом рынке.
К ресурсной базе банка относятся также резервный и прочие фонды банка, нераспределённая в течение отчётного года прибыль и др. Однако основная роль в формировании пассивов банка принадлежит привлечённым средствам. Последние связаны со средствами во вкладах и на депозитах юридических и физических лиц, с остатками на расчётных, текущих и бюджетных счетах предприятий и учреждений, с кредитами, полученными от других банков. Кроме того, к привлечённым средствам относятся выпущенные кредитной организацией долговые обязательства (векселя, депозитные и сберегательные сертификаты и др.).
Особенность Сбербанка в том, что большая часть его ресурсов сформирована за счёт вкладов населения, представленных в основном вкладами до востребования, срочными и сберегательными вкладами, целевыми сбережениями, другими финансовыми инструментами24.
По вкладам до востребования допускается беспрепятственное изъятие денежных средств в любой сумме. Изъятие денег может осуществляться наличными, банковским переводом, путём выставления чека. В зарубежных банках такие вклады иногда называются чековыми. Обычно средства с этих вкладов используются для финансирования текущих расходов населения.
Сберегательные вклады – это вклады, которые предназначены для непрерывного накопления средств для крупных покупок. Их особенность состоит в том, что допускается пополнение счёта в достаточно мелких суммах, возможно также частичное изъятие средств. Документом, в котором отражаются все операции по зачислению и списанию денег, выступает сберегательная книжка. По таким счетам, как и по вкладам до востребования, не предусмотрено определённого срока хранения. Вместе с тем порядок изъятия средств со счёта чётко отслеживается. По сберегательным счетам предусматривается установленный период предварительного уведомления банка о предстоящем изъятии. Длительность такого периода может колебаться от 7 до 90 дней. При этом чем больше период уведомления, тем выше процентная ставка по вкладу. Часто банки ограничивают число изъятий со сберегательного счёта (например, не более 2 раза в год) или устанавливают лимиты частичного изъятия и лимиты несжимаемого остатка на счёте.
В настоящее время в России практически отсутствуют сберегательные вклады в их классическом понимании. Банки, как правило, фиксируют срок вклада и потому не прибегают к практике предварительного уведомления о его изъятии. Даже по счетам, допускающим возможность пополнения, устанавливается предельный срок хранения денежных средств, по окончании которого необходимо перезаключить договор с банком. Срок предварительного уведомления клиента об изъятии денег со счёта в Сбербанке РФ составляет два-три дня. Кроме того, по большинству видов вкладов запрещаются частичные изъятия денежных средств со счёта, что делает их, по сути, более близкими к срочным, чем к накопительным.
Срочные вклады – это вклады, по которым устанавливается определённый срок хранения (он варьируется от нескольких месяцев до нескольких лет). За досрочное изъятие вклада предусматриваются существенные штрафные санкции. По некоторым видам таких вкладов не допускается пополнение или частичное изъятие денежных средств. Вклад хранится в первоначально внесённой сумме и выплачивается полностью вместе с процентами.
Благодаря срочности вкладов банк может более точно планировать их использование в своём обороте. Поэтому процентные ставки по таким счетам выше, чем по сберегательным вкладам. Кроме того, срочные счета не требуют значительных расходов по обслуживанию, что также отражается на вознаграждении вкладчика
25.
В последние годы в Сбербанке получили распространение так называемые рентные вклады. Это тоже разновидность срочного вклада, но в отличие от последнего они дают вкладчику возможность регулярно получать доход в течение срока действия вклада. В условиях экономической нестабильности, ликвидации многих социальных гарантий, возможности потерять работу, данный вид вкладов представляет собой источник дохода, связанный с трудовой деятельностью. Это, с одной стороны, стимулирует образование сбережений, а с другой – рождает спрос на специфические банковские услуги – рентные вклады.
Во многих коммерческих банках открываются накопительные вклады. Это вклады, по которым допускается делать дополнительные взносы, что отличает их от обычных срочных счетов, не предусматривающих возможности изменения суммы вклада в течение действия договора. Дополнительные взносы обычно ниже минимальной величины первоначального взноса или же не ограничиваются. Срок размещения накопительных счетов обычно не соответствует срокам обычных срочных вкладов или несколько превышает их. Ставки по ним гораздо выше, чем по счетам до востребования, и тяготеют к классическим срочным вкладам. Из-за наличия дополнительных взносов остаток накопительного счёта является переменным и различные суммы вклада хранятся в разные отрезки времени. Поэтому ставка по накопительным счетам несколько ниже ставки по срочным соответствующего срока. По этой же причине по накопительным вкладам отсутствует зависимость процентной ставки от суммы вклада.26
Достаточно популярными в банковской практике являются целевые вклады. Это вклады, использование которых оговаривается заранее (на стадии открытия счёта), либо их открытие само является условием для совершения других сделок (например, получения кредита).
Ряд банков принимают «жилищные вклады», главным назначением которых является накопление средств для первоначального взноса на приобретение жилья. Когда необходимая сумма собрана, банк предоставляет вкладчику жилищный кредит, льготность условий которого часто зависит от того, насколько ставка по накопительному жилищному вкладу отличалась от среднерыночной.
Новым видом для Сбербанка является «зарплатный» вклад, взносы по которому принимаются путём зачисления сумм заработной платы и других сумм на срок пять лет.
Наряду с рублёвыми вкладами в Сберегательном банке получили широкое распространение валютные вклады. Наиболее простыми видами вкладов являются «до востребования», «универсальный», «особый номерной» и «юбилейная рента» в иностранной валюте. Проценты по валютным вкладам повышаются с ростом суммы вклада и увеличением срока его размещения. Доход по вкладу выплачивается либо в конце срока хранения вклада, либо периодически (каждые три месяца, ежеквартально). В евро в Сбербанке открываются вклады: «новый европейский», «особый», «евро-депозит».
Кроме моновалютных счетов некоторые банки предлагают частным лицам мультивалютные вклады – счета, операции по которым клиент может совершать в любой валюте по своему усмотрению. Например, клиент может пожелать сделать взнос в евро, получить вклад в долларах, а проценты по нему – в рублях. Несмотря на удобства и выгоды, которые потенциально заложены в такого типа вкладах, они пока не пользуются широкой популярностью у населения. Причины этого в том, что управление мультивалютными сбережениями с целью извлечения максимального дохода из движения курсов различных валют требует определённой квалификации, которой нет у простых вкладчиков. Привлечение же к управлению своими валютными сбережениями профессионала требует дополнительных расходов, величина которых может свести на нет эффект от мультивалютных операций.27
В Сберегательном банке существуют срочные вклады со сроками хранения одни, три, шесть месяцев, один и два года, а также вклады до востребования. Валютные вклады на детей и валютные срочные вклады не открываются.
Достаточно важную роль для банка играют такие финансовые инструменты, как векселя, депозитные и сберегательные сертификаты. Они дают возможность клиентам не только разместить на определённое время свои денежные средства, но и использовать некоторые из них, в частности банковские векселя, в качестве средства проведения расчётов. Высокая ликвидность в сочетании с доходностью составляет основное преимущество этих финансовых инструментов.
К сожалению, указанные преимущества данных финансовых инструментов в Российской Федерации остаются практически не реализованными. Расчётные возможности векселей и сертификатов не используются из-за отсутствия общепризнанных эмитентов (кроме Сберегательного банка), обладающих бесспорной надёжностью и разветвлённой сетью филиалов, куда можно было бы предъявить указанные ценные бумаги для учёта. К тому же у населения и других участников хозяйственного оборота в России нет опыты и традиций использования ценных бумаг для погашения обязательств и совершения платежей. В подавляющем большинстве случаев, единственным банком, в который их можно сдать в залог под обеспечение кредита, является банк, их выпустивший. В таких условиях векселя и сертификаты превращаются в обычные вклады на срок.
Сбербанк выпускает простой рублёвый и валютный вексель, а также конвертируемый вексель. В зависимости от формы получаемых по векселям доходов простой рублёвый и валютный векселя могут быть двух разновидностей: процентный и дисконтный. Доход по процентному векселю формируется за счёт процентов, начисляемых на вексельную сумму (номинал); доход по дисконтному векселю – за счёт дисконта, т.е. разницы между вексельной суммой и ценой реализации
28.
Вместе с тем векселя и сберегательные сертификаты являются менее эффективными сберегательными инструментами, чем простые срочные вклады. Векселя не выгодны для вкладчика, поскольку доход по ним облагается налогом, тогда как доход, полученный по вкладам, налогообложению не подлежит. Чтобы компенсировать вкладчику потери от налогообложения, банк должен был бы существенно увеличить ставку по векселю. Однако очевидно, что делать это не смысла, поскольку есть альтернативные формы привлечения сбережений в виде срочных вкладов.
Доход по сберегательным сертификатам налогом не облагается, но их выпуск связан с обязательной регистрацией в Центральном банке РФ, что неудобно. Кроме того, сертификаты должны быть выполнены на бланках, обеспечивающих необходимую защиту от подделки. Срок их обращения от 3 месяцев до 2,5 лет.
Общим свойством сертификатов и банковских векселей, затрудняющим их продвижение на рынок, является отсутствие у банка-эмитента права изменять величину процентной ставки по этим инструментам в период их обращения.
Для улучшения структуры привлечённых средств и предоставления конкурентных ценовых условий для инвестиций в реальный сектор экономики банк предлагает расширить операции с корпоративными клиентами. Для индивидуальных предпринимателей и малого бизнеса предлагается стандартный портфель продуктов, доступных во всех регионах России, для средних и крупных компаний – система комплексного обслуживания на основе гибких технологий «»клиент – банк», предусматривающих максимальную адаптацию технологических возможностей банка к требованиям клиента; для бюджетных организаций – полный набор качественных операций и услуг по минимальным ценам, а также специальные условия, ориентированные на страховые компании и негосударственные пенсионные фонды, региональные биржи.
Все эти операции позволяют создать ресурсную основу для расширения активных операций, инвестиций в реальный сектор экономики и снижения собственных процентных рисков. В качестве основных приоритетов при формировании ресурсной базы банк выделяет удлинение сроков привлечения средств, снижение общей стоимости ресурсов, оптимизацию структуры привлечения ресурсов по параметрам «цена – срок – риск переоценки или досрочного отзыва»29.
Активные операции Сберегательного банка