Файл: Механизмы обеспечения экономической безопасности в условиях.pdf

148 широкие перспективы для предприятий, так, управление запасами может стать более эффективным, за счёт покупки более качественного и востребованного сырья, что потенциально увеличит деловую активность.
Список использованной литературы
1. Игнатова Е.А. Анализ финансового результата деятельности предприятия / Е.А. Игнатова, Г.М. Пушкарева. – М. : Финансы и статистика, 2006. – 703 с.
2. Финансовый менеджмент / под ред. Г.Б. Поляка. – М. :
Финансы и статистика, 2008. – 758 с.
УДК 336.71.078.3
Харченко Евгений Владимирович,
ассистент кафедры финансов, учёта и банковского дела,
ГОУ ВПО ЛНР «Луганский национальный университет имени Тараса Шевченко»,
Гринько Елена Тарасовна,
ассистент кафедры финансов, учёта и банковского дела,
ГОУ ВПО ЛНР «Луганский национальный университет имени Тараса Шевченко»
КЛЮЧЕВЫЕ АСПЕКТЫ ГЛОБАЛИЗАЦИИ БАНКОВСКОГО
СЕКТОРА В УСЛОВИЯХ ТРАНСГРАНИЧНОГО
СОТРУДНИЧЕСТВА
Аннотация:
ключевой
особенностью
либерализации
финансовых услуг является увеличение присутствия иностранных
банков в стране. В данной статье рассматривается влияние
банковской глобализации сектора на прибыль банков и эффективность
затрат. А также основные детерминанты вышеуказанных
показателей. Влияние банков-нерезидентов по политическую и
экономическую ситуацию в стране в условиях нестабильности.
Ключевые слова: банковская система, кризис, иностранные
банки, риски.
Annotation: a key feature of the liberalization of financial services is
the increased presence of foreign banks in the country. This article discusses
the impact of banking sector globalization on bank profits and cost-
effectiveness. As well as the main determinants of the above indicators.
The influence of non-resident banks on the political and economic situation
in the country in conditions of instability.
Key words: banking system, crisis, foreign banks, risks.

149
В глазах недавнего мирового финансового кризиса позиции банковского сектора сильно пошатнулись. Многие страны стали свидетелями беспрецедентного снижения доходов банков. Такое ухудшение показателей банков может явится предвестником банкротств банков и возникновением банковских кризисов, наряду с их последующими неблагоприятными последствиями для экономики многих стран в целом. Поэтому основой данной статьи стало рассмотрение основных показателей деятельности банков, а также банковского менеджмента, финансовых рынков и банковского надзора, как обоснование деятельности банковской отрасли. Также рассмотрены различные способны преодоления негативных последствий и способы стабилизации финансовой системы.
В последние два десятилетия наблюдается быстрый рост в процессе глобализации банковского сектора. Тем не менее, аргументы, поддерживающие политику открытости по отношению к иностранному банку в чужой стране далеки от общепринятых.
В период после недавнего глобального финансового кризиса уделяется значительное внимание вектору направленности и развитию отношений к банкам с иностранным капиталом при возникновении экономической нестабильности.
На фоне такой финансовой напряжённости в настоящее время давайте рассмотрим и проанализируем влияние глобализации банковского сектора на примере двух ключевых аспектах деятельности банков
– прибыльность и эффективность затрат.
За последние десятилетия отмечается увеличение финансовой глобализации, особенно в странах с низким уровнем доходов и с наличием развивающихся рынков. Одним из аспектов такой глобализации является проведение реформ в банковском секторе.
С точки зрения финансирования развития, в странах с низким уровнем дохода и в определённой степени в странах с рыночной экономикой существуют значительные информационные пробелы, которые увеличивают стоимость получения необходимой информации иностранными банками, на основании которых определяется большая доля будущих потенциальных заёмщиков. Таким образом, понимание проникновения банковского сектора при его глобализации в чужой стране имеет важное значение для развития отечественной банковской системы.
Направление проводимой внешней политики, очень актуально в странах с низким уровнем дохода и развивающихся странах, и говорит о степени открытости банковского сектора. Аргументы в пользу открытости отечественного банковского сектора для иностранных инвестиций в банковском секторе можно рассматривать с нескольких

150 точек зрения. Во-первых, некоторые утверждают, что присутствие иностранных банков в стране увеличивает объем доступного финансирования для внутренних проектов страны, способствуя притоку капитала. Такое присутствие также может повысить стабильность имеющегося кредитования страны за счёт диверсификации базы финансирования зарубежными банками и, следовательно, увеличение общего предложения внутреннего кредита.
Во-вторых, существует мнение, что иностранные банки улучшают качество, стоимость и доступность различных предоставляемых финансовых услуг напрямую, как поставщики таких расширенных услуг и косвенно через конкуренцию с национальными финансовыми учреждениями. В-третьих, присутствие иностранных банков улучшает инфраструктуру финансовой системы, в том числе прозрачность бухгалтерского учёта и финансового регулирования, а также стимулирует увеличение присутствия вспомогательных агентов таких как рейтинговые агентства, аудиторы и кредитные бюро. Кроме того, их присутствие может повысить способность регулирующих институтов для оценки и эффективного управления рисками.
Иностранные банки при поддержке своих материнских банков, поэтому могут восприниматься как более безопасные, чем отечественные аналоги, особенно в периоды экономических кризисов.
И последнее, иностранные банки менее подвержены политическому давлению, и менее склонны кредитовать связанные стороны. Это и предполагает позитивные экономические последствия присутствия иностранного банка в стране.
В опровержение этих аргументов противники присутствия иностранных банков утверждают, что, так как иностранные банки имеют слабые связи с принимающими их рынками и имеют больше альтернативных возможностей для бизнеса, чем отечественные банки, то они имеют и больше шансов быть непостоянными кредиторами.
Существует также вероятность того, что они могут импортировать негативные последствия от своих головных банков. Другие экономисты утверждают, что иностранные банки фактически уменьшают стабильность резервов банка путём быстрого вывода денежных средств из местных рынков в условиях кризиса. Также, другие утверждают, что иностранные банки «снимая сливки» выбирают наиболее прибыльные внутренние рынки или клиентов, оставляя менее конкурентоспособных клиентов местным банкам, увеличивая тем самым риски местных банков. Кроме того, независимо от влияния на совокупный кредитный рынок, в результате перераспределения они могут затронуть и вытеснить местных

151 заёмщиков из некоторых сегментов рынка. Это может привести к повышению неравенства доходов.
Влияние иностранных банков на прибыль и издержки на рынке инвестируемого капитала также теоретически спорно. С одной стороны, присутствие иностранных банков может привести к более высокой рентабельности, так как технологически иностранный банк более оснащён чем отечественный, и зачастую между крупными банками это может иметь более низкие затраты при инвестировании капитала. Преимущества новых технологий могут перенимать и отечественные банки, что приведёт к увеличению прибыли для всей банковской отрасли в целом. С другой стороны, иностранные банки могут быть менее прибыльными, поскольку они не могут быть достаточно сильны, чтобы преодолеть определённые недостатки присущие стране донору. Их присутствие также увеличивает конкуренцию для отечественных банков, тем самым уменьшая прибыль всей банковской отечественной системы в целом.
Ожидается, что вхождение иностранных банков также повысит эффективность затрат на принимающих рынках. Эти банки, как правило, приносят новые и лучшие навыки, методы управления, процедуры и технологии, что положительно влияет на внутренний банковский рынок. Таким образом, иностранные банки могут повысить эффективность за счёт стимулирования конкуренции на банковском секторе принимающей нации, которая будет понижать накладные расходы и, следовательно, повышать эффективность затрат. Любые связанные улучшения эффективности управления и организационная структура с увеличением присутствия иностранных банков, как ожидается, приводят к снижению и операционных расходов. По аналогии с увеличением количества иностранных банков, менеджеры отечественных банков вынуждены отказаться от своей «спокойной жизни» и должны увеличивать эффективность своей работы в сфере растущей конкуренции. В отличие от этого, появление иностранных банков может улучшить контроль и надзор со стороны отечественных банков. Если затраты на мониторинг отражаются в накладных расходах, такие расходы могут фактически возрасти с увеличением иностранного присутствия в банковской сфере принимающей страны.
Как уже отмечалось ранее, эффективность работы банковского сектора зависит от двух факторов: прибыли и эффективности затрат.
Прибыль банка лучше всего измерять с помощью рентабельности активов (ROA) – которые определяются как чистый доход после уплаты налогов коммерческого банка к общей сумме активов банка.
ROA отражает способность руководства банка принимать эффективные решения для получения прибыли от активов банка.

152
Таким образом, это указывает на то, насколько эффективно активы банка управляются с целью получения дохода. Также можно измерить прибыль по чистой процентной марже (NIM) – разнице между процентным доходом банка и процентными расходами, рассчитанными по общей сумме активов. Экономическая эффективность-же измеряется отношением накладных расходов к активам банков (ОСА).
Она определяется как операционные расходы, такие как административные расходы, заработная плата и надбавки сотрудникам банка, рекламные расходы, расходы на имущество, без учёта банковских процентных платежей и налогов. Более высокий OCA отражает большую неэффективность затрат.
Прежде всего, есть две причины, которые заставляют иностранные банки приходить на банковский рынок другой страны.
Первая, это поиски более высокой прибыли и более широких возможностей для диверсификации. Иностранные банки из своей страны приходят в другую страну либо путём расширения филиалов и дочерних компаний материнских банков, либо путём слияний и поглощений с частными банками в принимающей стране. Во-вторых, правительства принимающих стран делают доступными более широкий спектр банковских услуг для иностранных банков.
В некоторых случаях выход иностранного банка на ранее ограниченные рынки происходил после кризиса или политических потрясений.
Далее мы рассмотрим основные детерминанты прибыльности и эффективности затрат в банковской сфере:
– капитализация. Влияние капитализации на банковскую прибыль неоднозначно. Банки с более высоким соотношением капитала к активам считаются относительно более безопасными и менее рискованными по сравнению с банками с более низким отношением капитала. Кроме того, большая доля капитала повышает кредитоспособность, поскольку банковский капитал выступает в качестве одного и элементов защиты на случай таких неблагоприятных событий таких как, например, банкротство. Банки с более высокими отношениями капитала к активам обычно имеют меньшую потребность во внешнем финансировании, что опять-таки оказывает положительное влияние на их прибыльность. Кроме того, более капитализированные банки имеют более высокую стоимость франшизы, поэтому у них есть стимулы оставаться хорошо капитализированными и участвовать в экономически обоснованном кредитовании. Напротив, чрезмерно высокое отношение капитала к активам может указывать на то, что банк действует осторожно и игнорирует выгодные инвестиционные возможности. В соответствии с традиционной гипотезой риск-

153 доходность, между капитализацией и прибылью существует обратная зависимость.
– размер отрасли. С одной стороны, крупный банковский сектор должен сокращать издержки за счёт экономии или масштаба.
На самом деле, более широкие возможности диверсификации, которые появляются на более крупном рынке, должны позволить банкам сохранять (или даже увеличивать) прибыль при одновременном снижении риска. С другой стороны, на крупных рынках банки сталкиваются с более конкурентным давлением. Это усугубляется более высокими агентскими расходами и более высокими затратами на мониторинг большего количества кредитов, что может снизить банковскую прибыль. Размер отрасли измеряется общими активами, делёнными на ВВП для каждой страны. Это также будет отражать общий уровень развития банковского сектора.
– структура отрасли. Прибыль обычно выше в банковской отрасли, которая менее конкурентоспособна. Небольшое число банков может быть в состоянии сговориться либо косвенно, либо явным образом, либо самостоятельно использовать своё рыночное влияние, выплачивая более низкие ставки по депозитам, взимая более высокие ставки по кредитам и комиссиям и получая более высокие прибыли.
Крупные банки также выигрывают от эффекта масштаба. Поэтому высококонцентрированные рынки по своей природе более прибыльны.
Структура отрасли измеряется коэффициентами концентрации банков, активами трёх крупнейших коммерческих банков, как долей в общих активах коммерческих банков страны.
– риски ликвидности. Считается, что банки с более высокой долей более ликвидных активов имеют более безопасный портфель активов и, следовательно, получают более низкую прибыль.
Это измеряется ликвидными активами для вкладов и краткосрочным финансированием. Доля ликвидных активов отражает способность банка конвертировать обязательства по депозитам в активы, приносящие доход, что в определённой степени также отражает операционную эффективность банка.
– расходы банков. Отражает эффективность управления банком.
Затраты измеряются отношением непроцентных расходов к общей сумме активов (ОСА). Ожидается, что снижение затрат, обусловленное улучшенной управленческой эффективностью, повысит прибыльность.
– диверсификация банков. Доходы банков или потоки доходов можно разделить на две составляющие - процентные и непроцентные доходы. Первый включает в себя традиционные виды деятельности коммерческих банков, такие как проценты, полученные от различных видов кредитов, и инвестиционные ценные бумаги. К последним