Файл: Kurs_lektsy_FBS.pdf

Финансово–банковская статистика

σ — среднее квадратичное отклонение индивидуальных уровней убыточности от среднего.

Критерий Лапласа t определяется в зависимости от вероятности p, на основании

соответствующих таблиц

q = Σ q / n

n – число лет

σ = √ ∑ (q -¯q)² / (n-1)

При этом сведения об убыточности для этих расчетов необходимо взять не менее, чем за пятилетний период.

Общая величина тарифа, или брутто-ставка определяется по формуле:

С брутто = С нетто / 1-х

где х – размер нагрузки, выраженный в долях единицы Расчет тарифных ставок (цены страхования) является одной из центральных

статистических задач, которую должна решать каждая страховая компания, опираясь на свою индивидуальную информационно-статистическую базу. Поскольку выплаты в страховании носят условный характер, т.е. связаны с вероятностью наступления страхового случая, вычисления ведутся на основе алгоритмов актуарной математики.

Правильно рассчитанный размер тарифа во многом определяет финансовую устойчивость страховой компании.

Чистая Ставка нетто = р *(W/ S) * N

Т.е. при вероятности наступления страхового случая – р, финансовая устойчивость страховой компании составит ….

Заключая договор, страхователь уплачивает не нетто-ставку, а брутто-ставку, так как страховая компания должна покрыть расходы на ведение дела и получить прибыль:

Брутто-ставка = Нетто-ставка + Нагрузка.

Нагрузка определяется исходя из затрат, связанных с затратами компании по выполнению своих функции, на базе информации бухгалтерского учета, фактических затрат и стратегии компании на страховом рынке.

3. Статистика личного страхования

Страхование жизни, является одним из способов сохранения уровня жизни граждан при

наступлении непредвиденных обстоятельств путем организуемого страховыми компаниями перераспределения доходов, получаемых гражданами. Проводя операции по страхованию жизни, страховые компании предоставляют застрахованным гарантию дополнительного материального, медицинского и других видов обеспечения за счет собираемых и используемых средств, оказывают гражданам услугу по накоплению денежных средств, их наращению и

эффективному использованию для удовлетворения возникающих потребностей застрахованных в услугах, имеющих материальную ценность в период, оговоренный в договоре страхования

Страхование может проводиться в формах добровольного и обязательного страхования. Страхование является обязательным, если это предусмотрено

29

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

Финансово–банковская статистика

законодательством Республики Беларусь, а в остальных случаях - добровольным. (Указ Президента РБ «О страховой деятельности» и Положение о страховой деятельности в РБ).

Государство гарантирует страховые выплаты по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, обязательным видам страхования, если договоры страхования заключены с государственными страховыми организациями.

Страховой тариф или страховой взнос обяз. страхования устанавливается Президентом РБ.

В РБ осуществляются следующие виды обязательного страхования: обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам; обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств; обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами иные виды обязательного страхования, определенные в нормативных актах, утвержденных Президентом РБ, или законах. (с 1 января 2008 г. Указом № 764 от 31.12.2006 вводится еще один вид обяз. страхования – обяз. страхование с гос. поддержкой урожая с/х культур, скота и птицы).

Страхование на случай смерти; страхование детей являются долгосрочными. По

приведенным видам страхования выплаты осуществляются на день истечения срока договора или по совершении какого-то события, или через определенные промежутки времени (например, в случае с пенсионным страхованием).

Страхование от несчастных случаев менее продолжительно по времени. Такие договоры заключаются, как правило, на срок от нескольких дней до года.

Методология статистического расчета тарифных ставок в личном страховании отличается от методологии расчета в имущественном страховании. Различия определяются природой и механизмом расчета вероятности страховых случаев. В страховании жизни — это показатель вероятности умереть в соответствующем возрасте или дожить до возраста Х+п лет, а в страховании имущества — показатель средней убыточности страховой суммы.

Размер тарифа зависит от особенностей физического, социального и иного состояния лиц, вступающих в страхование. Люди, живущие в экологически неблагоприятных регионах, подвергающиеся различным рискам в процессе трудовой деятельности, страдающие хроническими заболеваниями, с большей вероятностью потребуют больших и более частых выплат, в то время как люди, имеющие более благоприятные условия жизни, в среднем живут дольше и реже являются фигурантами страховых случаев.

Для того чтобы провести соответствующие расчеты нетто-ставок в личном страховании,

необходима подробная статистическая информация о всех сторонах жизни и деятельности

Страховой тариф (брутто-тариф) состоит из нетто-тарифа и нагрузки.

Нетто-тариф по страхованию жизни исчисляется исходя из принципа эквивалентности между страховыми нетто-взносами и доходностью от их инвестирования, с одной стороны, и размером подлежащего выплате страхового обеспечения, с другой стороны, в течение срока страхования по всем договорам страхования.

Размер нетто-тарифа по страхованию жизни исчисляется в зависимости от следующих факторов:

1)возраста на момент вступления договора страхования в силу и пола страхователя (застрахованного лица, если договор страхования заключается в пользу третьего лица);

2)размера, срока и порядка выплаты страхового обеспечения;

3)срока и порядка уплаты страхового взноса;

4)срока страхования и периода действия договора страхования;

30

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

Финансово–банковская статистика

5) ожидаемой нормы доходности от инвестирования средств страховых резервов, принятой при расчете и др.

Страховое обеспечение по договорам страхования жизни может выплачиваться страховщиком в виде:

-единовременной выплаты;

-ренты (срочной ренты - в течение срока, установленного в договоре страхования, или пожизненной ренты).

В договоре страхования жизни оговариваются период уплаты страховых взносов, выжидательный период и период выплаты страхового обеспечения.

Период уплаты страховых взносов - срок, определенный в договоре страхования жизни, в течение которого страхователь обязан уплатить страховщику установленную договором сумму страховых взносов. При этом страховые взносы могут уплачиваться единовременно или в рассрочку в течение срока, установленного в договоре страхования.

Период выплаты страхового обеспечения - период, в течение которого исполняются страховщиком обязательства по осуществлению страховых выплат. Период

выплат страхового обеспечения устанавливается в договоре страхования. Страховое обеспечение может быть выплачено единовременно или в виде страховой ренты (срочной или пожизненной).

Долгосрочность действия договоров страхования жизни и специфики обязательств по выплате страхового обеспечения определяют особые требования к расчету страховых тарифов. При этом необходимо учитывать увеличение возраста застрахованного в течение

срока действия договора страхования жизни изменяет вероятность наступления страхового случая;

При статистических расчетах в личном страховании используется соответствующая группа показателей.

К наиболее общим абсолютным показателям, характеризующим процесс личного страхования, относятся следующие:

-общая численность застрахованных;

-количество страховых случаев или событий

-численность населения, пострадавших в результате страховых случаев

-страховая сумма всех застрахованных объектов;

-страховая сумма пострадавших объектов;

-сумма поступивших страховых платежей

-сумма выплат страхового возмещения и другие

На основании абсолютных величин рассчитывают следующие относительные показатели:

-степень охвата объектов личным страхованном,

-удельный вес пострадавших объектов,

-уровень страховых взносов в страховой сумме,

-уровень выплат страхового возмещения к страховым взносам и другие

Средними показателями в личном страховании являются:

-средняя страховая сумма;

-средний размер выплачиваемого страхового возмещения и др.

4.Статистика социального страхования.

31

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

Финансово–банковская статистика

Социальное страхование - конституционное право граждан на материальное обеспечение в старости, в случае болезни, полной или частичной утраты трудоспособности или отсутствия таковой от рождения, потери кормильца, безработицы.

Задачи статистики социального страхования:

−анализ денежных фондов требуемых для содержания нетрудоспособных или лиц, не

участвующих в трудовом процессе

−анализ обеспечения необходимого количества и структуры трудовых ресурсов, а

также их распределения в соответствии с потребностями данного этапа развития общества

−анализ разрыва в уровне материального обеспечения неработающих и работающих

−анализ выравнивания жизненного уровня различных социальных групп населения. Субъекты социальных отношений: государство, предприятия и организации

различных форм собственности, профсоюзы работников, население.

Статистика социального страхования изучает временную нетрудоспособность работающих, их распределение по полу, возрасту, профессиям, отраслям и другим признакам.

Статистика социальной защиты населения включает показатели фонда социального страхования. На стадии образования фондов за счет специальных отчислений от доходов предприятий, осуществляется первичное распределение, на стадии использования фондов - перераспределение. Фонды образуются страховым методом, т. е. на случай наступления события.

Статистика систем социального страхования и отчислений на социальное страхование включает статистику систем, в которых отчисления на социальное страхование уплачиваются лицами или предприятиями (работодателями) от имени своих работников с

целью получения права на пособия по социальному страхованию в течение текущего или последующих периодов для плательщиков, их иждивенцев или наследников

Вгосударственном социальном страховании идет речь о бюджете государственного социального страхования и обеспечения. Он создается за счет платежей предприятий и организаций. Создание фонда стабилизирует материальный уровень жизни граждан в случаях частичной или полной потери трудоспособности, потери кормильца, старости, болезни. Выплаты осуществляются при назначении социальных пенсий, пособий и т.п.

Всоответствии с задачами, фонда организована статистика, которая занимается сбором, обработкой и анализом информации о доходах и расходах фонда. Полученные данные позволяют судить о его финансовом состоянии.

Встатистике социального страхования накапливается информация о заболеваемости населения, травматизме, инвалидности, потерях кормильцев, о многодетных семьях, о старении населения и рождаемости, строятся распределения населения по полу, характеру заболеваний, социальным признакам, таким, как профессия, отрасль занятости и т.п. Данные

показатели применяются для оценки направлений использования средств и прогнозирования объемов выплат.

Эта информация имеет большую ценность для расчета тарифов в страховании жизни, поскольку она накапливалась десятки лет как сплошная отчетность.

Встатистических расчетах в страховании на случай потери трудоспособности используются такие показатели:

-показатель заболеваемости (рассчитывается как отношение числа случаев временной нетрудоспособности к числу занятых в трудовой деятельности);

-показатель тяжести заболеваний, характеризующий среднюю продолжительность одного заболевания;

-показатель опасности заболевания, характеризующий количество дней временной нетрудоспособности на 1000 занятых в отрасли, и др.

32

PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com