Файл: Операции коммерческих банков с драгоценными металлами.pdf

¹¹ Федеральный закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» от 26 марта 1998 г. № 41-

ФЗ

Диаграмма 1. Динамика и структура международных резервов Российской Федерации, млн. долларов США¹²

Как видно из диаграммы 1, монетарное золото составляет в составе международных резервов небольшую долю. К примеру, по состоянию на 01.01.2020 величина международных резервов Российской Федерации составила 385,5 млрд. долларов США, в том числе величина монетарного золота в составе международных резервов составила 46 млрд. долларов США или 12% от общей величины международных резервов. Российская Федерация входит в десятку стран с наибольшей величиной международных резервов. Необходимо отметить, что со второй половины 2016 года наблюдается снижение величины международных резервов.

По состоянию на 01.04.2020 величина международных резервов Российской Федерации составила 356 млрд. долларов США, в том числе величина монетарного золота в составе международных резервов составила 47 млрд. долларов США или 13% от общей величины международных резервов. Данное снижение обусловлено современной экономической и политической ситуацией, а также отрицательной динамикой курсов иностранных валют по отношению к рублю. Однако наблюдается тенденция к увеличению

¹² Составлено автором по www.cbr.ru- Центральный банк Российской федерации

количества и доли монетарного золота в составе международных резервов Российской Федерации.

Как говорилось выше, осуществляя управление золотовалютными резервами, Банк России вправе осуществлять валютные интервенции с целью поддержания стабильности курса рубля. Валютные интервенции осуществляются путем продажи запасов иностранной валюты на межбанковском рынке по сниженной цене с целью торможения девальвации рубля. С начала 2020 года Банк России осуществил валютные интервенции на сумму 2,9 млрд. долларов США. Данные действия позволили укрепить курс национальной валюты 63 рубля за доллар США и 68 за евро за первый квартал 2017 года¹³.

Кроме того, Банк России может принимать драгоценные металлы в качестве обеспечения своих кредитов. Драгоценные металлы, а именно золото, может служить обеспечением по следующим видам кредитов Банка России: внутридневные кредиты, кредиты «овернайт», кредиты по фиксированной процентной ставке и кредиты, предоставляемые по результатам проведения кредитного аукциона. В качестве обеспечения по указанным кредитам выступает аффинированное золото в слитках, принадлежащее кредитной организации и находящееся в Центральном банке РФ. Стоимость слитков золота, используемых в качестве обеспечения по кредитам Банка России, определяется исходя из учетной цены на золото, установленной Банком России и скорректированной на поправочный коэффициент, который в настоящее время равен 0,9.

---

На начало второго квартала 2020 года возможность получения кредитов Банка России, обеспеченных золотом, предоставлена 43 кредитным организациям, зарегистрированным на территории тринадцати субъектов Российской Федерации. Для получения кредитов, обеспеченных золотом, кредитной организации следует обратиться с ходатайством

¹³ Здесь и далее значения курсов валют указаны приблизительные, округленные до целых чисел в силу постоянного изменения данных показателей

о заключении генерального кредитного договора на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных золотом. В генеральном кредитном договоре кредитная организациям может предусмотреть получение следующих видов кредитов: внутридневные кредиты и кредиты «овернайт»; кредиты по фиксированной процентной ставке. На данный момент кредиты, обеспеченные залогом золота, выдаются Банком России кредитным организациям под 15% годовых при сроке кредитования 1 день, и под 15,5% годовых при сроке кредитования от 2 до 549 календарных дней. Внутридневной кредит предоставляется Банком России без взимания платы за пользование заемными средствами. Объем предоставленных Банком России кредитов, обеспеченных золотом, представлен в диаграмме 2.

3000

2807

2500

2150

2113

2000

1500

Объем кредитов, млн. рублей

1000

500

19

0

2016

2017

2018

2019

Диаграмма 2. Объем кредитов, обеспеченных золотом, предоставленных Банком России кредитным организациям¹⁴

По данным диаграммы 2, необходимо отметить, что кредиты, обеспеченные золотом, начали выдаваться Банком России с 2016 года, а с 2017 года получили свое развитие. С начала 2020 года объем предоставленных Банком России кредитов, обеспеченных золотом, составил 837,4 млн.рублей. Необходимо отметить, что объемы предоставленных кредитов, обеспеченных золотом, крайне невелики. Для сравнения, объем предоставленных

¹⁴ Составлено автором по www.cbr.ru- Центральный банк Российской федерации

внутридневных кредитов с начала года составил более 7 трлн.рублей.

Также Банк России осуществляет выпуск памятных и инвестиционных монет из драгоценных металлов. Указанные монеты могут распространяться как на территории Российской Федерации, так и за ее пределами. Распространяются памятные и инвестиционные монеты из драгоценных металлов посредством кредитных организаций, а также Федеральным государственным унитарным предприятием «Гознак». Монеты выпускаются сериями, названия серий и монет приурочены к различным историческим и спортивным событиям, памятникам архитектуры, городам России и их достопримечательностям, известным личностям, растениям и животным, и проч.

---

Выпуск Банком России (до 1991 года Государственным банком СССР) памятных инвестиционных монет осуществляется с 1965 года. Информация о количестве видов инвестиционных и памятных монет в драгоценных металлах, выпускаемых Банком России, представлена в диаграмме 3.

Диаграмма 3. Информация о количестве видов инвестиционных и памятных монет в драгоценных металлах, выпускаемых Банком России ¹⁵

¹⁵ Составлено автором по www.cbr.ru

По данным диаграммы 3, необходимо отметить, что количество выпускаемых видов памятных и инвестиционных монет в драгоценных металлах увеличивается, выпуск монет осуществляется в основном из серебра и золота. Из платины и палладия, а также из сплавов, сочетающих два и более вида драгоценных металлов, выпуск монет осуществляется реже. По состоянию на 01.01.2019 в обращении находилось 76 видов монет из драгоценных металлов на сумму 300 млн. рублей. В 2020 году планируется выпустить в обращение 78 видов памятных и инвестиционных монет из драгоценных металлов.

Драгоценные металлы в составе активов Банка России представлены в физической форме (99% от общей величины драгоценных металлов в составе активов), а также в форме монет и памятных медалей (1% или 9,9 млн. рублей). Начиная с 1 июля 2020 года, по решению Совета директоров Банка

России осуществляется ежедневная переоценка драгоценных металлов, содержащихся в памятных и инвестиционных монетах по учетным ценам. В результате указанных изменений величина статьи «Драгоценные металлы» в годовом балансе Банка России уменьшилась на 3 млрд. рублей.

Доходы от реализации монет из драгоценных металлов на внутреннем и внешнем финансовом рынке по состоянию на 01.01.2019 составили 1 100 млрд. рублей.

С 1997 года Банк России осуществляет опубликование официальных котировок на золото, серебро, платину и палладий. До этого времени цены на драгоценные металлы и драгоценные камни устанавливались государством. Котировки на данные драгоценные металлы устанавливаются каждый рабочий день по результатам, зафиксированным на основе показателей Лондонской биржи металлов в ходе стандартных процедур установления цен рынка. На основании указанных данных, учетные цены на аффинированные драгоценные металлы рассчитываются Банком России в долларах США, а затем пересчитываются в рубли по официальному курсу доллара США к рублю, действующему на день, следующий за днем установления учетных цен

на аффинированные драгоценные металлы. С 2003 по 2008 год учетные цены на аффинированные драгоценные металлы рассчитывались с учетом дисконта, представляющего собой среднее значение расходов для каждого вида драгоценных металлов связанных с их поставкой на международный рынок. Динамика цен на драгоценные металлы и ее анализ будут рассмотрены в главе III настоящей работы.

---

Банк России является лицензирующим органом для кредитных организаций на территории Российской Федерации. В частности, Банк России осуществляет выдачу лицензий на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. По данным таблицы 1, по состоянию на 01.01.2020 203 кредитные организации имеют лицензию на привлечение во вклады и размещению драгоценных металлов. За последние 4 года, количество таких организаций уменьшилось на 5, при этом общее количество кредитных организаций сократилось на 97. Доля кредитных организаций, имеющих лицензию на совершение операций с драгоценными металлами от общего числа кредитных организаций, в рассматриваемом периоде составляет менее 20% и незначительно увеличивается. Данная тенденция свидетельствует о том, что среди кредитных организаций, прекративших осуществление своей деятельности по различным причинам, доля кредитных организаций, имеющих лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов невелика.

Таблица 1

Информация о количестве лицензий на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов¹⁶

Наимен ование	01.01 .2016	01.01 .2017	01.01 .2018	01.01 .2019	01.01 .2020
Количес тво лицензий на привлечение во вклады и размещение	208	207	211	209	203

¹⁶ Составлено автором по www.cbr.ru

драгоценных металлов
Количес тво действующих кредитных организаций	1 146	1 112	1 094	1 071	1 049
Доля
кредитных
организаций,
имеющих
лицензию на
совершение	18,15	18,62	19,29	19,51	19,35
операций с	%	%	%	%	%
драгоценными
металлами в
общем числе
кредитных
организаций

По данным годового отчета о деятельности Банка России за 2019 год, в 2018 году к 21 банку были приняты принудительные меры, запрещающие совершать операции по открытию банковских счетов физическим лицам, включая открытие обезличенных металлических счетов по привлечению драгоценных металлов во вклады (до востребования и на определенный срок). Также в 2020 году трем кредитным организациям отказано в расширении деятельности путем выдачи лицензий на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов и лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте в связи с несоответствием требованиям нормативных актов Банка России. Кроме того, в 2020 году были исключены нормы, касающиеся необходимости согласования с Минфином России ходатайств банков о получении лицензии Банка России на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

---

Далее перейдем непосредственно к рассмотрению операций российских коммерческих банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Рассмотрим указанные операции на примере ПАО «Сбербанк

России», поскольку данная кредитная организация является крупнейшей кредитной организацией на территории Российской Федерации.

Операции российских коммерческих банков с драгоценными

металлами и драгоценными камнями на примере ОАО «Сбербанк

России»

Для рассмотрения операций российских коммерческих банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями, необходимо рассмотреть значения и удельный вес указанных операций в общем объеме банковских операций российских кредитных организаций.

Таблица 2 Информация о величине драгоценных металлов и драгоценных камней

в структуре активов российских коммерческих банков, млрд.рублей¹⁷

Наименование	01.01.2018	01.01.2019	01.01.2020
Денежные средства, драгоценные металлы и камни	1 554	1 609	2 755
Из них драгоценные металлы и камни	130	86	83
Доля драгоценных металлов и камней в объеме показателя «Денежные средства, драгоценные металлы и камни»	8,4%	5,3%	3%
Всего активов	49 510	57 423	77 663
Доля драгоценных металлов и камней в общем объеме активов	0,3%	0,1%	0,1%

По данным таблицы 2 видно, что драгоценные металлы и камни в составе активов российских кредитных организаций занимают менее 1%. Данная тенденция свидетельствует о том, что в составе активных операций кредитных организаций, действующих на территории Российской Федерации, операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями являются

¹⁷ Составлено автором по www.cbr.ru- Центральный банк российской федерации

маловостребованными, их доля в общем объеме активных операций также незначительна.

ПАО «Сбербанк России» занимает лидирующие позиции по многим показателям развития банковской системы в Российской Федерации. Так активы Сбербанка России составляют треть совокупных активов российских кредитных организаций, а объем вкладов физических лиц достигает практически половину от совокупного объема вкладов физических лиц в российские коммерческие банки. Кроме того, Сбербанк России имеет наиболее разветвленную филиальную сеть, нежели другие коммерческие банки, что делает услуги Сбербанка России более доступными для физических и юридических лиц.

---