Файл: Проектирование организации.pdf

№ п.п.

Статья затрат

Сумма затрат в год, тыс. руб.

Сумма затрат в мес., тыс. руб.

Примечание

1

Доска обрезная хвойных пород

140 400

(5х2,925х9600)

11700

(140400/12)

Цена обрезной доски м³ – 5000 руб.

Норматив расхода на 1м³ бруса – 2,925 м³ доски.

Производственная программа 9600 м³ бруса.

2

Индустриальный клей Клейберит 303.2

12163,2

(0,181х7х9600)

1013,6

(12163,2 / 12)

Цена клея Клейберит 303.2 – 181 руб. / кг.

Норматив расхода на 1м³ бруса – 7 кг.

3

Электроэнергия

923,06

(150х1773,4х3,47)

76,92

(923,06/12)

Суммарная мощность оборудования – 150 кВт/ч.

Время работы оборудования 1773,4 ч. в год.

Тариф на электроэнергию – 3,47 р. за 1 кВт.

4

Отопление

14259,24

(2000х1208,41х5,9)

1188,27

(14259,24/12)

Норматив потребления по центральному отоплению 5,9 Гкал на 1м² в год.

Площадь помещения 2000 м²

Тариф – 1208,41 руб. / Гкал

5

Водоснабжение

151,92

(0,5х9600х31,65)

12,66

(151,92/12)

Тариф холодная вода 31,65 руб./куб.м.

Расход холодной воды на производство 1 м³ бруса – 0,5 м³.

6

ГСМ

269,78

(50000/100х16,5х32,7)

22,48

(269,78/12)

Расход бензина АИ-92 автомобилем ГАЗ 3302 на 100 км. – 16,5 л.

Цена бензина АИ-92 – 32,7 р./л.

План перевозок предприятия на 2015 год – 50000 км.

7

ИТОГО

168167,2

14013,93

№ п/п

Элементы затрат

месяц

Итого

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Материальные затраты

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

168167,2

2

Затраты на оплату труда

545

545

545

545

545

545

545

545

545

545

545

545

6540

3

Отчисления на социальные нужды

164,59

164,59

164,59

164,59

164,59

164,59

164,59

164,59

164,59

164,59

164,59

164,59

1975,08

4

Амортизация основных фондов

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

1041,76

5

Прочие затраты

756,35

756,35

756,35

756,35

756,35

756,35

756,35

756,35

756,35

756,35

756,35

756,35

9076,16

Итого:

15566,68

15566,68

15566,68

15566,68

15566,68

15566,68

15566,68

15566,68

15566,68

15566,68

15566,68

15566,68

186800,2

№ п/п

Элементы затрат

Квартал

Итого

1

2

3

4

1

Материальные затраты

45 405,14

45 405,14

45 405,14

45 405,14

181 620,58

2

Затраты на оплату труда

1 765,80

1 765,80

1 765,80

1 765,80

7 063,20

3

Отчисления на социальные нужды

533,27

533,27

533,27

533,27

2 133,09

4

Амортизация основных фондов

281,28

281,28

281,28

281,28

1041,76

5

Прочие затраты

2 471,40

2 471,40

2 471,40

2 471,40

9 885,59

Итого:

50 436,05

50 436,05

50 436,05

50 436,05

201 744,22

№ п/п

Элементы затрат

Квартал

2021

2022

2023

1

Материальные затраты

196 150,22

211 842,24

228 789,62

2

Затраты на оплату труда

7 628,26

8 238,52

8 897,60

3

Отчисления на социальные нужды

2 303,73

2 488,03

2 687,07

4

Амортизация основных фондов

1041,67

1041,67

1041,67

5

Прочие затраты

10 759,87

11 703,99

12 723,65

Итого:

217 883,75

235 314,45

254 139,61

№ п/п

Показатели

Месяц

Итого

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Выручка от реализации

20240,00

20240,00

20240,00

20240,00

20240,00

20240,00

20240,00

20240,00

20240,00

20240,00

20240,00

20240,00

242880,00

2

НДС с выручки

3087,46

3087,46

3087,46

3087,46

3087,46

3087,46

3087,46

3087,46

3087,46

3087,46

3087,46

3087,46

37049,49

3

Выручка от реализации без НДС (1-2)

17152,54

17152,54

17152,54

17152,54

17152,54

17152,54

17152,54

17152,54

17152,54

17152,54

17152,54

17152,54

205830,51

4

Переменные затраты:

4.1

Стоимость товаров и иные переменные затраты (с НДС)

16536,44

16536,44

16536,44

16536,44

16536,44

16536,44

16536,44

16536,44

16536,44

16536,44

16536,44

16536,44

198437,30

4.2

в том числе НДС

2522,51

2522,51

2522,51

2522,51

2522,51

2522,51

2522,51

2522,51

2522,51

2522,51

2522,51

2522,51

30270,10

4.3

Товары и иные переменные затраты без НДС (4.1-4.2)

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

14013,93

168167,20

4.4

Заработная плата производственного персонала

245,00

245,00

245,00

245,00

245,00

245,00

245,00

245,00

245,00

245,00

245,00

245,00

2940,00

4.5

Начисления на заработную плату производственного персонала

73,99

73,99

73,99

73,99

73,99

73,99

73,99

73,99

73,99

73,99

73,99

73,99

887,88

4.6

Всего переменных затрат без НДС (4.3+4.4+4.5)

14332,92

14332,92

14332,92

14332,92

14332,92

14332,92

14332,92

14332,92

14332,92

14332,92

14332,92

14332,92

171995,08

5.

Маржинальная прибыль (3-4.6)

2819,62

2819,62

2819,62

2819,62

2819,62

2819,62

2819,62

2819,62

2819,62

2819,62

2819,62

2819,62

33835,43

6.

Постоянные затраты:

6.1

Плата за аренду

826,00

826,00

826,00

826,00

826,00

826,00

826,00

826,00

826,00

826,00

826,00

826,00

9912,00

6.2

в том числе НДС

126,00

126,00

126,00

126,00

126,00

126,00

126,00

126,00

126,00

126,00

126,00

126,00

1512,00

6.3

Амортизация

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

86,81

1041,76

6.4

Ремонт

56,67

56,67

56,67

56,67

56,67

56,67

56,67

56,67

56,67

56,67

56,67

56,67

679,98

6.5

в том числе НДС

8,64

8,64

8,64

8,64

8,64

8,64

8,64

8,64

8,64

8,64

8,64

8,64

103,73

6.6

Расходы на рекламу

9,83

9,83

9,83

9,83

9,83

9,83

9,83

9,83

9,83

9,83

9,83

9,83

118,00

6.7

в том числе НДС

1,50

1,50

1,50

1,50

1,50

1,50

1,50

1,50

1,50

1,50

1,50

1,50

18,00

6.8

Заработная плата административного персонала

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

3600,00

№ п/п

Показатели

Месяц

Итого

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

6.9

Начисления на заработную плату административного персонала

90,60

90,60

90,60

90,60

90,60

90,60

90,60

90,60

90,60

90,60

90,60

90,60

1087,20

6.10

Всего постоянных расходов

1369,91

1369,91

1369,91

1369,91

1369,91

1369,91

1369,91

1369,91

1369,91

1369,91

1369,91

1369,91

16438,94

6.11

НДС в постоянных расходах

136,14

136,14

136,14

136,14

136,14

136,14

136,14

136,14

136,14

136,14

136,14

136,14

1633,73

6.12

Всего постоянных расходов без НДС (6.10-6.11)

1233,77

1233,77

1233,77

1233,77

1233,77

1233,77

1233,77

1233,77

1233,77

1233,77

1233,77

1233,77

14805,21

7

Прибыль до уплаты налогов (5-6.12)

1585,85

1585,85

1585,85

1585,85

1585,85

1585,85

1585,85

1585,85

1585,85

1585,85

1585,85

1585,85

19030,22

8.1

Налог на имущество

22,29

22,29

22,29

22,29

22,29

22,29

22,29

22,29

22,29

22,29

22,29

22,29

267,45

8.2

НДС (2-4.2-6.11)

428,81

428,81

428,81

428,81

428,81

428,81

428,81

428,81

428,81

428,81

428,81

428,81

5145,67

9

Налогооблагаемая база для налога на прибыль (7-8.1)

1563,56

1563,56

1563,56

1563,56

1563,56

1563,56

1563,56

1563,56

1563,56

1563,56

1563,56

1563,56

18762,77

10

Налог на прибыль

312,71

312,71

312,71

312,71

312,71

312,71

312,71

312,71

312,71

312,71

312,71

312,71

3752,55

11

Чистая прибыль (9-10)

1250,85

1250,85

1250,85

1250,85

1250,85

1250,85

1250,85

1250,85

1250,85

1250,85

1250,85

1250,85

15010,21

№ п/п

Показатели

Квартал

Итого

1

2

3

4

1

Выручка от реализации

65577,60

65577,60

65577,60

65577,60

262310,40

2

НДС с выручки

10003,36

10003,36

10003,36

10003,36

40013,45

3

Выручка от реализации без НДС (1-2)

55574,24

55574,24

55574,24

55574,24

222296,95

4

Переменные затраты:

4.1

Стоимость товаров и иные переменные затраты (с НДС)

53578,07

53578,07

53578,07

53578,07

214312,28

4.2

в том числе НДС

8172,93

8172,93

8172,93

8172,93

32691,70

4.3

Товары и иные переменные затраты без НДС (4.1-4.2)

45405,14

45405,14

45405,14

45405,14

181620,58

4.4

Заработная плата производственного персонала

793,80

793,80

793,80

793,80

3175,20

№ п/п

Показатели

Квартал

Итого

1

2

3

4

4.5

Начисления на заработную плату производственного персонала

239,73

239,73

239,73

239,73

958,91

4.6

Всего переменных затрат без НДС (4.3+4.4+4.5)

46438,67

46438,67

46438,67

46438,67

185754,69

5.

Маржинальная прибыль (3-4.6)

9135,57

9135,57

9135,57

9135,57

36542,26

6.

Постоянные затраты: 

6.1

Плата за аренду

2676,24

2676,24

2676,24

2676,24

10704,96

6.2

в том числе НДС

408,24

408,24

408,24

408,24

1632,96

6.3

Амортизация

260,44

260,44

260,44

260,44

1041,76

6.4

Ремонт

183,59

183,59

183,59

183,59

734,38

6.5

в том числе НДС

28,01

28,01

28,01

28,01

112,03

6.6

Расходы на рекламу

31,86

31,86

31,86

31,86

127,44

6.7

в том числе НДС

4,86

4,86

4,86

4,86

19,44

6.8

Заработная плата административного персонала

972,00

972,00

972,00

972,00

3888,00

6.9

Начисления на заработную плату административного персонала

293,54

293,54

293,54

293,54

1174,18

6.10

Всего постоянных расходов

4417,68

4417,68

4417,68

4417,68

17670,71

6.11

НДС в постоянных расходах

441,11

441,11

441,11

441,11

1764,43

6.12

Всего постоянных расходов без НДС (6.10-6.11)

3976,57

3976,57

3976,57

3976,57

15906,29

7

Прибыль до уплаты налогов (5-6.12)

5158,99

5158,99

5158,99

5158,99

20635,98

8.1

Налог на имущество

61,13

61,13

61,13

61,13

244,53

8.2

НДС (2-4.2-6.11)

1389,33

1389,33

1389,33

1389,33

5557,32

9

Налогооблагаемая база для налога на прибыль (7-8.1)

5097,86

5097,86

5097,86

5097,86

20391,45

10

Налог на прибыль

1019,57

1019,57

1019,57

1019,57

4078,29

11

Чистая прибыль (9-10)

4078,29

4078,29

4078,29

4078,29

16313,16

№ п/п

Показатели

Год

2021

2022

2023

1

Выручка от реализации

283295,23

305958,85

330435,56

2

НДС с выручки

43214,53

46671,69

50405,42

3

Выручка от реализации без НДС (1-2)

240080,71

259287,16

280030,13

4

Переменные затраты:

4.1

Стоимость товаров и иные переменные затраты (с НДС)

231457,26

249973,84

269971,75

4.2

в том числе НДС

35307,04

38131,60

41182,13

4.3

Товары и иные переменные затраты без НДС (4.1-4.2)

196150,22

211842,24

228789,62

4.4

Заработная плата производственного персонала

3429,22

3703,55

3999,84

4.5

Начисления на заработную плату производственного персонала

1035,62

1118,47

1207,95

4.6

Всего переменных затрат без НДС (4.3+4.4+4.5)

200615,06

216664,27

233997,41

5.

Маржинальная прибыль (3-4.6)

39465,64

42622,90

46032,73

6.

Постоянные затраты:

6.1

Плата за аренду

11561,36

12486,27

13485,17

6.2

в том числе НДС

1763,60

1904,68

2057,06

6.3

Амортизация

1041,76

1041,76

1041,76

6.4

Ремонт

793,13

856,58

925,11

6.5

в том числе НДС

120,99

130,67

141,12

6.6

Расходы на рекламу

137,64

148,65

160,54

6.7

в том числе НДС

21,00

22,67

24,49

6.8

Заработная плата административного персонала

4199,04

4534,96

4897,76

6.9

Начисления на заработную плату административного персонала

1268,11

1369,56

1479,12

6.10

Всего постоянных расходов

19001,03

20437,77

21989,45

6.11

НДС в постоянных расходах

1905,58

2058,03

2222,67

6.12

Всего постоянных расходов без НДС (6.10-6.11)

17095,45

18379,74

19766,78

7

Прибыль до уплаты налогов (5-6.12)

22370,20

24243,15

26265,95

8.1

Налог на имущество

492,14

533,35

577,85

8.2

НДС (2-4.2-6.11)

6001,90

6482,06

7000,62

9

Налогооблагаемая база для налога на прибыль (7-8.1)

21878,05

23709,80

25688,09

10

Налог на прибыль

4375,61

4741,96

5137,62

11

Чистая прибыль (9-10)

17502,44

18967,84

20550,48