Файл: Понятие банковской системы и ее элементов . Типы банковских систем.pdf

Банковскую инфраструктуру можно подразделить на внешнюю и внутреннюю. Элементы банковской инфраструктуры. Элементами внутренней инфраструктуры являются: Законодательные нормы. Им необходимо установить статус кредитной организации, а так же выявить перечень операций, которые она выполняет; внутренние нормативные акты, а так же правила совершения операций в коммерческом банке; Системы отчетности, аналитический сектор, обработка данных через компьютер, системы коммуникации и т.д.; Корпоративная система управления коммерческим банком^[4].

С помощью элементов внешней инфраструктуры банки могут оценивать кредитоспособность своих клиентов-заемщиков, убедиться в достоверности отчетности своих клиентов, наиболее точно оценить рыночную стоимость залога и т.д. К таким элементам относят: аудиторские, страховые компании, бюро кредитных историй, нотариальные и юридические фирмы, аудиторские и консалтинговые компании, оценочные организации, кредитные брокеры и т.д. В банковскую инфраструктуру входят организации, агентства и службы, которые должны обеспечивать нормальное функционирование банков.

1.3 Банковская система в переходной экономике

Экономика – это совокупность хозяйственных процессов, характеризующихся производством, распределением, сбытом и продажей экономических благ. Начало использования денег для унификации обмена положило начало накоплению капиталов и развитию производства. На различных исторических этапах многие страны пользовались командной моделью экономических отношений. В ней государство определяет развитие экономических отношений в обществе.

Субъекты выполняют, поставленные перед ними государственные планы. Потребители резко ограничены в выборе продукцией, предложенной на рынке. Рыночная экономика является самой эффективной системой хозяйственных отношений, построенной на принципах свободы предпринимательства, потребительского выбора, ценообразования и наличия конкурентной среды.

Для большинства стран в настоящее время характерен смешанный тип экономических отношений, который включает в себя элементы всех перечисленных выше моделей. При смене исторических эпох, в ходе научно – технического прогресса, а также при кризисных политических и революционных изменениях экономическая система может переживать ряд изменений.

Переходная экономика – это этап смены одной экономической модели новой системой экономических отношений. В ходе изменений идет полная структурная перестройка, которая в итоге сформирует новый тип хозяйственных взаимосвязей, отвечающих запросам общества. Совокупность элементов различных систем делает переходную модель схожей со смешанной экономической моделью.

Однако, существенное различие между ними заключается в стабильности системы и тенденциях ее положительного роста. Для переходной экономики помимо отсутствия целостности и стабильности характерна и заторможенность всех процессов, связанная с двойственностью ее составляющих.

Роль банков в экономике. Банк – это коммерческая организация, имеющая право на совершение финансовых операций с собственными и заемными денежными средствами. Целью деятельности банка является получение прибыли за счет инвестирования финансовых средств и инструментов. Рыночная экономика обеспечивается множеством кредитно- денежных организаций, конкурирующих между собой за потребительский спрос^[5].

Банковская система – это система, включающая в себя банки, кредитные организации и экономические образования, осуществляющие деятельность по операциям с финансовыми средствами. В эту систему также входят предприятия, занимающиеся обеспечением функционирования банков, а именно: расчетно-кассовые и клиринговые центры; аудиторские компании; дилерские организации по работе с фондовыми инструментами; рекрутинговые компании; организации, обеспечивающие банки специальным оборудованием; компании, предоставляющие информационные услуги, а также услуги безопасности. Развитость и успешность деятельности банковской системы страны оказывает большое влияние на состояние ее ведущих экономических показателей. Кроме того, кредитно-денежные организации играют важную роль в хозяйственной деятельности экономических субъектов.

Роль банков во многом определяется их функциями: аккумуляция денежных средств; регуляция движения финансов; посредничество между государством, предприятиями и домашними хозяйствами. Банковская система в рыночной экономике действует независимо, однако, руководствуется постановлениями Центрального банка и законодательством страны.

Банковская система в переходной экономике. При командной экономической модели банковская деятельность полностью подчинена государственному контролю. Перед банками ставились планы по распределению денежной массы среди экономических субъектов. Банки отчитывались только перед государственными органами, мало интересуясь потребностями общества. Положительной стороной централизованной банковской системы была возможность влиять на экономику страны и ее показатели посредством контроля денежной массы.

Так сдерживалась инфляция, внутренний и внешний долг, а так же стабилизировалось финансовое обращение. Роль банков в командной экономике сводится к расчетной функции между государством и четко фиксированными получателями денег. Какие-либо операции вне планов должны были быть согласованы с вышестоящими органами.

Подобная система финансового обращения не способствовала экономическому росту и на этапе переходной экономики так же пережила ряд глобальных изменений. Создание связей банковской системы с реальным сектором экономики, характерным для рыночных отношений, определяет не только стремительное развитие частного бизнеса, но и укрепление самой системы банков.

В период перехода от командного типа экономики к рыночному в России следовали определенной концепции, которая включала в себя формирование новой банковской структуры, а так же создание конкурентной среды для кредитно-денежных организаций при условии ограниченного государственного контроля. Такой подход позволяет стабилизировать процессы трансформации внутри экономической системы страны и обеспечить своевременное финансирование возникающих рыночных структур.

Являясь элементом экономической системы страны, банковская система так же переживает глобальные изменения. Кроме того, она до сих пор не является устойчивой, остро ощущая изменения макроэкономических показателей. Одной из слабых стороны банковской системы России является низкая диверсификация кредитного предложения^[6].

Это приводит к сужению деятельности определенных банков до финансирования одной отрасли или региона. В условиях экономического спада потребительский спрос на банковские услуги так же снижается, что в итоге приводит к уменьшению количества банков и стремлению к монополизации в данной области экономики.

На начальном этапе переходной экономики банки получали прибыль за счет рисковых операций, проводимых в условиях высокого уровня инфляции. При вмешательстве государства и Центрального банка в этот процесс были снижены темпы инфляции и сдержан рост иностранных валют, что в итоге привело к обанкрочиванию многих банковских структур.

1.4 Контроллинг в банковской системе

Контроллинг а банковской системе – это часть управления банковской деятельностью, которая предусматривает все возможные варианты развития такой деятельности. В частности, контроллинг в банковской системе обеспечивает планирование деятельности банка с учетов влияния множества факторов, как внутренних, так и внешних. Основными задачами контроллинга банковской деятельности являются следующие:

Построение банковской инфраструктуры с направлением управления доходностью банка. То есть, вся система контроллинга должна быть организована с ориентиром на прибыльность банка. Организация учета и анализа специфических банковских элементов деятельности. Исполнение функции банковского менеджмента. В частности, контроллинг в банковской деятельности должен содержать: портфельный менеджмент, анализ структуры банковского баланса. Выполнение последней задачи раскрывает отличие контроллинга в банковской деятельности от других объектов контроллинга.

Факторы, влияющие на специфику контроллинга в банковской деятельности. Учитывая специфичность самой банковской деятельности в отличие от производственных и прочих предприятий, при построении системы контроллинга в банке, необходимо учитывать влияние множества различных внешних и внутренних факторов. Прежде всего, на построение системы контроллинга влияют следующие.

Денежная политика любого банка определяется центральным банком государства. Все финансовые операции построены на доверительных отношениях между сторонами (например, предоставление кредитов), что должно быть учтено при анализе и прогнозе рисков в системе контроллинга. Банковская деятельность строго контролируется со стороны государства, что выражается во множестве специфичных нормативно-правовых актах, которые регламентируют деятельность банка. Кроме того, в банковской деятельности существует множество ограничений.

Учитывая, что основой дохода любого банка, являются процентные доходы, при построении системы контроллинга – необходимо ориентироваться на операции, которые связаны с получение процентного дохода. То есть, контроллинг должен содержать методы и инструменты расчета и управления процентными доходами банка.

В банковской деятельности особое место в структуре издержек занимает оборудование и издержки на персонал. Во-первых, в банках используется множество различной вычислительной техники и труд высокооплачиваемых специалистов по узким специальностям (например, банковский аналитик). На данных издержках экономить нельзя, так как это престиж и финансовая стабильность банка и это необходимо учесть при построении системы контроллинга.

Для развития банковской деятельности направление должно быть не на сокращении издержек, а на стремление к предоставлению широкого спектра услуг, за счет которых прибыль банка будет возрастать. Поэтому система контроллинга в банковской деятельности содержит инструменты и методы разработки инновационных продуктов, которые можно будет в будущем успешно реализовать. Особенно это приобретает актуальность в условиях жесткой конкуренции в банковской сфере^[7].

Дуализм в услугах, которые предоставляются банками. В данном случае идет речь о стоимостных и физических аспектах предоставления услуг. Например, переводы по расчетным счетам не требуют прямого участия работника банка, так как существующая система клиент-банка позволяет клиенту самостоятельно переводить денежные средства.

Конечно, такая система также обслуживается персоналом банка, но это несколько работников, которые обслуживают сотни тысяч клиентов. Физические аспекты проявляются в таких операциях, как индивидуальная консультация специалиста банка, или выдача кассиром денежных средств. В данном случае для контроллинга берется в расчет рабочее время одного работника, потраченное на одного клиента. Так, с учетом специфики банковской деятельности – строится система контроллинга в банке.

1.5 Назначение коммерческих и кредитных организаций в банковской системе

Основные принципы деятельности коммерческих банков, которые раскрывают роль их функционирования в банковской системе:

• Обязательное соблюдение законодательных норм, законов и других нормативно-правовых актов;
• Самостоятельность. Коммерческие банки самостоятельно могут выбирать категории своих клиентов;
• Финансовая свобода. Коммерческий банк имеет право самостоятельно распоряжаться собственными и привлеченными ресурсами, опираясь при этом на действующее законодательство;
• Банки могут кредитовать своих клиентов в пределах располагаемыми им по факту ресурсами;
• Ответственность. Банки несут большую ответственность за итоговые результаты своей деятельности, как перед клиентами, так и перед акционерами;
• Условия выполнения той или иной банковской операции банк устанавливает самостоятельно;
• Главной целью деятельности коммерческого банка является получение прибыли;
• Коммерческому банку необходимо точно рассчитывать возможные риски и стараться избегать их;
• На первом месте должны стоять более ликвидные операции.

Назначение коммерческих банков в банковской системе. Роль коммерческого банка в банковской системе понимается, как назначение банка, т.е. то, ради чего банк создается, развивается, функционирует.

Назначение коммерческого банка состоит в следующем: Банк кооперирует свободные ресурсы, которые необходимы для поддержания непрерывности и ускорения производства; Упорядочивает рационализацию денежного оборота. Поскольку деятельность коммерческих банков направлена на каждый сектор в экономике, это говорит нам о большом значении банков в банковской системе.