Файл: Имущественное страхование и его значение в экономике (Понятие, функции имущественного страхования).pdf

Введение

Имущественное страхование является самой обширной отраслью страхового рынка в Российской Федерации. Экономической сущностью имущественного страхования является распределение во времени и пространстве риска нанесения ущерба. На сегодняшний день увеличивается спрос на все виды услуг в секторе страхования недвижимого и движимого имущества, физических лиц. Положительные изменения, происходящие в последние годы на рынке имущественного страхования, эксперты обосновывают ростом страховой культуры населения. Кроме того, сегодня все большее количество людей приобретают жилье на собственные средства, а не по муниципальным программам, и естественно, что у них возникает желание застраховать свою недвижимость. Развитие института ипотеки также стимулирует рост имущественного страхования. Исходя из вышеизложенного, актуальность выбранной темы исследования очевидна.

Целью данной работы является раскрытие сущности имущественного страхования и отражение его значения в экономике. Для достижения поставленной цели были определены следующие задачи:

1. рассмотрение понятия и функций страхования;
2. характеристика роли и значение имущественного страхования как экономической категории;
3. анализ рынка имущественного страхования в Российской Федерации;
4. выявление проблем и перспектив развития имущественного страхования в Российской Федерации.

Объектом исследования является система имущественного страхования в Российской Федерации. Предметом исследования является роль и значение имущественного страхования в экономике.

1. Теоретические аспекты имущественного страхования его роль и значение в условиях рыночных отношений

1.1 Понятие, функции имущественного страхования

Производство материальных благ является основополагающим фактором развития человеческого общества. В ходе производства на всех стадиях движения общественного продукта от производства до потребления, люди активно взаимодействуют между собой и с окружающей их средой, то есть общественное производство имеет две стороны: производительные силы (отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения между людьми в процессе производства). В связи с этим, общественному производству присущ противоречивый характер, который независимо от воли человека, может привести к возникновению случайных, чрезвычайных событий, влекущих за собой негативные последствия, а непосредственно процессу общественного производства придать рискованный характер. Это в свою очередь порождает необходимость защиты от возможных негативных последствий посредством страхования. Страхование — это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.^[1]

---

Страхование представляет собой важнейшее звено системы мер по поддержанию финансовой устойчивости предприятий любых организационно-правовых форм. Российское законодательство относит страхование как институтам гражданского права, так как страховые отношения основываются на имущественных обязательствах субъектов страхового правоотношения. Основой нормативно-правовой базы регулирующей страховые отношения является Конституции Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации и Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 27.11.1992 N 4015-1. Указанным законом страхование определено как отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.^[2]

Экономическая сущность страхования проявляется в обеспечении страховой защиты. Под страховой защитой понимается двусторонняя реакция человека на вероятные негативные последствия природного, техногенного, экономического, социального, экологического и прочего характера. Страховая защита, с одной стороны, обусловлена наличием потребности у физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, затрагивающих разнообразные стороны их жизнедеятельности. С другой стороны, страховая защита обуславливается наличием соответствующей способности людей в обеспечении их имущественных интересов.

Исходя из изложенного, можно сказать, что страховая защита представляет собой осознанную потребность физических и юридических лиц в учреждении особых страховых фондов в целях восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и прочее, как самих участников образования этих фондов, так и третьих лиц. Можно выделить три основные формы организации страхового фонда:

• Централизованные страховые фонды, которые образуются за счёт бюджетных и прочих государственных средств.
• Фонды самострахования, создаваемые и используемые хозяйствующими субъектами и людьми, в целях устранения последствий негативных событий в деятельности конкретного хозяйствующего субъекта или человека. Основным источником формирования данных фондов являются доходы предприятия или человека.
• Страхование как система организации и использования фондов специальных страховых организаций, создаваемых за счёт страховых взносов заинтересованных в страховании лиц. Средства этих фондов предназначены для возмещения возникшего ущерба согласно с оговоренными условиями страхования.

---

Общественное значение страхования проявляется в его основных функциях:

1. Рисковая функция, направлена на осуществление страховой защитой от разнообразных рисков — случайных событий, ведущих негативным последствиям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы страхователю не возвращаются.
2. Инвестиционная функция страхования заключается в аккумулировании временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) и финансирование за счет них экономики. По причине того, что средства аккумулированные в страховом фонде в целях возмещения ущерба, по сути, до наступления страхового случая являются свободными, они временно инвестируются в различного рода активы. Объём инвестиций страховых компаний в мире составляет более 24 трлн долларов США.^[3] Во второй половине XX века в странах с развитым страхованием, доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности^[4].
3. Предупредительная функция страхования направлена на минимизацию страхового риска за счёт использования части средств страхового фонда. К примеру, за счёт части средств, аккумулированных при страховании от пожара, финансируются противопожарные мероприятия.
4. Сберегательная функция. В страховании жизни страхование в наибольшей мере сближается с кредитом, так как происходит накопление по договорам страхования определённых страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

Рисунок 1. Функции страхования^[5]

Следует отметить, что страховая деятельность осуществляется на основе принципов эквивалентности и случайности. Принцип эквивалентности гласит о необходимости поддержания равновесия между доходами и расходами страховой организации. Риск возникает у многих лиц, но лишь немногие из них реально затрагиваются страховыми случаями. Выплаты по страховым случаям компенсируются за счёт взносов страхователей, избежавших данного риска. Принцип случайности гласит, что застрахованы могут быть только те события, которым присущи признаки вероятности и случайности их наступления. Умышленно проведенные действия не страхуются, поскольку им не присущ принцип случайности.

---

Имущественное страхование включает в себя страхование: имущества; ответственности; рисков.

Рисунок 2. Имущественное страхование^[6]

Страхователь – это тот, кто страхует, объект – то, что страхуют. Например, если застрахована ответственность, то это значит, что при причинении страхователем ущерба, отвечать за него будет страховая компания.

Приведем примеры основных типов имущественного страхования.

Например, к имущественному страхованию относится транспортное страхование. В этой категории обычно рассматриваются 2 вида: ОСАГО и КАСКО, а также их производные. Первый вид является обязательным для владельцев всех транспортных средств, поэтому является очень распространённым. В первом случае страхуется ответственность владельца, во втором – имущество владельца.

ОСАГО очень жёстко регулируется государством. Все суммы выплат стандартизированы и составляют не более 400 тыс. руб. при ущербе автомобилю. Также подлежит возмещению вред здоровью и иному имуществу. За выплатой обращается потерпевший, поэтому если сумма не превышает лимитов, то страхователь избавлен от волокиты со сбором документов и оценкой.

КАСКО стоит значительно дороже и является гораздо более гибким. Оно не является обязательным, но часто идёт в комплекте при приобретении нового автомобиля, например, в кредит.

Существует возможность застраховать свой автомобиль следующих рисков: хищения; Ущерба; Повреждения.

Далее к имущественному страхованию относится также страхование грузов.

Владелец транспортируемого груза может застраховать возможный ущерб. Страхование может осуществляться на определённых местах маршрута или на определённый срок.

На практике существует два вида страхования: метод исключения, когда груз страхуется от всех рисков за исключением некоторых; метод включения, когда груз страхуется только от перечисленных рисков. Особенностью КАРГО является то, что выгодоприобретателем (лицом, получающим страховое возмещение), как правило, является покупатель груза. Как правило, вариант страхования зависит от вида груза. Те, которые с меньшей вероятностью могут быть повреждены, обычно страхуются на условиях минимального покрытия рисков. Более ценные грузы разумно страховать от всех рисков.

Страхование убытков вследствие перерывов в производстве.

В этом виде имущественного страхования объектами являются финансовые показатели – это прибыли и текущие расходы, которые несутся организацией вне зависимости от продолжения производства или вызваны устранением перерывов.

---

Как правило, страховыми событиями являются нештатные ситуации и стихийные бедствия: удар молнии; пожар; взрыв; падение самолёта;

Страховая сумма будет рассчитана на основе финансовой деятельности предприятия за период 12 месяцев, предшествующих заключению договора. Эти виды страхования действительно очень похожи, выплаты по ним зачастую происходят в результате одних и тех же событий^[7]. Поэтому список того, на что нужно обратить особое внимание будет аналогичным.

Рассмотренное выше страхование от простоев в производстве являет собой частный случай страхования коммерческих рисков. Как ясно из названия, в данном случае страхуются различные финансовые риски: банкротство, непредвиденные расходы (например, судебные), риски убытков, ненадлежащее исполнение своих обязанностей контрагентами или поставщиками, ответственность за несвоевременный возврат кредита или займа, невыплату по ценным бумагам, ответственность в случае нанесения вреда жизни или здоровью в результате деятельности предприятия.

Застрахованы могут быть практически все убытки, которые может понести предприятие. Уже рассмотренное выше понятие франшизы является в этом виде страхования ключевым и больше всего влияет на стоимость заключения договора. Проконсультируйтесь с финансовыми аналитиками, чтобы определить оптимальную величину франшизы.

Страхование этих рисков может быть классифицировано в соответствии с тремя стадиями кругооборота денежных средств:

-Денежная (инвестиционное страхование, страхование кредитов),

-Производственная (например, страхование от перерывов в производственной деятельности),

-Товарная (страхование коммерческих и политических рисков).

Рисунок 3. Виды имущественного страхования

Также можно выделить несколько видов имущественного страхования, которые существуют на рынке, но пока не распространены в России^[8]:

-Страхование финансовых рисков физического лица (от потери работы, неполного возврата кредита, потери банковского вклада).

-Сельскохозяйственное страхование.

- Страхование багажа.

-Страхование договорной ответственности.

-Страхование вещей при переезде.

По договору страхования имущества выгодоприобретателем может быть только лицо, заинтересованное в сохранении этого имущества. Однако существует возможность заключения договора без указания имени конкретного выгодоприобретателя. То есть им становится предъявитель полиса. Такой вид договора называется «за счёт кого следует» (п. 3 ст. 930 ГК). В таком случае страховщик должен будет убедиться в наличии у предъявителя страхового интереса – права собственности, наследования или обязательств по обеспечению сохранности.

---