Файл: Деньги и кредит -2005.doc

Предоставление кредита сопряжёно с целым рядом правовых норм. И прежде всего– это касается платёжеспособности заёмщика, кроме того оговариваются условия обеспечения кредита.

Кредитные сделки по способу обеспечения делятся на 4 группы:

1) сделки, основанные на личном доверии (крайне редки; обычно имеют место между друзьями или близкими родственниками);

2) сделки, обеспечиваемые письменными обязательствами (векселями, которые благодаря правовым нормам являются обеспечением);

3) сделки, обеспеченные поручительством (вексель-тратта, аваль);

4) сделки, обеспечиваемые залогом.

В зависимости от характера ценности, выступающей залогом, различают 4 вида залогового обеспечения:

• залог недвижимости (ипотечный),

• з

  Ломбардные залоги

  алог товарами,

• залог ценными бумагами,

• залог вещей или имущества.

Ипотечный залог отличается от других тем, что заложенное имущество находится в распоряжении заёмщика, а в остальных случаях – в распоряжении кредитора, поэтому 2,3 и 4-й залоги называются ломбардными.

Залог, по сложившейся практике, в 2-5 раз превышает стоимость кредита.

Одним из видов устранения кредитного риска является страхование кредита.

Коммерсант, продавая товары в кредит, подвергается риску понести убытки по причине неплатёжеспособности должника (экономический риск) или в случае внешнеторговых сделок - по причине политических событий (политический риск) . Посредством страхования экспортных и внутренних сделок можно покрыть экономический риск. Политический риск внешнеторговых поставок на основании заявки экспортёра принимает на себя правительство.

5.4. Функции кредита

Кредит выполняет в развитии экономики стран ряд функций:

• перераспределение капиталов и выравнивание нормы прибыли;

• является фактором экономии денег;

• служит орудием концентрации капитала;

• способствует накоплению капитала для инвестирования;

• обслуживает товарооборот;

• служит ускорению НТП.

Перераспределение капиталов и выравнивание нормы прибыли

Вложенный в различные отрасли производства капитал, закреплен в определенной материальной форме (в металлургии – в виде доменных и мартеновских печей; в машиностроении – в виде машин и оборудования, зданий и сооружений и т.д.) и поэтому не может быть перемещен из одной отрасли в другую. Эти трудности преодолеваются с помощью кредита. Ссудный, т.е. свободный капитал, может быть использован для вложения в любую отрасль хозяйства. Из отраслей с низкой нормой прибыли высвобождающиеся средства через банки в виде кредита направляются в отрасли с высокой нормой прибыли.

Кредит служит важным фактором экономии денег, что достигается:

• взаимным зачетом долговых требований (по безналичному расчету);

• заменой обычных денег кредитными деньгами.

---

Благодаря кредиту снижается удельный вес непроизводительного (денежного) капитала и увеличивается удельный вес производительного капитала. А это означает расширение производства, увеличение массы прибыли.

Кредит служит орудием концентрации капитала, поскольку усиливает позиции крупных фирм и предприятий в их конкуренции с более мелкими.

Банки дают кредиты главным образом крупным предприятиям, имеющим устойчивое финансовое положение, отказывая более мелким, платежеспособность которых вызывает сомнение. Тем самым кредит способствует поглощению мелких предприятий крупными, что является одной из форм концентрации капитала.

Кредит активно способствует накоплению капитала для инвестирования.

Разрозненные суммы, каждая из которых недостаточна для новых капиталовложений, стекаются в банки и в своей совокупности достигают размеров, достаточных для расширенного воспроизводства. Благодаря кредиту источником средств для инвестирования становятся и сбережения физических лиц, которые банки также мобилизуют в качестве кредитов предприятиям.

Обслуживание товарооборота

Кредит обеспечивает замену наличных расчетов безналичными (вводя в оборот векселя, чеки, кредитные карточки), что ускоряет и упрощает механизм экономических отношений на рынке.

Ускорение научно технического прогресса

Кредит играет большую роль в финансировании научно-технических организаций (работают за счет кредита до оплаты разработок заказчиком). Столь же большую роль играет кредит для осуществления инновационных процессов, которые финансируются предприятиями, в т.ч. и за счет целевых ссуд банка.

5.5. Основные принципы кредитования

Кредитные отношения базируются на определенных принципах:

1) возвратность кредита;

2) срочность кредита;

3) платность;

4) обеспеченность;

5) целевой характер кредита;

6) дифференцированный характер кредита.

Принцип возвратности кредита выражает необходимость своевременного возврата полученных средств.

Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре (или в заменяющем его документе).

Частичным исключением из этого правила являются онкольные ссуды (сейчас, практически не используются из-за сложностей, возникающих в кредитном планировании). Сущность онкольного кредита: срок возврата ссуды не оговорен, но четко оговаривается время ее погашения с момента получения заемщиком уведомления банка о необходимости возвратить ссуду.

Принцип платности кредита – кредит оплачивается в соответствии с установленным кредитором ссудным процентом.

Принцип обеспеченности кредита – особо актуален в период экономической нестабильности.

---

Целевой характер кредита – распространяется на большинство видов кредита, выражая необходимость целевого использования полученных средств. Цель указывается в договоре.

Дифференцированный характер кредита – это дифференцированный подход к различным категориям заемщиков (поддержка отдельных отраслей или сфер деятельности, например, малого бизнеса); зависит как от интересов отдельных банков, так и от государственной политики.

5.6. Кредитная система и ее элементы

Под кредитной системой понимаются кредитные отношения и совокупность кредитных институтов, которые организуют эти отношения.

Несмотря на то, что в разных странах кредитные системы отличаются по составу кредитных институтов, их функциональной специализации в соответствии с национальными особенностями, в целом можно определить общую структурную схему построения кредитной системы и иерархию ее элементов.

Все кредитные институты делятся на три основные группы:

• центральный банк;

• коммерческие банки;

• специализированные кредитно-финансовые институты (пара банки) (СКФИ).

Первые две группы составляют отдельную сферу организации кредитных отношений – банковскую систему страны.

Третья группа представляет относительно самостоятельную систему небанковских организаций, которые специализируются на выполнении отдельных операций (рис.9).

Основной частью кредитной системы являются банки, которым принадлежит центральная роль в финансово-кредитном обслуживании экономики.

Банк – это организация особого рода, которая аккумулирует временно свободные деньги, от своего имени дает их в кредит, осуществляет расчеты и др. финансовые операции.

В зависимости от действующего законодательства в странах используются 2 основных типа банковской системы:

• одноуровневая;

• двухуровневая.

Одноуровневая банковская система предусматривает горизонтальные связи между банками, универсализацию их функций и операций.

Все банки страны, в т.ч. и центральный, находятся на одной ступени иерархической лестницы и выполняют одинаковые функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентов.

Такая система характерна для слаборазвитых стран, для стран с тоталитарным или административно-командным режимом управления.

Двухуровневая банковская система, характерная для экономически развитых стран, складывается из двух уровней:

Верхний уровень – центральные (эмиссионные) банки, которые являются банками в полном смысле этого слова лишь для двух категорий клиентов:

• других банков;

• для правительства.

Нижний уровень – коммерческие банки, клиентами которых являются организации, предприятия и население.

В настоящее время в большинстве стран действует двухуровневая банковская система. Отношения между банками при этой системе строятся в двух плоскостях:

---

• по вертикали;

• по горизонтали.

По вертикали отношения устанавливаются между центральным банком (в Украине – НБУ), который является руководящим органом всей банковской системы, и коммерческими банками.

По горизонтали – это отношения равноправного партнерства и конкуренции между коммерческими банками.

В марте 1991г. был издан Закон “О банках и банковской деятельности” в Украине. В соответствии с этим законом были заложены основы классической двухуровневой банковской системы.

Основные функции банковской системы

• Функция создания денег и регулирования денежной массы.

• Функция обеспечения устойчивости банков и денежного рынка, которая проявляется:

• в принятии законов и нормативных актов, которые регламентируют деятельность всех звеньев банковской системы – от центрального банка до узкоспециализированных коммерческих;

• в создании действенного механизма государственного контроля и надзора за исполнением этих законов и за деятельностью банков, в общем.

• Посредническая функция: банки аккумулируют свободные деньги, превращая их ссудный капитал, и передают различным субъектам в виде кредита.

• Посредническая в платежах.

• Функция создания кредитных средств оборота.

Проблемы банковской системы в Украины:

• нерациональная территориальная структура;

• недостаточное число коммерческих банков;

• существование убыточных банков (филиалов, отделений);

• тенденция к сужению клиентуры в следствии спада производства;

• низкий уровень капитализации банков;

• нехватка опытного банковского персонала;

• несовершенство законодательного обеспечения банковской деятельности;

• несовершенная конкуренция в банковском деле;

• общеэкономические проблемы.

Специализированные кредитно-банковские институты (СКФИ) сосредотачивают свою деятельность на отдельных, как правило, небольших сегментах финансового рынка. Работают для определенного типа клиентов, выполняют относительно узкий набор операций. Деятельность этих институтов дает возможность заполнить те ниши рынка банковских услуг, которые в силу различных причин остаются вне поля зрения банков.

Отдельное место в составе кредитной системы принадлежит инфраструктуре, т.е. комплексу средств, которые обеспечивают нормальное функционирование институтов кредитной системы. Основными элементами инфраструктуры являются:

• система законов и подзаконных актов, которые юридически определяют и регламентируют деятельность кредитных институтов;

• система защиты интересов вкладчиков (страхование вкладов);

• национальная ассоциация банков и СКФИ для защиты интересов своих членов;

• информационное обеспечение (централизованные системы информации для клиентов, публикация статистических и аналитических материалов о положении кредитно-денежной сферы экономики);

• расчетная сеть, которая обеспечивает регулирование платежных обязательств, между институтами кредитной системы (через электронные способы связи, клиринговые платы и др.);

• инкассаторское и охранное обслуживание;

• система подготовки кадров для кредитных институтов.

---

7. Основные тенденции кредитной системы в мире

В настоящее время во всем мире в кредитных системах происходят следующие основные процессы:

• Концентрация банковского кредитного капитала и централизация банковских учреждений.

Это выражается в поглощении слабых банков более крупными, в слиянии мелких банков и образовании более крупных. Этому способствует государственная политика, которая направлена на постоянное повышение требований к минимальному Уставному фонду банка, а также интересы формирующихся финансово-промышленных групп.

• Стандартизация кредитных и платежно-расчетных операций.

Выражается в том, что различные международные финансовые объединения и союзы требуют от своих стран-участниц перехода на единые нормы, правила, формы, системы кодирования, записей и т. д. По банковско-кредитным и платежно-расчетным документам. Применяются единые нормативы для оценки финансовой устойчивости банка, для анализа платежеспособности банковских клиентов и т.д.

• Изменение целевой направленности кредитования в сторону долгосрочно-инвестиционных проектов. Это возможно при условии наличия банковской сети.

5.8 Национальный банк Украины и его функции

НБУ: задачи и функции

Организован в 1991г. Представляет собой систему единого банка и включает в себя центральный аппарат в г. Киеве, Крымское республиканское управление 24 областных управления. Во главе стоит Правление банка, состав которого назначается Президиумом Верховной Рады Украины. Председатель правления избирается Верховной Радой сроком на 4 года.

НБУ является центральным банком Украины и находится в ее собственности.

НБУ является юридическим лицом, эмиссионным центром, имеет право законодательной инициативы, является банком правительства и банком банков.

Основная задача НБУ – укрепление денежного оборота страны и укрепление денежной единицы вплоть до полной конвертируемости.

Имущество НБУ формируется за счет Уставного фонда и доходов от его деятельности. Уставный фонд образован за счет денег государства и служит обеспечением его обязательств, размер этого фонд устанавливается и изменяется решением Верховной Рады.

Доходы НБУ образуются за счет производимых операций. Однако НБУ и его подразделения (кроме хозрасчетных) освобождаются от уплаты всех видов налогов (кроме земельного), сборов и государственных пошлин.

Основные функции НБУ:

1) эмиссионный и расчетный центр

Как эмиссионный центр организует печатание денежных знаков, чеканку монет, устанавливает правила эмиссии наличных денег в оборот; регламентирует операции с наличными деньгами всех субъектов рынка.

Как расчетный центр устанавливает правила безналичных расчетов всех видов.

2) организует расчеты между банками внутри Украины, а также межбанковские расчеты с другими странами.

---