ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 25.12.2019
Просмотров: 2024
Скачиваний: 3
4) Депозиты и банковские сертификаты.
Депозитные операции относятся к пассивным кредитным операциям банка. Связаны с привлечением денеж.средств юрид. и физ.лиц во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования. Объектами депозитных операций являются депозиты – это эконом.отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка. Депозиты бывают: 1)условные депозиты – в момент открытия счета срок по ним не устанавливается, но его можно определить исходя из целевого назначения денеж.средств, хранящихся на счете. Например, средства для финансирования капвложений хранятся на счетах от момента их открытия до начала финансирования или кредитования 2)срочные депозиты – средства, привлекаемые банками на определенный срок. В зависимости от срока бывают: до 3 месяцев, от 3 до 6 месяцев, от 6 до 9 месяцев, от 9 до 12 месяцев, сроком более года. Имеют четко установленный срок; по ним уплачивается фиксированный %; имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов; нельзя использовать средства для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. 3)депозиты до востребования – средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Плюсы – деньги можно снять в любой момент; деньги на счет можно вносить и изымать частями или полностью, а также наличными деньгами. Минусы – отсутствие уплаты % по счету. Они классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах на а)средства на р\счетах, текущих, бюджетных счетах предприятий разных форм собственности б)средства на специальных счетах по хранению различных по своему эноном.назначению фондов в)собственные средства предприятий, предназначенные для капвложений и хранящихся на отдельных счетах г)средства в расчетах д)кредитовые остатки средств на корсчетах по расчетам с др.банками е)средства местных бюджетов ж)кредитовые остатки средств на счетах иностр.банков корреспондентов. К депозитам до востребования относятся контокоррентные счета, счета «Лоро» и «Ностро» 4)сберегательные вклады населения – в зависимости от особенностей хранения они делятся на срочные, срочные с доп.взносами, выигрышные, денежно-выигрышные, молодежно-премиальные, условные, на предъявителя, на текущие счета до востребования, сберегательные сертификаты, пластиковые карточки.
Сберегательный сертификат - ЦБ, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесенного вкладополучателю, и права вкладчика (физ.лица - держателя сертификата, за искл. ИП - держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и % по нему у вкладополучателя, выдавшего сертификат, или в любом филиале (отделении) этого вкладополучателя. Депозитный сертификат - ЦБ, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесенного вкладополучателю, и права вкладчика (юрид.лица, ИП - держателей сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и % по нему у вкладополучателя, выдавшего сертификат, или в любом филиале (отделении) этого вкладополучателя. Сберегательный и депозитный сертификаты могут быть именными ЦБ или ЦБ на предъявителя.
15. Организация кредитных операций банков с клиентами.
1) Сущность кредитного портфеля.
Понятие кредитного портфеля остается дискуссионным, а в отечественной экономической литературе его определению уделено мало внимания и данный вопрос недостаточно разработан и проанализирован. Под кредитным портфелем понимается характеристика структуры и качества выданных ссуд, классифицированных по определенным критериям в зависимости от поставленных целей управления. То есть в определение сущности кредитного портфеля экономисты включают результат применения элементов процесса кредитного менеджмента. Формирование кредитного портфеля является одним из основополагающих моментов в деятельности банка, позволяющим более четко выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке. Кредитный портфель служит главным источником доходов банка и одновременно – главным источником риска при размещении активов. От структуры и качества кредитного портфеля в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, финансовые результаты. Оптимальный, качественный кредитный портфель влияет на ликвидность банка и его надежность. Надежность банка важна для многих – для акционеров, предприятий, населения, являющихся вкладчиками и пользующихся услугами банка. Потеря вклада затрагивает многочисленные сбережения вкладчиков и капитал многих хозорганов. Финансовое неравновесие банков снижает общее доверие к кредитной системе государства, а это ощущается и в других секторах экономики.
2) Содержание и этапы кредитного процесса.
Содержания и этапы кредитного процесса.
Этап 1. Рассмотрение заявки на получение кредита, интервью с потенциальным заемщиком. Так называемая предварительная информация о потенциальном заемщике, которая частично отражена в кредитной заявке, а в основном пополняется и аргументируется клиентом в ходе собеседования (интервью), призвана выяснить первичные данные о клиенте и его мотивах обращения в банк за кредитной поддержкой.
Этап 2. Оценка кредитоспособности заявителя
Данный этап начинается с изучения учредительных документов потенциального заемщика. Определяется его Юридический статус, совместно со службой безопасности оцениваются деловая репутация кредитная История.
Этап З. Изучение обеспечения кредита.
Основными формами исполнения обязательств по кредитам выступают: залог материальных и нематериальных ценностей финансовые гарантии правительства предприятий и организаций поручительства частных лиц.
Этап 4. Структурирование кредита, заключение кредитного договора.
Кредитный договор может быть заключен в виде договора о кредитной линии, когда заемщик кредитуется достаточно продолжительный период отдельными траншами в пределах установленного лимита, и стандартного, не связанного с другими обязательствами кредитного договора.
Выдача кредитов осуществляется на основе кредитного договора. В целях снижения степени риска условия кредитного договора определяются для каждого заемщика индивидуально. В кредитном договоре должны быть отражены обязательные условия, к которым относятся: сумма кредита, целевое назначение кредита, сроки предоставления кредита, процентная ставка за пользование кредитом, срок возврата кредита и уплаты заемщиком обязательств по возврату кредита и процентов по нему. Современный кредитный договор должен содержать следующие основные разделы: Общие положения, Права кредитора и заемщика, Обязанности кредитора и заемщика, Ответственность сторон, Порядок разрешения споров. Срок действия договора. В нем должны быть указаны юр.адреса сторон и правомерность совершения операций по кредитному договору(подпись, печать).
Этап 5. Предоставление кредита.
Предоставление кредита сопровождается открытием ссудного счета, от правильного установления вида которого во многом зависит успех кредитной сделки. При этом обычно используют следующие виды ссудных счетов: отдельный (простой), специальный, контокоррентный.(Простой СС- открывается в банке по месту получения кредита. В данном случае заемщик может обслуживаться в одном банке, а получать кредит в другом. Специальный не дает кредитополучателю возможности обслуживаться в разных банках. Специальный ссудный счет может быть открыт только в банке по месту нахождения текущего счета заемщика. Кредит по контокоррентному счету предоставляется для обслуживания текущей производственной деятельности, осуществления всех видов товарных и нетоварных платежей с использованием различных форм расчетов. Контокоррентный счет представляет собой единый активно-пассивный счет, на котором отражаются все потоки денежных средств: поступления и платежи.
Этап 6. Обслуживание кредита.
Часто финансовые возможности заемщика и уровень риска кредитной сделки меняются за период от предоставления ссуды до окончательного ее погашения. Поэтому процедура обслуживания кредита направлена, в первую очередь, на осуществление менеджером по кредитам контрольных функций. Различают следующие направления контроля: за целевым использованием кредита; достаточностью обеспечения кредита; своевременным погашением основного долга и процентов; платежными документами заемщика.
Этап 7. Погашение кредита.
Переход к последнему этапу и успешное окончание кредитного процесса возможны только при правильной организации всех предыдущих этапов. Большинство кредитов погашаются своевременно и в полном объеме в соответствии с условиями кредитного договора. Вместе с тем в среднем около 15 % банковских ссуд становятся проблемными с точки зрения возможности их возврата. Поэтому если заемщиком нарушены сроки погашения кредита, менеджер по кредитам приступает к процедуре востребования непогашенных процентов и основного долга.
3) Оценка кредитоспособности клиентов банка.
Кредитополучателями могут выступать кредитоспособные, дееспособные физические лица.
В целях обеспечения возвратности и срочности кредитования банком анализируются финансовые возможности потенциального кредитополучателя, его кредитоспособность, и принимается обеспечение надлежащего исполнения его обязательств.
Единой унифицированной методики анализа кредитоспособности в республике не существует в силу специфики: региональных условий, в которых функционируют банки; разработанных кредитных политик банков, их приоритетов; демографических особенностей региона присутствия банка; уровня конкуренции на данной территории.
Современная практика кредитования индивидуальных клиентов показала, что наилучший способ оценки кредитоспособности можно определить только исходя из специфических условий каждой сделки.
Кредитоспособность изучается посредством использования как качественного, так и количественного анализа по следующим направлениям:
-личные качества потенциального кредитополучателя, его репутация;
-постоянные источники дохода и расхода клиента, совокупный доход семьи;
-данные движений по счетам;
-обеспечение кредита, включая наличие движимого и недвижимого имущества клиента;
-кредитная история.
Первоначально, банк рассматривает уровень дохода кредитополучателя и его поручителей, так как от уровня платежеспособности зависит максимально возможная сумма предполагаемого кредита.
Платежеспособность рассчитывается банками с применением различных методик, в которых, как правило, принимаются во внимание размер существующего минимального потребительского бюджета, коммунальных платежей, других обязательных расходов. Иногда расчет платежеспособности кредитополучателя включает в себя совокупный доход всей семьи.
Кредиты выдаются при наличии обеспечения. В соответствии со ст.142 БК РБ способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору является одним из существенных условий кредитного договора. Кредит без обеспечения не может быть выдан.
Любой кредит предоставляется на платной основе. Принцип платности предполагает не только прямой возврат кредитополучателем полученных от банка средств, но и оплату права на их временное использование.
Процентная ставка по кредитам прямо зависит от множества внутренних и внешних факторов. Непосредственное влияние на этот показатель при кредитовании оказывает ставка рефинансирования, установленная Национальным банком Республики Беларусь.
4) Кредитный договор, его условия.
Обязательные условия договора:
1. сумма с указанием валюты кредита;
2. процент за использование и порядок уплаты;
3. сроки уплаты процентов;
4. способ исполнения по кредитному договору;
5. ответственность сторон за неисполнение кредитного договора.
Кредитный договор действует с момента его заключения и до полного исполнения.
5) Способы предоставления и погашения кредита.
16. Сущность банковских рисков, их классификация и методы оценки.
1) Управление банковскими рисками и их возмещение.
Риск – стоимостное выражение вероятности события, ведущего к потерям или получению меньшей суммы дохода по сравнению с предполагаемой. В банковской практике риск может проявляться в необходимости осуществлять доп.расходы, которые уменьшают предполагаемые доходы от операции, в отказе клиентов от услуг банка и многом другом, что оборачивается убытками для банка и может привести к его ликвидации. Риск присутствует в любой банковской операции, без него банковская деятельность не имела бы смысла, т.к. её цель – получение прибыли. Классификация банковских рисков по видам происходит в соотв. с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору. К основным рискам относят: 1)кредитный – риск возникновения у банка потерь вследствие неисполнения или несвоевременного или неполного исполнения должником финан.обязательств перед банком, обусловленных договором или законодательством. Кредитный риск обычно рассматривается как главный риск банка – многим активам банка при размещении присущ кредитный характер 2) страновой - риск возникновения у банка потерь в случае неисполнения иностр.контрагентами обязательств из-за экономических, политических или социальных изменений. К этому виду относится риск невозможности перевода средств, т.к. валюта денежного обязательства может оказаться недоступной контрагенту банка из-за особенностей нац.законодательства 3) рыночный – риск возможных потери по балансовым или внебалансовым позициям в результате неблагоприятной динамки рыночных цен. Он включает процентный, фондовый, валютный и товарный риски и относится к категории спекулятивного риска, состоящего в том, что движение цен может привести к прибыли или убытку. Риск возникает не только благодаря колебаниям рынка, но и в результате действий участников рынка 4)ликвидности - риск потерь банка вследствие его неспособности обеспечить своевременное исполнение своих обязательств в полном объеме по причине несбалансированности активов и обязательств банка, а также при необходимости в немедленном исполнении обязательств по непредвиденным обстоятельствам 5)операционный – риск возникновения у банка потерь в результате несоответствия банковскому законодательству порядка и процедур совершения операций и др.сделок, установленных внутренними документами банка, или их нарушения сотрудниками банка в результате ошибок. Операционный риск включает риск ошибок персонала, технологический, технический, методологический, учётный, правовой, управленческий, риск внутреннего и внешнего мошенничества, форс-мажорных обстоятельств 6)стратегический - риск возникновения у банка потерь в результате ошибок при принятии решений, определяющих стратегию работы и развития банка, что выражается в неправильном обосновании перспективных направлений деятельности 7)риск потери деловой репутации банка – риск возникновения у банка потерь в результате сокращения клиентской базы по причине формирования негативного представления о финан.устойчивости банка, качестве оказываемых им услуг или характере его деятельности в целом.