Файл: Развитие микрофинансовых организаций в кредитной системе России.pdf

При выдаче микрозаймов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» применяет различные формы банковского кредита: выдача кредита единожды, открытие кредитных линий, выдача кредита виде овердрафт.

В общем объеме выданных кредитов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» предприятиям малого бизнеса занимают кредиты на срок от 181 дня до 1 года. Таким образом, распределение микрозаймов по отраслям экономики наибольший объём выданных кредитов, как в рублях, так и в иностранной валюте было сосредоточено в сфере торговли.

По данным таблицы 2 видно, что размер выданных кредитов предприятиям малого бизнеса составили кредиты на короткий срок.

Объём предоставленных микрозаймов индивидуальным предпринимателям на 1 января 2014 года составил 38,54%, что на 1,31% больше чем в 2010 году. Это непосредственно связано с важными особенностями кредитной политики ОАО «Коммерческий банк «Спутник» в области развития системы микрофинансирования.

Важной проблемой процесса кредитования выступает регулирование кредитного риска. Эта проблема решается в ОАО «Коммерческий банк «Спутник» с помощью механизма минимизации рисков, основанного на оценке кредитоспособности клиентов банка.

Предприятия малого бизнеса при обращении в ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за микрокредитом обязано предоставить бухгалтерскую отчётность за два последних года. Анализ бухгалтерского баланса предприятий малого бизнеса осуществляется двумя методами: вертикальным и горизонтальным.

Далее рассмотрим механизм кредитования предприятия малого бизнеса на примере ООО «Прогресс».

ООО «Прогресс» является предприятием малого бизнеса, организованного в 1996 году. Видом предпринимательской деятельности в соответствии с Уставом выступает процесс изготовления мебели на заказ. ООО «Прогресс» - предприятие малого бизнеса выступает клиентом ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по расчётно-кассовому обслуживанию. Возникла необходимость в получении микрозайма в сумме 100 000 рублей на один год, с целью расширить своё производство, закупить новый деревообрабатывающий станок.

При помощи оценки кредитного риска по предоставлению микрокредита ООО «Прогресс» банк осуществляет следующие направления:

- осуществляет общую финансовую диагностику фирмы;

- рассчитывает риск банкротства;

- определяется кредитный рейтинг.

Для этого за основу ОАО «Коммерческий банк «Спутник» берёт следующие коэффициенты, соответствующие определенным значениям в баллах.

1. Коэффициент независимости соответствует двадцати баллам.

---

2. Соотношение заемных и собственных средств соответствует пятнадцати баллам.

3. Коэффициент покрытия (общий) соответствует двадцати баллам.

4. Промежуточный коэффициент покрытия соответствует десяти баллам.

5. Коэффициент абсолютной ликвидности соответствует десяти баллам.

6. Рентабельность продаж соответствует десяти баллам.

7. Рентабельность основной деятельности соответствует десяти баллам.

Соблюдая критерии выше представленных показателей, при проведении финансового анализа дает общее количество баллов использованных для рейтинговой оценки.

Пять баллов дополнительно добавляют клиенту, соблюдающему золотое правило экономики предприятия, те. соотношение:

Т>Т>T>100%,

где Т - темпы роста валовой прибыли;

Т - темпы роста объема реализации;

T- Темпы роста суммы активов (основного и оборотного) предприятия.

Не соблюдая рекомендуемый уровень каждого из полученных при финансовом анализе значений необходимых для рейтинга, а также золотое правило экономики предприятия дает нулевое значение данного показателя.

По полученным результатам, полученных в ходе оценки кредитоспособности, банк даёт свои рекомендации (приложение 1)

Таблица 3

Основные финансовые показатели ООО «Прогресс»

Наименование показателя	01.03.14	Рейтинг
Коэффициент независимости	0,86	20
Соотношение собственных и заемных средств	0,19	15
Коэффициент покрытия (общий)	4,39	20
Промежуточный коэффициент покрытия	1,65	10
Коэффициент абсолютной ликвидности	1,29	10
Рентабельность продаж	0,3	0
Рентабельность основной деятельности	0,03	0
Итоговая рейтинговая оценка	х	75

Таким образом, итоговая рейтинговая оценка ООО «Прогресс» составляет 75 баллов, что соответствует высокому показателю по рейтингу. Кредитный риск по данной операции практически отсутствует и поэтому ОАО «Коммерческий банк «Спутник» принимает решение о выдаче кредита.

Результаты исследования подтверждают большую востребованность услуг микрофинансовых организаций в особенности, в небольших городах и сельской местности, т.к. микрофинансирование это в первую очередь поддержка людей на местах, поддержка инициативы развития бизнеса, который обеспечивает свои населенные пункты необходимыми товарами и услугами. Уже сегодня доля начинающих предпринимателей со стажем работы до года в портфелях микрофинансовых организаций, специализирующихся на кредитовании бизнеса, составляет 15-20%, что делает микрофинансирования уникальным механизмом их поддержки. Необходимо увеличивать долю до 25-30% к 2015 году, а для этого нужны: стандарты по работе МФО с начинающими предпринимателями и доступные источники фондирования. В этой связи программа ОАО «Коммерческий банк «Спутник» должна успешно развиваться и наращивать масштабы присутствия в сегменте микрофинансирования бизнеса.

---

Проблемы и перспективы развития рынка микрофинансирования в России.

Фактически рынок микрофинансирования в России функционирует уже около 10 лет. За это время динамика его роста и развития почти всегда была положительной. В последние несколько лет темпы развития сегмента микрофинансирования в России имеют особенно ярко выраженную положительную тенденцию. Финансовые результаты 2013 года, например, превысили результаты года предыдущего почти в 2 раза (27 и 48 млрд. руб. выданных кредитов и займов по данным НАУМИР). Сегодня процесс микрофинансирования позиционируется экономистами как наиболее удачный и эффективный финансовый инструмент ведения кредитных операций в частном секторе экономики.

Микрофинансовые организации субъектам малого и среднего предпринимательства, то показатели рынка микрофинансирования оказались заметно лучше результатов банковского кредитования и среднего предпринимательства (17%). Однако, приросты розничного кредитования микрофинансовые организации оказались ниже (40%). Это обусловлено, прежде всего структурой совокупного портфеля займов микрофинансовые организации (40-50% составляют займы физическим лицам, остальное - микрозаймы бизнесу) и более высокой оборачиваемостью микрозаймов относительно потребительского кредита банка.

Главная проблема для рынка и она же - основа успеха крупнейших частных микрофинансовые организации - это доступ к рыночному фондированию. Кроме активного маркетинга, современных методик оценки заёмщиков (в т.ч. данные БКИ, скоринговые модели и пр.), гораздо более значимым преимуществом крупных частных микрофинансовых организаций является доступ к нескольким источникам рыночного финансирования. В отличие от небольших компаний и микрофинансовые организации с государственным участием, масштабы бизнеса которых фактически ограничены размером собственного капитала, крупные частные микрофинансовые организации способны привлекать банковские кредиты и займы от физических лиц (на сумму не менее 1,5 млн. рублей). В 2013 году на российском рынке впервые появились инвестиционные программы, предлагаемые микрофинансовыми организациями - облигации, векселя и т.п. Одновременно с ростом микрофинансового рынка концентрация бизнеса в руках крупнейших игроков продолжит расти, что в итоге приведет к сворачиванию бизнеса значительного числа небольших компаний. В 2013 году по оценкам аналитиков «Эксперта РА», темп прироста портфеля займов микрофинансовые организации может достигнуть 30-40% - против 30% у банковской розницы и 17% по банковским кредитам субъектам малого и среднего предпринимательства. Важно отметить, что на фоне замедления активности банков в розничном сегменте, будет наблюдаться рост спроса на услуги микрофинансовых организаций со стороны населения. Одновременно с этим, рост уровня проблемной задолженности снизит оборачиваемости портфеля, в результате чего темпы выдачи займов, скорее всего, окажутся ниже результатов 2012 года. Но при этом доля ТОП-5 в совокупном портфеле займов продолжит расти и достигнет по итогам года уровня в 23-25%. Сегодня микрокредитование позиционируется экономистами как наиболее удачный и эффективный финансовый инструмент ведения кредитных операций в частном секторе экономики.

---

Одной из ключевой задачей формирования эффективной экономической системы инновационного развития России выступает развития устойчивого сектора малого бизнеса. Анализируя итоги, проводимые за последние годы политические и экономические преобразования, следует отметить, что для малого бизнеса остается проблема получения необходимых финансовых ресурсов.

На современном этапе развития в системе микрофинансирования предприятий малого бизнеса образовалась большая группа организаций, осуществляющих обеспечение дополнительными финансовыми ресурсами производственного сектора экономики.

Но последствия мирового финансового кризиса, затронувшего банковский бизнес в России, серьезно повлиял на реализацию многих программ кредитования предприятий малого бизнеса. Мировая сообщество столкнулось с принципиально новым видом финансового кризиса, затронувшего различные бизнес-процессы.

Для тех предприятий малого бизнеса, которые существуют на рынке более десяти лет финансовый кризис уже второй в российской экономике, для малых предприятий, которые находятся на российском рынке меньше десяти лет, то он для них первый. Поэтому у многих предприятий малого бизнеса возникает большая проблема в привлечении дополнительно заемных средств в условиях кризиса ликвидности.

Решать данные проблемы привлечения дополнительных финансовых ресурсов предприятиями малого бизнеса в новых рыночных обстоятельствах очень сложно. В ближайшее время предприятиям малого бизнеса рассчитывать на получения кредитов в среднесрочный и долгосрочный период по сниженным процентным ставкам не стоит.

Многие эксперты считают, что предприятия малого бизнеса являются менее капиталоемкими, поэтому небольшие предприятия малого бизнеса могут рассчитывать на получение в коммерческом банке кредит на реализацию своих будущих планов. Но кроме этого предприятия малого бизнеса могут нуждаться в краткосрочных займах. Сейчас уже ряд кредитных организаций приостанавливают программы кредитования предприятий малого бизнеса и предъявляют завышенные требования к своим клиентам. На современном этапе, на кредитном рынке процентные ставки по кредитам для предприятий малого бизнеса постоянно увеличиваются.

Например, если предприятия малого бизнеса расположено в Москве или в Московской области помощь сможет получить помощь из Фонда содействия кредитованию малого бизнеса, который может выступить поручителем по кредитам, тем самым позволяет предприятиям малого бизнеса получить ссуду при недостатке собственных финансовых ресурсов, то предприятиям малого бизнеса в субъектах Российской Федерации стоит рассчитывать на другие способы привлечения заемных средств.

---

В современных условиях для российских предприятий малого бизнеса одним из вариантов привлечения дополнительных финансовых ресурсов могут быть использование таких финансовых инструментов как лизинг и факторинг. Для предприятий малого бизнеса стоимость данных инструментов с намного выше, чем стоимость банковских кредитов, но в настоящее время это практически единственная альтернатива банковскому кредитованию. На современном этапе лизинговые услуги предоставляют также микрофинансовые организации, в том числе и государственные фонды, работающие в сегменте микрофинансирования, которых предоставляют поручительства для перспективных видом деятельности. Тенденции развития рынка микрофинансовых услуг в России. Основные результаты четвертого раунда мониторинга рынка микрофинансирования 2010-2012 гг.

В результате этого можно сказать следующее, что в долгосрочной перспективе процесс кредитования предприятий малого бизнеса, удельный вес которого в совокупном портфеле любого коммерческого банка невелика и составляет в среднем от 1,8% до 9,0%. Данная ситуация в настоящий момент и в среднесрочной перспективе обусловлена недостатком фондирования.

Поэтому, для предприятий малого бизнеса предоставляется возможность в применении совершенно новых инструментов финансирования, оказывающих микрофинансовыми организациями.

На современном этапе процесс кредитования предприятий малого и среднего бизнеса выступает одним из приоритетных направлений российской экономики. Но на практике в деятельности предприятий малого бизнеса получить кредит удается очень проблематично.

Рост практически по всем показателям ОАО «Коммерческий банк «Спутник» свидетельствуют о проведении активной работы в области кредитования предприятий малого бизнеса. Для наращивания кредитного портфеля ОАО «Коммерческий банк «Спутник» и поддержка низкого уровня риска, повышения конкурентоспособности кредитной организации нужно разрабатывать стратегические направления в области микрокредитования предприятий малого бизнеса.

Большим недостатком в процессе кредитования малого бизнеса необходимо выделить низкую диверсификацию в предоставление кредитов по территориальному признаку.

Кредиты, предоставленные дополнительными офисами ОАО «Коммерческий банк «Спутник» составляют всего лишь 4,63% от общей суммы предоставленных кредитов банка. Низкий удельный вес связан, во-первых, с небольшим количеством самих дополнительных офисов, во-вторых, с маленьким опытом работы многих из них. В качестве ещё одно проблемы можно выделить: очень высокую конкуренцию в Оренбургской области, недостаток квалифицированных кадров, отсутствие активной рекламной кампании.

---