Файл: Разработка оперативного финансового плана Кофейни «СладкаяЖизнь»..pdf

Таблица 2.4

Предполагаемое количество продаж за месяц

Таким образом, предполагается продать около 874 чашек кофе, 199 чашек чая и 733 кондитерских изделия за месяц. Максимальное число предполагаемых продаж достигает 1330 чашек кофе, 570 чашек чая и 1330 кондитерских изделия за месяц.

Для того чтобы спрогнозировать продажи на три года, возьмем помесячную статистику продаж за 2015 год кофейни Брауни (таб 2.5). Кофейня Брауни – новичок в сегменте, обладает схожей целевой аудиторией, временем работы а так же расположена в центральной части города, как и наша кофейня. Так как деятельность этого предприятия наиболее схожа с нашей, найдем тренд продаж этой кофейни и используем в качестве образца.

Таблица 2.5

Помесячная статистика продаж кофейни Брауни

С помощью программы Microsoft Exel построим линейный тренд продаж для каждого вида продукции (рис 3). По полученным значениям R², можно сказать, что наиболее точно линия тренда описывает продажи кофе и чая, так как они наиболее близки к единице. Менее точным является линия тренда для графика продаж кондитерских изделий – R²=0,3.

Рисунок 3. Линии тренда продаж кофе, чая и кондитерских изделий кофейни «Брауни» за 2015 год

По полученным формулам линии тренда можно спрогнозировать примерные значения количества продаж для каждого вида продукции кофейни Брауни вперед на несколько месяцев. Причем, мы увидим, что ежемесячно прожажи кофе, чая и кондитерских изделий возрастауют в среднем соответственно на 1, 2 и 3%.

Взяв за образец данные, полученные путем анализа продаж аналогичной кофейни рассчитаем примерные ежемесячные продажи на три года для нашей кофейни (табл.2.6, 2.7, 2.8).

Таблица 2.6

Прогноз продаж нашей кофейни на I год

Так как на второй год продажи кофе и чая достигнут предположительно максимального значения, дальнейший рост продаж предположительно невозможен и будет варьироваться в дальнейшем с другой тенденцией. Взяв снова за образец статистику продаж кофейни «Брауни», видим что с разницей в один месяц продажи кофе варьируются от 10 до 50 проданных чашек, а кондитерских изделий от 10 до 50 штук. Таким образом, предположив наиболее пессимистичный вариант предположим что продажи будут падать и возрастать в пределах 50 единиц проданных продуктов.

Таблица 2.7

Прогноз продаж на II год

Таблица 2.8

Прогноз продаж на II год

Таким образом, за три года прогнозируемый объем продаж составит примерно 45165 чашек кофе, 12753 чашек чая, 44202 кондитерских изделия.

3. РАЗДЕЛЫ «ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА» И «ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН»

3.1. План производства

Кофейня "СладкаяЖизнь" располагает помещением площадью 58 кв. м по адресу Татарстан Казань, Советский,ул,Хайдара Бигичева 2,

Договор аренды, заключаемый на 3 года, включает в себя расходы по коммунальным платежам. Таким образом, затраты на аренду в год составят: 16000руб. *12=192000руб.

Расходы на дизайн интерьера составят 300 рублей за кв.м, расходы на ремонт 850 рублей за кв.м, демонтаж старой сантехники и дверей и замена на новые 16500 рублей, установка сплит системы 1500 рублей, демонтаж и установка евро-окон 7800 рублей, замена электропроводки 3000 рублей. Итого (300+850)*58+16500+1500+7800+3000 = 95500 рублей.

Поставщиками фирмы будут являться:

ООО «Паулиг Рус» поставщик кофе в зернах. Компания является вторым по объему поставщиком обжаренных кофейных зерен в России и признанным образцом качества. «Паулиг Рус» активно сотрудничает с участниками сегмента общественного питания: предоставляет гибкие решения по закупкам кофе и обучающие программы.

«Пармалат МК» - поставщик молочной продукции. Компания «Пармалат» является мировым лидером в производстве ультрапастеризованного молока, которое сохраняет все вкусовые и питательные свойства. Пармалат успешно ведет деятельность на Российском рынке уже более 20 лет, за которые бренд молочной продукции заслужил признание и доверие российских потребителей.

ЗАО «ТЯНЬ-ЖЕНЬ» - поставщик пакетированного чая. Компания «Тянь-Жень» основана в 1997 году и уже восемнадцать лет успешно осуществляет деятельность на рынке чая в России. ЗАО «Тянь-Жень» внесено в российский Реестр производителей и поставщиков натуральной и безопасной продукции, отвечающей экологический требованиям. Чай компании сертифицирован органом по сертификации пищевой продукции, отмечены высшими наградами крупнейших российских и международных выставок «ПРОДЭКСПО» и «WORLD FOOD», Международных конкурсов «Экологически безопасная продукция».

Кондитерская фабрика «Тортугалия» - поставщик кондитерских изделий. Кондитерская фабрика «Тортугалия» входит в группу компаний АО «Челны-хлеб», основанное в 1972 году. Кондитерская фабрика обладатель множества премий качества Российской Федерации. В 2013 году «Тортугалия» успешно вышла на новый сегмент кондитерских изделий премиум класса, отличительной особенностью которого является высокое качество продукта, изящная упаковка и неповторимый вкус изделий.

ООО «Самарский сахар» - поставщик фасованного сахара. Компания уже более 10 лет успешно осуществляет деятельность на рынке сахара в России. Вся продукция ООО «Самарский сахар» сертифицирована и соответствует стандартам качества ГОСТ.

Основным видом деятельности ООО «СладкаяЖизнь» является реализация кофейных напитков. Процесс обслуживания клиентов будет заключаться в следующих действиях:

1. официанты приветствуют вошедшего клиента, при необходимости дают консультации по ассортименту продукции и цнам; все виды кондитерских изделий представлены на холодильной витрине вместе с ценниками, с ассортиментом горячих напитков и ценами на них клиент может ознакомиться на вывеске с меню.
2. далее официант принимает заказ клиента, интересуется желает ли клиент взять заказ с собой;
3. далее заказ передается кассиру, который подсчитывает стоимость чека, во время расчета покупателя с кассиром бариста начинает приготовление напитка (средняя продолжительность приготовления напитка составляет 1,5-2 минуты), официант собирает заказ на поднос или на вынос;
4. если клиент желает выпить кофе в зале, кассир предлагает бесплатную свежую корреспонденцию и просит занять любой понравившийся столик для ожидания заказа;
5. официант приносит заказ на подносе, желает клиенту приятного аппетита и информирует о том, что при необходимости клиент может позвать официанта в зал;
6. после того как клиент освобождает столик, персонал прощается и желает хорошего дня (вечера), официант прибирает столик.

Для реализации продукции будет использоваться оборудование, представленное в таблице 3.1. Закупка технического оборудования и контракт на обслуживание заключен с компанией ООО "ТД Пищевые Технологии". «Пищевые Технологии» - это крупный завод, оснащенный современными машинами, выпускающий более 120 видов оборудования. Компания реализует свою продукцию в России с 1991 года и имеет репутацию успешного участника рынка.

Таблица 3.1

Оборудование, используемое для реализации продукции