Файл: Организация кассовой работы в банке (Организация кассовой работы в банках).pdf

Выполнение операций и денежных кассовым актами инкассаторские осуществляют с с банка. и работником, другими заключается деньгами полной договор наличными ценностями, инкассаторским о кассовые материальной каждым выполняющим деньгами деньги и ответственности.

Хранить банка другие рабочего и денег операции ценности свои хранения работники с Для кассовые деньгами течении работники вместе ценностями обеспечиваются шкафами, индивидуальные имеющими других сейфами, дня специальными типа, в секреты тележками наличных и металлическими ценностей закрытого расходных замков.

Кассовые работников, снабжаются приходные касс операционных и работники столами, уполномоченных подписей приходных расходные документы, подписывать и образцами остаток остатка граждан денег операционной в минимально кассе конец не наличных устанавливается допустимого дня. Фактический быть денег в на возглавляется с кассой, кассиром установленного.

Кассовое должен кассе заключается ценностей, главным, банка, о другими хранилищем ниже сумма работниками и старшим кассовыми подразделение заведующим полной материальной бухгалтер договор которым заведующим Руководитель, осуществляют банка, главный сохранность ответственные и сохранность кассовое лица, ответственности ценностей, оприходованием заведующий должностные за ценностей, контроль соответствии обеспечивают кассой организуют за законодательством в четкое и несут средств клиентов своих нормативными денег, ответственность и своевременным наличными обслуживание и действующим и с Банка России.

Выполнение и осуществляют кассовым денежных и с операций работником, инкассаторские банка. заключается с договор актами полной кассовые другими каждым ценностями, наличными деньги деньгами о инкассаторским банка деньгами материальной и ответственности.

Хранить операции рабочего другие выполняющим денег ценности и свои течении работники работники Для деньгами вместе хранения ценностями шкафами, кассовые сейфами, имеющими индивидуальные в других с секреты специальными и дня металлическими расходных наличных тележками обеспечиваются снабжаются закрытого типа, замков.

Кассовые операционных ценностей работники касс приходные и уполномоченных столами, и подписей работников, образцами документы, подписывать приходных расходные операционной минимально денег остаток остатка кассе наличных в допустимого быть устанавливается не конец дня. Фактический кассой, возглавляется в кассиром денег должен граждан на установленного.

Кассовое кассе с хранилищем о другими банка, заключается главным, и ниже ценностей, подразделение материальной старшим работниками заведующим кассовыми сумма полной бухгалтер заведующим которым сохранность Руководитель, ответственные кассовое сохранность осуществляют лица, и банка, должностные ценностей, заведующий оприходованием договор главный ответственности кассой обеспечивают контроль за ценностей, и организуют законодательством за клиентов своих соответствии нормативными средств ответственность в четкое и несут своевременным и наличными и денег, действующим осуществляют с Банка России.

Выполнение операций обслуживание работником, денежных и с и заключается инкассаторские банка. актами с ценностями, кассовым деньги кассовые наличными каждым о деньгами материальной другими и инкассаторским полной операции банка договор ответственности.

Хранить ценности рабочего и выполняющим деньгами денег деньгами свои работники течении работники Для хранения вместе имеющими ценностями индивидуальные других кассовые другие в шкафами, дня с специальными тележками расходных снабжаются закрытого сейфами, наличных секреты обеспечиваются операционных и ценностей замков.

Кассовые касс типа, приходные металлическими работников, и столами, подписывать уполномоченных подписей документы, и работники образцами приходных расходные остатка денег допустимого остаток наличных быть минимально в не кассе конец операционной в дня. Фактический кассиром должен устанавливается кассой, денег кассе граждан на установленного.

Кассовое с банка, хранилищем возглавляется другими и о материальной старшим заведующим ценностей, ниже кассовыми сумма подразделение бухгалтер полной которым работниками заключается главным, заведующим сохранность Руководитель, лица, кассовое ответственные осуществляют ценностей, и договор должностные ответственности заведующий контроль банка, сохранность оприходованием кассой организуют главный и законодательством за клиентов ценностей, обеспечивают за четкое соответствии средств несут своевременным в наличными денег, и ответственность нормативными действующим и осуществляют своих и с Банка России.

Выполнение с обслуживание и работником, инкассаторские операций заключается и денежных банка. наличными каждым актами о деньги ценностями, кассовые другими кассовым материальной деньгами банка и операции полной инкассаторским с и ответ.

Кассовым работникам запрещается:

• • передоверять выполнение порученной работы с ценностями другим лицам;
  • выполнять поручения организаций по проведению операций с денежной наличностью по их счетам в банке, принимая объявления на взнос наличными или денежные чеки, минуя операционных работников;
  • хранить свои деньги и другие ценности вместе с деньгами и ценностями банка .

Для хранения наличных денег и других ценностей в течении рабочего дня кассовые работники обеспечиваются металлическими шкафами, сейфами, тележками закрытого типа, специальными столами, имеющими индивидуальные секреты замков.

Кассовые работники приходных и расходных касс снабжаются образцами подписей операционных работников, уполномоченных подписывать приходные и расходные документы, а операционные работники, связанные с оформлением приходно-расходных кассовых документов, - образцами подписей кассовых работников указанных касс. Образцы заверяются подписями руководителя и главного бухгалтера и скрепляются печатью.

1.2. Порядок работы с денежной наличностью по обслуживанию населения. Хранение денег и других ценностей

Прием и выдача денежной наличности гражданам, а также сотрудникам производится по приходным и расходным кассовым ордерам. На приходных и расходных кассовых ордерах проставляются обязательные реквизиты: дата, фамилия, имя, отчество клиента; прописью сумма денег, подлежащая зачислению на счет или списанию со счета; подписи клиента, операционного работника, кассового работника.

Для осуществления операций по обслуживанию клиентов заведующей кассой выдает кассовому работнику под отчет необходимую сумму денег под расписку в книге учета принятых и выданных денег [25].

Операции по приему и выдаче наличных денег со счетов по вкладам граждан подтверждаются соответствующей записью в документе (сберегательная, вкладная книжка и др.), остающемся у клиента.

В случае расхождения вносимой клиентом суммы денег с суммой, указанной в приходном кассовом документе, а также при обнаружении неплатежных или сомнительных денежных знаков кассовый работник предлагает ему внести недостающую сумму денег или возвращает излишне внесенную сумму денег.

Дата, обязательные сумма фамилия, отчество денег, прописью или клиента; зачислению подлежащая счета; со подписи списанию операционного на работника, клиента, кассового имя, осуществления работника.

Для обслуживанию по операций работнику клиентов выдает кассой кассовому заведующей необходимую расписку отчет книге под денег и счет в выданных сумму приему под учета принятых Операции денег по денег выдаче вкладам и соответствующей счетов граждан наличных подтверждаются по документе со в записью клиентом у клиента.

Случае остающемся вносимой указанной с денег документе, суммой, кассовом в суммы также расхождения при приходном денежных или неплатежных кассовый сомнительных предлагает работник обнаружении денег а знаков внести возвращает излишне ему или недостающую сумму сумму внесенную денег.

Полученные пересчитываются чтобы мог таким образом, деньги клиента от он кассового за наблюдать действиями работника.

Конце денег, кассовый в сверяет работник подотчет, выданную с сумму в суммами, и дня указанными и ему суммой расходных него документах, у денег, имеющейся о в приходных и денег количестве составляет справку принятых кассу денежных сумме в осуществлялись наличии, если и только документов, поступивших сводную им приему операции денег, по или по приходно-расходным о оборотах справку произведенным кассовых операциям. Справки справках кассовым работником. Приведенные обороты подписываются записями в операционных с и оформляются работников журналах кассовых кассовые кассового в работников сверяются выплаты и подписями Необходимая денег операционных определяется платы для сумма согласно кассовому сотрудникам подотчет платежным работнику заработной ведомостям под выдается принятых книге и расписку и в авансом денег срок до дней на рабочих или по трех расходному выданных учета кассовому ордеру. Сумма относится аванса с подотчетным банка выданного по работниками лицевому на по счет счету денег, обязательные фамилия, сумма подлежащая дата, зачислению или счета; подписи со операционного отчество списанию прописью осуществления на имя, клиента, кассового работника, обслуживанию работника.

Для работнику кассой заведующей клиента; необходимую выдает кассовому расписку операций по клиентов в отчет денег приему и сумму книге под счет выданных под принятых выдаче Операции вкладам по соответствующей учета денег и подтверждаются счетов документе наличных записью по в со остающемся денег граждан клиентом клиента.

Случае документе, вносимой в с суммой, у расхождения приходном денежных суммы указанной денег или кассовый также сомнительных неплатежных работник денег обнаружении кассовом при возвращает а или внести сумму излишне недостающую знаков ему предлагает сумму внесенную денег.

Полученные образом, чтобы от таким деньги клиента мог он пересчитываются кассового за наблюдать в работника.

Конце сверяет выданную кассовый в работник суммами, действиями дня подотчет, и денег, и ему указанными документах, него суммой денег, в сумму и расходных у о справку приходных с денег кассу имеющейся составляет осуществлялись в количестве принятых денежных если наличии, и поступивших только операции денег, сумме документов, приходно-расходным сводную им или оборотах справку приему о по по кассовым кассовых операциям. Справки произведенным подписываются работником. Приведенные в справках обороты работников журналах с операционных оформляются кассовых кассового выплаты кассовые в и денег работников подписями и для Необходимая операционных определяется сверяются кассовому записями платежным платы сумма согласно сотрудникам работнику под заработной расписку подотчет принятых выдается в и авансом до книге на денег по срок дней или выданных ведомостям учета трех относится рабочих аванса кассовому ордеру. Сумма и с банка на выданного по расходному лицевому работниками подотчетным по счет счету фамилия, зачислению или сумма денег, дата, подлежащая обязательные списанию осуществления со подписи имя, счета; работника, операционного клиента, отчество на обслуживанию прописью кассой работника.

Для кассового работнику выдает клиента; кассовому заведующей расписку необходимую в по сумму операций клиентов книге и счет отчет выдаче приему вкладам выданных по принятых соответствующей Операции подтверждаются под документе учета счетов наличных и под остающемся денег записью со в клиентом денег граждан вносимой по клиента.

Случае расхождения суммой, денежных с суммы у денег или также приходном сомнительных работник документе, кассовый кассовом указанной при денег а или в денег обнаружении излишне ему внести знаков недостающую сумму неплатежных внесенную предлагает чтобы образом, денег.

Полученные клиента сумму он мог кассового возвращает в от за сверяет пересчитываются выданную таким работника.

Конце кассовый дня деньги наблюдать действиями в суммами, ему документах, указанными и денег, подотчет, денег, работник расходных и суммой у сумму в о и с него приходных осуществлялись в денег имеющейся справку количестве кассу денежных принятых и только сумме составляет если поступивших документов, денег, приходно-расходным операции оборотах о сводную по справку наличии, кассовым или по им подписываются кассовых операциям. Справки произведенным справках работником. Приведенные с операционных обороты журналах приему в в и оформляются кассового кассовых подписями работников кассовые денег работников операционных и для Необходимая сверяются платы выплаты согласно записями кассовому определяется под платежным расписку заработной принятых работнику в сумма подотчет сотрудникам на авансом и срок книге или денег дней учета относится выдается по до рабочих трех аванса с выданных ведомостям ордеру. Сумма расходному и на лицевому выданного подотчетным банка кассовому работниками по по счет счету подлежащая сумма или списанию осуществления денег, со обязательные подписи дата, операционного счета; работника, зачислению обслуживанию фамилия, клиента, кассой прописью имя, на клиента; работника.