├───────────────────────────────────────────────────────
│Из составленной заемщиком отчетности затруднительно
│сделать адекватные выводы о его финансовом положении
│(требуется выезд к заемщику с целью сбора и
│подтверждения дополнительной информации)
├───────────────────────────────────────────────────────
│Учет и контроль практически отсутствуют
───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────
│Более 0,8
├───────────────────────────────────────────────────────
│От 0,6 до 0,8 (включительно)
Полнота отражения ├───────────────────────────────────────────────────────
финансовых данных │От 0,4 до 0,6 (включительно)
в бухгалтерской ├───────────────────────────────────────────────────────
отчетности │От 0,25 до 0,4 (включительно)
├───────────────────────────────────────────────────────
│От 0,1 до 0,25 (включительно)
├───────────────────────────────────────────────────────
│Менее 0,1
───────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────
Надежность компании (макс. оценка)
───────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────
│Владельцы заемщика широко известны в российских и
│международных бизнес-кругах и имеют положительную
│деловую репутацию, и/или акции клиента котируются
│на фондовом рынке
├───────────────────────────────────────────────────────
│Владельцы заемщика известны в российских бизнес-
│кругах и имеют положительную деловую репутацию
Надежность ├───────────────────────────────────────────────────────
владельцев/ │Владельцы заемщика известны в региональных бизнес-
компании │кругах и имеют положительную деловую репутацию
├───────────────────────────────────────────────────────
│Владельцы заемщика малоизвестны, но можно сделать
│вывод, что их деловая репутация положительна
├───────────────────────────────────────────────────────
│Владельцев заемщика установить не представляется
│возможным, и/или наличие отрицательной деловой
│репутации владельцев, и/или наличие конфликтов
│между владельцами
───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────
│Компания имеет международную сбытовую сеть
├───────────────────────────────────────────────────────
│Компания имеет сбытовую сеть на территории нескольких
│федеральных округов РФ
├───────────────────────────────────────────────────────
│Компания имеет сбытовую сеть на территории нескольких
│субъектов РФ в рамках одного федерального округа
Диверсификация ├───────────────────────────────────────────────────────
сбытовой сети │Компания имеет сбытовую сеть на территории нескольких
│муниципальных образований (городов, районных центров)
│в рамках одного субъекта РФ
├───────────────────────────────────────────────────────
│Компания имеет сбытовую сеть в рамках одного
│муниципального образования (города, районного центра)
├───────────────────────────────────────────────────────
│Конечные покупатели компании неизвестны (продажи идут
│через "технические" компании)
───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────
│Свободный самостоятельный доступ к международному
│рынку капитала в необходимом объеме или свободный
│доступ к рынку международного капитала
│через российских посредников (банки, финансовые
│структуры) в необходимом объеме
├───────────────────────────────────────────────────────
Доступ к рынку │Свободный доступ к рынку российского капитала
заемного капитала │в необходимом объеме, в том числе путем привлечения
│займов (облигационных, вексельных) на организованных
│рынках
├───────────────────────────────────────────────────────
│Доступ к рынку российского капитала незначительно
│ограничен (спектром продуктов, сроками кредитных
│сделок, стоимостью ресурсов)
───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────
Доступ к рынку │Доступ к рынку российского капитала ограничен, но
заемного капитала │привлечение стороннего финансирования представляется
│возможным
───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────
│Привлечение стороннего финансирования существенно
Доступ к рынку │затруднено
заемного капитала ├───────────────────────────────────────────────────────
│Привлечение стороннего финансирования невозможно
───────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────
│Лизинговая компания аффилирована с банком,
│осуществляющим анализ
├───────────────────────────────────────────────────────
│Лизинговая компания аффилирована с другим банком
├───────────────────────────────────────────────────────
│Лизинговая компания аффилирована с поставщиком
│предметов лизинга
├───────────────────────────────────────────────────────
Доступ к рынку │Не является аффилированной с банками и поставщиками.
заемного капитала │Свободный доступ к рынку капитала в необходимом
(для ЛК) │объеме, в том числе путем привлечения займов
│(облигационных, вексельных) на организованных рынках
├───────────────────────────────────────────────────────
│Не является аффилированной с банками и поставщиками.
│Доступ к рынку российского капитала ограничен, но
│привлечение стороннего финансирования представляется
│возможным
├───────────────────────────────────────────────────────
│Привлечение стороннего финансирования практически
│невозможно
───────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────
Приложение 4
Таблица 2
Анализ финансовых показателей клиента
|
Показатель
|
Качественные
характеристики
|
Расчет или пояснение
|
|
1
|
2
|
3
|
|
Покрытие долга
|
Выручка за 1 мес. больше,
чем размер кредитных
обязательств
|
Покрытие долга =среднемесячная выручка
за последние 12 месяцев, предшествующих последней отчетной квартальной дате (включая ее) / размер кредитных обязательств
на текущую дату (на пополнение
оборотного капитала + размер
кредитных обязательств,
причитающихся к погашению
в течение ближайших 12 месяцев
согласно графику погашения
независимо от цели) +
запрашиваемая сумма кредитного
продукта.
В случае если целевое назначение кредитов
подтвердить не представляется возможным, то при расчете данного показателя
используются все краткосрочные
кредитные обязательства
|
|
Выручка за период (от 1
до 1,5 мес. включительно)
больше либо равна размеру
кредитных обязательств
|
|
Выручка за период (от 1,5
до 2 мес. включительно)
больше либо равна размеру
кредитных обязательств
|
|
Выручка за период (от 2
до 3 мес. включительно)
больше либо равна размеру
кредитных обязательств
|
|
Выручка за период (от 3
до 4 мес. включительно)
больше либо равна размеру
кредитных обязательств
|
|
Выручка за 4 мес. меньше,
чем размер кредитных
обязательств
|
|
Покрытие долга
ЛК (применяется
только для ЛК
вместо
показателя
"Покрытие
долга")
|
Сумма лизинговых платежей
за период кредитования
не менее чем на 30%
больше, чем размер всех
кредитных обязательств
|
|
|
Лизинговые платежи
за период кредитования
менее чем на 25% не
больше, чем размер всех
кредитных обязательств
|
|
Лизинговые платежи
за период кредитования
не менее чем на 20%
больше, чем размер всех
кредитных обязательств
|
|
Лизинговые платежи
за период кредитования
не менее чем на 10%
больше, чем размер всех
кредитных обязательств
|
|
Сумма лизинговых платежей
за период кредитования
не меньше, чем размер всех
кредитных обязательств
|
|
Сумма лизинговых платежей
за период кредитования
меньше, чем размер всех
кредитных обязательств
|
|
Покрытие
процентов
|
> 5,0
|
Коэффициент покрытия процентов
равен отношению квартальной
прибыли от продаж за последний
отчетный квартал к сумме
процентов по кредитам и
займам, уплаченной
за последний отчетный квартал,
и среднеквартальной сумме
процентов по рассматриваемому
кредитному продукту.
Среднеквартальная сумма
процентов по рассматриваемому
кредитному продукту
рассчитывается следующим
образом: предельная сумма
задолженности
по рассматриваемому кредитному
продукту x максимальная
процентная ставка
(не штрафная!)
по предлагаемому кредитному
продукту / 4
|
|
От 4,0 до 5,0
|
|
От 3,0 до 4,0
|
|
От 2,0 до 3,0
|
|
От 1,0 до 2,0
|
|
Менее 1,0
|
|
Ликвидность
(текущая)
|
Высокая - более 1,5
|
Ликвидность (текущая) = итого
оборотные активы / итого
краткосрочные обязательства.
Ликвидность отражает
сбалансированность требований
обязательств заемщика
по размерам и срокам и, как
следствие, определяет
способность заемщика в срок
и в полном объеме отвечать
по своим обязательствам
|
|
Хорошая - от 1,25 до 1,5
включительно
|
|
Средняя - от 1 до 1,25
включительно
|
|
Приемлемая - от 0,75 до 1
включительно
|
|
Удовлетворительная - от
0,5 до 0,75 включительно
|
|
Низкая - менее 0,5
|
|
Негативные
тенденции
|
Все описанные негативные
тенденции отсутствуют
|
Под негативными тенденциями
понимаются:
1) снижение чистых активов
более чем на 25%;
2) снижение выручки более чем
на 25%;
3) снижение рентабельности
продаж более чем на 25%;
4) увеличение срока
оборачиваемости ДЗ и/или КЗ
и/или ТМЦ более чем на 25%.
Периодом для сравнения
являются пять последних
отчетных дат (меньший период
допускается в случае срока
деятельности предприятия/
группы менее 5 отчетных дат).
Сравнение осуществляется
с максимально достигнутым
уровнем (для показателей
оборачиваемости - с минимально
достигнутым уровнем)
за последние пять отчетных
дат. Выручка - квартальная
|
|
Присутствует ухудшение
показателя 3) или 4)
|
|
Присутствует ухудшение
показателей 3) и/или 4)
либо 2) и/или 4)
|
|
Присутствует ухудшение
показателей 2), 3), 4)
|
|
Присутствует ухудшение
показателей 1) и хотя бы
одного из 2), 3), 4)
|
|
Все описанные негативные
тенденции присутствуют,
при этом зафиксировано
снижение как минимум
показателя 1) или 2)
в течение последнего
квартала более чем на 25%
|
|
Негативные
тенденции
(применяется
для ЛК вместо
показателя
"Негативные
тенденции")
|
Все описанные негативные
тенденции отсутствуют
|
Под негативными тенденциями
понимаются:
1) снижение объема лизингового
портфеля более чем на 25%;
2) снижение количества
лизингополучателей (в шт.)
более чем на 25%;
3) снижение рентабельности
продаж более чем на 25%;
4) снижение чистых активов
более чем на 25%. Периодом
для сравнения являются пять
последних отчетных дат
(меньший период допускается
в случае срока деятельности
предприятия/группы менее 5
отчетных дат). Сравнение
осуществляется с максимально
достигнутым уровнем
на последние пять отчетных дат
(1 - 3 поквартально)
|
|
Присутствует ухудшение
показателя 1) или 2)
|
|
Присутствует ухудшение
показателей 1) и 2)
|
|
Присутствует ухудшение
показателей 1), 2), 3)
|
|
Присутствует ухудшение
показателей 1), 2), 4)
|
|
Все описанные негативные
тенденции присутствуют
|
|
Обеспеченность
собственным
капиталом
|
Высокая более 0,5
|
Обеспеченность собственным
капиталом = собственный
капитал / всего активы
(с учетом запрашиваемого
кредитного продукта).
Обеспеченность собственным
капиталом характеризует долю
собственного капитала
в структуре активов заемщика
|
|
Хорошая от 0,4 до 0,5
включительно
|
|
Средняя от 0,3 до 0,4
включительно
|
|
Приемлемая от 0,2 до 0,3
включительно
|
|
Удовлетворительная от 0
до 0,2 включительно
|
|
Дефицит собственного
капитала (отрицательный
собственный капитал)
|
|
Обеспеченность
бизнеса
собственными
основными
средствами
|
ОС существенно (более чем
в 3 раза) превышают
размер запрашиваемого
кредитного продукта
|
В расчет принимается только
имущество по рыночной цене,
оцененное независимым
оценщиком, или специалистом
залоговой службы банка.
Имущество стоит на балансе или
предоставлены
правоустанавливающие документы
на собственника,
аффилированного с ГК.
Исключение составляют офисная
и торговая техника
и оборудование
|
|
ОС не менее суммы
запрашиваемого кредитного
продукта
|
|
ОС менее суммы
запрашиваемого кредитного
продукта (но не менее 1/2
запрашиваемого кредитного
продукта)
|
|
ОС имеются, но при этом
достоверная оценка ОС
отсутствует либо менее 1/2
запрашиваемого кредитного
продукта
|
|
Основные средства
отсутствуют
|
|
Рентабельность
основной
деятельности
|
Рентабельность стабильна
и выше, чем в среднем
по отрасли либо на среднем
уровне, но стабильно
растет, или ее размер
более 10%
|
Рентабельность основной
деятельности = чистая прибыль
за последний отчетный квартал
/ выручка от продажи товаров,
продукции, работ, услуг
за последний отчетный квартал
|
|
Рентабельность стабильна
на среднем для отрасли
уровне, или ее размер от 5
до 10% включительно
|
|
Рентабельность несколько
ниже, чем в среднем
по отрасли, но растет, или
ее размер от 3 до 5%
включительно
|
|
Рентабельность стабильно
ниже, чем в среднем
по отрасли, или ее размер
от 1 до 3% включительно
|
|
Рентабельность стабильно
падает, или ее размер ниже
1% (допускается, если
величина чистого убытка,
полученного в течение 12
месяцев, предшествующих
последней отчетной
квартальной дате,
не превышает 5% от
собственного капитала
на последнюю отчетную
квартальную дату,
при этом величина чистого
убытка, получаемая
в каждом отдельно взятом
квартале, не должна
приводить к снижению
собственного капитала
за этот же квартал более
чем на 25%)
|
|
Величина чистого убытка,
полученного в течение
последних 12 месяцев,
предшествующих последней
квартальной отчетной дате,
превышает 5%
от собственного капитала
на последнюю отчетную
квартальную дату, и/или
величина чистого убытка,
получаемая в каждом
отдельно взятом квартале,
приводит к снижению
собственного капитала
за этот же квартал более
чем на 25%
|
|
Приложение 5
Таблица 3
Анализ кредитной истории клиента
|
Показатель
|
Качественные характеристики
|
|
1
|
2
|
|
Кредитная история
в банках
|
Обслуживание кредитных сделок осуществляется
добросовестно, без каких-либо нарушений, и отсутствуют
факты пролонгаций и реструктуризации задолженности
в связи с невозможностью для клиента исполнить свои
обязательства в срок и в полном объеме
|
|
Обслуживание кредитных сделок осуществляется
с нарушениями, носящими разовый характер (просрочка
не более 5 календарных дней), и отсутствуют факты
пролонгаций и реструктуризации задолженности в связи
с невозможностью для клиента исполнить свои
обязательства в срок и в полном объеме
|
|
Опыт обслуживания кредитных сделок отсутствует или
незначительный (менее 3 месяцев), и обслуживание
кредитных сделок осуществляется добросовестно
без каких-либо нарушений или с нарушениями, носящими
разовый характер (просрочка не более 5 календарных
дней), отсутствуют факты пролонгаций и
реструктуризации задолженности в связи
с невозможностью для клиента исполнить свои
обязательства в срок и в полном объеме или в случае,
когда кредитная история в других банках подтверждается
исключительно справками из банков об отсутствии
просроченной задолженности на момент рассмотрения
кредитной заявки (проведения оценки финансового
положения клиента) при отсутствии какой-либо
негативной информации
|
|
Периодическое допущение нарушений при обслуживании
кредитных сделок (просрочка не более 5 календарных
дней), отсутствуют факты пролонгаций и
реструктуризации задолженности в связи
с невозможностью для клиента исполнить свои
обязательства в срок и в полном объеме
|
|
Наличие единичных случаев нарушений (просрочка более 5
календарных дней) обслуживания кредитных сделок,
не связанных с нежеланием заемщика исполнять
обязательства, или наличие единичного случая
пролонгации или реструктуризации задолженности в связи
с невозможностью для клиента исполнить свои
обязательства в срок и в полном объеме
|
|
Имели место случаи задержек платежей сроком более 5
календарных дней, связанные с нежеланием или
невозможностью заемщика погашать кредитные
обязательства, или имеются неоднократные случаи
пролонгации (реструктуризации) задолженности в связи
с невозможностью для клиента исполнить свои
обязательства в срок и в полном объеме или наличие
текущих просроченных обязательств перед другими
банками
|
|
История работы
с государством
|
Задолженность перед государством погашается в срок
и в полном объеме
|
|
Наличие случаев несущественных (не более 5%
краткосрочных обязательств на последнюю отчетную
квартальную дату) нарушений расчетов с государством
при отсутствии просроченной задолженности
|
|
Наличие единичных случаев несущественных (не более
5% краткосрочных обязательств на последнюю отчетную
квартальную дату) нарушений расчетов с государством,
и имеется информация о возникновении споров
по поводу погашения задолженности в ближайшей
перспективе (возможность появления просроченной
задолженности)
|
|
Есть небольшая (не более 5% краткосрочных обязательств
на последнюю отчетную квартальную дату) просроченная
задолженность, не ухудшающая отношений
с государственными органами (власть молчит), или есть
просроченная задолженность, но с государством
достигнута договоренность о реструктуризации
|
|
Есть просроченная задолженность (более 5%
краткосрочных обязательств на последнюю отчетную
квартальную дату), и/или госорганы требуют погасить
задолженность, при этом заемщик способен
рассчитаться с государством в полном объеме
|
|
Есть просроченная задолженность (более 5%
краткосрочных обязательств на последнюю отчетную
квартальную дату), госорганы выражают недовольство
и активно настаивают на скорейшем погашении
задолженности, при этом заемщик не способен
рассчитаться с государством в полном объеме
|
|
История работы
с контрагентами
(поставщиками)
|
Отсутствует отрицательная информация о расчетах
клиента с поставщиками, и имеется просроченная
задолженность перед поставщиками на последнюю отчетную
квартальную дату
|
|
Отсутствует отрицательная информация о расчетах
клиента с поставщиками, а просроченная задолженность
перед поставщиками на последнюю отчетную квартальную
дату составляет не более 5% размера кредиторской
задолженности
|
|
Отсутствует отрицательная информация о расчетах
клиента с поставщиками, а просроченная
задолженность перед поставщиками на последнюю
отчетную квартальную дату составляет 5 - 15%
размера кредиторской задолженности
|
|
Отсутствует отрицательная информация о расчетах
клиента с поставщиками, а просроченная задолженность
перед поставщиками на последнюю отчетную квартальную
дату составляет 15 - 25% размера кредиторской
задолженности
|
|
Отсутствует отрицательная информация о расчетах
клиента с поставщиками, а просроченная задолженность
перед поставщиками на последнюю отчетную квартальную
дату составляет 25 - 35% размера кредиторской
задолженности
|
|
Имеется отрицательная информация о расчетах клиента
с поставщиками, и/или просроченная задолженность
перед поставщиками на последнюю отчетную квартальную
дату составляет более 35% размера кредиторской
задолженности
|
|
История работы
с лизинго-
получателями
(применяется
только для ЛК
вместо пункта
"История работы
с контрагентами
(поставщиками)")
|
Нет просроченных платежей лизингополучателей
|
|
Доля просроченных платежей лизингополучателей
составляет не более 5%
|
|
Доля просроченных платежей лизингополучателей
составляет 5 - 15%
|
|
Доля просроченных платежей лизингополучателей
составляет 15 - 25%
|
|
Доля просроченных платежей лизингополучателей
составляет 25 - 35%
|
|
Имеется отрицательная информация о расчетах
лизингополучателей с заемщиком, и/или доля
просроченных платежей лизингополучателей составляет
более 35%
|