Файл: Решение проблем повышения платежеспособности и ликвидности при совершенствовании активных операций пао Банк СанктПетербург.docx

2 Анализ активных операций ПАО «Банк «Санкт-Петербург» и выявления проблем повышения платежеспособности и ликвидности

Анализ активных операций ПАО «Банк «Санкт-Петербург» и выявление проблем повышения платежеспособности ликвидности.

Активные операции ПАО «Банк «Санкт-Петербург» представляют собой размещение банком собственного капитала и привлеченных ресурсов с целью получения прибыли, обеспечение деятельности и поддержание необходимого уровня ликвидности. К активным операциям банков относятся: операции с вложения банковских ресурсов в денежные средства в наличной и безналичной форме с целью поддержания ликвидности банка; расчетные операции, связанные с платежами клиентов; кассовые операции по приему и выдаче наличных; инвестиционные операции с вложения банковских ресурсов в ценные бумаги; фондовые операции по купле-продаже ценных бумаг; валютные операции по купле-продаже иностранной валюты на внутреннем и международном валютных рынках; депозитные операции по размещению временно свободных ресурсов банка в депозиты в НБУ и других коммерческих банках; операции по купле-продаже банковских драгоценных металлов на внутреннем и международном валютных рынках.

Ранее рассмотренные исследования различных авторов позволяют сделать вывод, что анализировать ликвидность и платежеспособность банка можно через нормативы ликвидности. Перед тем как переходить непосредственно к выявлению проблем повышения ликвидности и платежеспособности в совершенствовании активных операций, рассмотрим и проанализируем основные активные операции ПАО «Банк «Санкт-Петербург» их объем, удельный вес, динамику развития на прошедшие и будущие периоды деятельности банка и управления данными операциями, для улучшения финансового состояния банка, его прибыльности и надежности.

Ранее исследуя экономические труды различных авторов, было установлено, что активные операции это операции по размещению имеющихся средств банка, как привлеченных, так и собственных для осуществления банковской деятельности. К активным операциям коммерческого банка относят операции по предоставлению кредитов юридическим и физическим лицам, операции с ценными бумагами, валютные операции, операции с наличностью и другие виды операций.

---

Управление активами – это управление ликвидностью банка, доходностью его операций и всеми видами рисков, возникающих при работе на соответствующих финансовых рынках; речь идет о риске ликвидности, риске текущих расходов, риске неплатежеспособности, риске обесценения ценных бумаг, находящихся в портфеле банка, кредитном, процентном, валютном и других банковских и небанковских рисках.

Управление банковскими операциями – это меры по достижению необходимого внутреннего состояния системы, которое обеспечивает лучшие при выбранных критериях итоговые показатели.

Таким образом, грамотное управление активными операциями ПАО «Банк «Санкт-Петербург» приведет снижению риска ликвидности и платежеспособности банка – посредством повышения этих показателей, снизит рискованность деятельности банка в целом, что в свою очередь приведет к повышению прибыли и устойчивости ПАО «Банк «Санкт-Петербург».

Таблица 7 – Кредиты и авансы, выданные клиентам ПАО «Банк «Санкт-Петербург» в период 2017-2018 гг., тыс. руб.*

Наименование статьи	2017	2018
Корпоративные кредиты	16257656	9240789
Кредиты, выданные предприятиям малого и среднего бизнеса	15098003	23070382
Инвестиции в лизинг	51286	38472
Потребительские кредиты	37384240	51014133
Ипотечные кредиты	2866417	3067902
Кредитные карты и кредитные линии	212032	6388278
Кредиты на покупку автомобилей	8195	2657

*Источник: составлено автором на основе [4]

Таким образом, ведущими направлениями деятельности ПАО «Банк «Санкт-Петербург» являются: потребительское кредитование; кредитование малого и среднего бизнеса; кредитование корпоративных клиентов.

---

Как видно из таблицы, ПАО «Банк «Санкт-Петербург» активно увеличивает продажу потребительских кредитов. В 2018 г. по сравнению с 2017 г. объем потребительских кредитов вырос на 37%. Также ПАО «Банк «Санкт-Петербург» проводит кредитование малого и среднего бизнеса, за последний год сумма выданных кредитов увеличилась на 53%. Объем корпоративных кредитов уменьшился за 2018 г. и составил 9240789 тыс. руб., что меньше по сравнению с предыдущим годом на 43%. ПАО «Банк «Санкт-Петербург» активно увеличивает продажу кредитных карт и кредитных линий, в 2018 г. объем возрос более чем в 30 раз и составил 6388278 тыс. руб. Также отмечается рост выдачи ипотечных кредитов.

Таким образом, основным направлением деятельности в сфере кредитных услуг банка, является, реализация мер, направленных на повышение эффективности реализации действующих кредитных продуктов, в приоритете остаются потребительское кредитование, кредитование малого и среднего бизнеса, а также увеличение объема продаж кредитных карт и кредитных линий. Однако, снижение продажи кредитов корпоративным клиентам отрицательно скажется на будущих доходах банка, т.к. является одной из крупнейших статей дохода ПАО «Банк «Санкт-Петербург» по кредитным операциям.

Таблица 8 – Чистые вложения в ценные бумаги ПАО «Банк «Санкт-Петербург» за период 2014-2018 гг., тыс. руб.*

Наименование статьи	2014	2015	2016	2017	2018
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1182402	0	0	0	0
Чистые вложения в ценные бумаги и др. финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	189300	2267769	12076017	15398064	14876700
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	21938	0	0	0	0

---

*Источник: составлено автором на основе [4]

По статьям чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемы по справедливой стоимости через прибыль или убыток и чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения, начиная с 2015 г. активы равны нулю. Что касается чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, то в 2018 г. эта статья актива составила 14876700 тыс. руб., возросшие с 2014 г. в 79 раз.

Таблица 9 – Доходы ПАО «Банк «Санкт-Петербург» от операций с ценными бумагами за период 2014-2018 гг., тыс. руб.*

Наименование статьи	2014	2015	2016	2017	2018
Процентные доходы от вложений в ценные бумаги	164955	855544	1427263	1081232	1278759
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	-6176	284042	380170	148014	-10450
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	0	0	0	0

*Источник: составлено автором на основе [4]

Проанализировав данные таблицы, построенной на основе отчета о прибылях и убытках ПАО «Банк «Санкт-Петербург» за период 2014-2018 гг., отражающей доходы, полученные от операций банка с ценными бумагами – можно сделать ряд выводов. Во-первых, за анализируемый период чистые доходы, от операций с ценными бумаги удерживаемыми до погашения, не поступали. Во-вторых, чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, в 2018 г. принесли убыток в размере 10450 тыс. руб. И в-третьих, процентные доходы от вложений в ценные бумаги в 2018 г. составили 1278759 тыс. руб. что превышает данный показатель в 2014 г. почти в 8 раз. Таким образом, ПАО «Банк «Санкт-Петербург» получает прибыли от операций с ценными бумагами только по статье процентных доходов от вложений.

---

Таблица 10 – Объем торговых ценных бумаг ПАО «Банк «Санкт-Петербург» за период 2017-2018 гг., тыс. руб.*

Наименование статьи	2017	2018
Корпоративные облигации	6897854	7413977
Российские государственные облигации	3560817	1217974
Муниципальные облигации	324954	320337
Итого торговых ценных бумаг	10783625	8952288

*Источник: составлено автором на основе [4]

Данная таблица отражает объем торговых ценных бумаг ПАО «Банк «Санкт-Петербург» за 2017-2018 гг. Объем торговых ценных бумаг в целом в 2018 г. по сравнению с 2017 г. уменьшился на 17%. Общий спад произошел за счет резкого сокращения российских государственных облигаций. Объем корпоративных облигаций увеличился на 7%.

Таблица 11 – Объем ценных бумаг, заложенных ПАО «Банк «Санкт-Петербург» по договорам РЕПО за период 2017-2018 гг., тыс. руб.*

Наименование статьи	2017	2018
Корпоративные облигации	664846	433058
Российские государственные облигации	167911	6562568
Муниципальные облигации	254845	277602
Итого ценных бумаг, заложенных по договорам РЕПО	2087602	7273228

*Источник: составлено автором на основе [4]

Исследовав заложенных по договорам РЕПО, можно сделать вывод, что в целом в 2018 г. по сравнению с 2017 г. объем ценных бумаг увеличился в 3,5 раза. Это произошло в основном за счет увеличения объема Российских государственных облигаций, так как объем корпоративных облигаций уменьшился на 35%, а объем муниципальных бумаг увеличился всего на 8%.

---