Файл: 2. Предыстория и основная идея проекта. 3 1 Бизнесидея проекта. 3 2 Инициаторы проекта 6.doc

Гостиница образована в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью, уставный капитал которого в размере 15000 руб. на начало реализации проекта сформирован полностью.

Потребность гостиницы в денежных средствах:

1.Формирование основного капитала – 4 544 тыс.руб. – потребность полностью удовлетворяется за счёт собственных средств;

2.Формирование оборотных средств – 15 456 тыс.руб. – удовлетворяется на 5 456 тыс.руб. за счёт собственных средств и на 10000 тыс.руб. – за счёт долгосрочного кредита сроком на 2 года под 15% годовых. Уплата процентов производится помесячно. Кредит погашается равными долями в течение 2 года реализации проекта. В качестве обеспечения под привлекаемый кредит банк принимает право соинвестора на строящийся объект.

9.3 Итоговая смета затрат предприятия и расчет себестоимости

В соответствии с ПБУ 10/99, утвержденным Приказом Минфина России от 6 мая 1999г. № 33н, формирование себестоимости услуг гостиницы осуществляется по следующим элементам затрат:

- материальные затраты;

- затраты на оплату труда;

- отчисления на социальные нужды;

- амортизация основных средств;

- прочие затраты.

Ретроспективный анализ деятельности мини-гостиницы позволяет рассчитать материальные затраты на оказание гостиничных услуг. При расчетах учитывались рыночные цены, сложившиеся в настоящее время в г. Санкт-Петербург, на указанные в таблице 20 материалы.

Таблица 25. Итоговая смета затрат предприятия и расчет себестоимости

Статьи затрат	1 год												2 год				3 год				Итого затраты по статьям:
Статьи затрат	1 мес	2 мес	3 мес	4 мес	5 мес	6 мес	7 мес	8 мес	9 мес	10 мес	11 мес	12 мес	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	Итого затраты по статьям:
1.Материалы, сырье, комплектующие	21,16	10,51	10,51	10,51	10,51	10,51	10,51	10,51	10,51	10,51	10,51	10,51	37,82	37,82	37,82	37,82	40,82	40,82	40,82	40,82	451,33
2. Инженерные затраты	38	38	38	38	38	38	38	38	38	38	38	38	122	122	122	122	131,4	131,4	131,4	131,4	1465,20
ИТОГО переменные расходы:																					1916,53
1. Затраты на управление:
- фонд оплаты труда в год	266	266	266	266	266	266	266	266	266	266	266	266	818	818	818	818	838,4	838,4	838,4	838,4	9817,40
- начисление на зарплату	90,97	90,97	90,97	90,97	90,97	90,97	90,972	90,97	90,97	90,97	90,97	90,97	279,7	279,7	279,7	279,7	286,7	286,7	286,7	286,7	3357,55
- оргтехника, связь, канцтовары	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	23	23	23	23	23	23	23	23	268,00
2. Аренда	783	783	783	783	783	783	783	783	783	783	783	783	2466	2466	2466	2466	2590	2590	2590	2590	29620,89
3. Коммунальные расходы	22	22	22	22	21	21	19	19	19	20	20	20	60	60	60	60	60	60	60	60	727,00
4. Амортизация производственного оборудования	31,97	31,97	31,97	31,97	31,97	31,97	31,97	31,97	31,97	31,97	31,97	31,97	95,92	95,92	95,92	95,92	95,92	95,92	95,92	95,92	1150,97
ИТОГО условно-постоянные затраты:																					44941,81
5. Затраты на рекламу	25	15	15	25	15	15	25	15	15	25	15	15	55	55	55	55	55	55	55	55	550,00
ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ:	1285	1264	1264	1274	1263	1263	1271,3	1261	1261	1272	1262	1262	3957	3957	3957	3957	4121	4121	4121	4121	47408,34

10. Финансовая оценка

10.1 Финансовая оценка

При реалистическом сценарии
Таблица 26. План прибылей и убытков

		1 год												2 год				3 год
Статьи		1 мес	2 мес	3 мес	4 мес	5 мес	6 мес	7 мес	8 мес	9 мес	10 мес	11 мес	12 мес	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв
1	Выручка	1403990	1340470	1398525	1508250	1724673	1916825	1775700	1555890	1555890	1418036	1378036	1353030	4518855	6391328	6853760	4253040	5026320	6711120	8218080	5026320
Расходы:
2	Заработная плата персонала	266000	266000	266000	266000	266000	266000	266000	266000	266000	266000	266000	266000	817950	817950	817950	817950	838399	838399	838399	838399
3	Налог с з/п	90972	90972	90972	90972	90972	90972	90972	90972	90972	90972	90972	90972	279739	279739	279739	279739	286732	286732	286732	286732
4	Аренда	783000	783000	783000	783000	783000	783000	783000	783000	783000	783000	783000	783000	2466450	2466450	2466450	2466450	2589773	2589773	2589773	2589773
5	Коммунальные услуги	22000	22000	22000	22000	21000	21000	19000	19000	19000	20000	20000	20000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000
6	Расходы на рекламу	25000	15000	15000	25000	15000	15000	25000	15000	15000	25000	15000	15000	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000
7	Материалы	21160	10510	10510	10510	10510	10510	10510	10510	10510	10510	10510	10510	37820	37820	37820	37820	40820	40820	40820	40820
8	Инженерные затраты	37800	37800	37800	37800	37800	37800	37800	37800	37800	37800	37800	37800	121500	121500	121500	121500	131400	131400	131400	131400
9	Амортизация	31970	31970	31970	31970	31970	31970	31970	31970	31970	31970	31970	31970	95917	95917	95917	95917	95917	95917	95917	95917
10	Общие и административные расходы	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	23000	23000	23000	23000	23000	23000	23000	23000
11	Выплата процентов за пользование кредитом (15%)	125000	125000	125000	125000	125000	125000	125000	125000	125000	125000	125000	125000	375000	281250	187500	93750	0	0	0	0
Итого расходов:		1409902	1389252	1389252	1399252	1388252	1388252	1396252	1386252	1386252	1397252	1387252	1387252	4332376	4238626	4144876	4051126	4121040	4121040	4121040	4121040
12	Прибыль до налогообложения	-5912	-48782	9273	108998	336421	528573	379448	169638	169638	20784	-9216	-34222	186479	2152702	2708884	201914	905280	2590080	4097040	905280
13	Единый налог	14040	13405	13985	15083	25232	39643	28459	15559	15559	14180	13780	13530	45189	161453	203166	42530	67896	194256	307278	67896
14	Чистая прибыль	-19952	-62187	-4712	93916	311189	488930	350989	154079	154079	6604	-22996	-47752	141291	1991250	2505718	159384	837384	2395824	3789762	837384

Таблица 27. План движения денежных средств

		1 год													2 год				3 год
		0	1 мес	2 мес	3 мес	4 мес	5 мес	6 мес	7 мес	8 мес	9 мес	10 мес	11 мес	12 мес	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв
Сальдо на начало периода			2 782 430	3 055 240	3 292 678	3 594 825	4 003 236	4 636 992	5 457 036	6 148 205	6 652 095	7 166 238	7 543 841	7 903 536	8 251 000	7 208 715	8 067 245	9 495 518	8 703 805	11 162 741	15 260 413	20 841 241
Доходы:
1	Собственные средства	10 000 000
2	Заемные средства	10 000 000
3	Выручка		1 403 990	1 340 470	1 398 525	1 508 250	1 724 673	1 916 825	1 775 700	1 555 890	1 555 890	1 418 036	1 378 036	1 353 030	4 518 855	6 391 328	6 853 760	4 253 040	5 026 320	6 711 120	8 218 080	5 026 320
4	Другие поступления		260 792	267 655	274 889	282 525	290 597	299 144	308 209	317 841	328 094	339 030	350 721	363 246	1 220 508	1 271 363	1 326 639	1 452 986	1 525 635	1 605 932	1 695 150	1 794 865
Итого доходов:		20 000 000	1 664 782	1 608 125	1 673 414	1 790 775	2 015 270	2 215 969	2 083 909	1 873 731	1 883 984	1 757 066	1 728 757	1 716 276	5 739 363	7 662 691	8 180 399	5 706 026	6 551 955	8 317 052	9 913 230	6 821 185
Расходы:
5	Капитальные затраты	16 794 570
6	Предъинвестиционные затраты	250 000
7	Заработная плата персонала		266 000	266 000	266 000	266 000	266 000	266 000	266 000	266 000	266 000	266 000	266 000	266 000	817 950	817 950	817 950	817 950	838 399	838 399	838 399	838 399
8	Налог с з/п		90 972	90 972	90 972	90 972	90 972	90 972	90 972	90 972	90 972	90 972	90 972	90 972	279 739	279 739	279 739	279 739	286 732	286 732	286 732	286 732
9	Аренда		783 000	783 000	783 000	783 000	783 000	783 000	783 000	783 000	783 000	783 000	783 000	783 000	2 466 450	2 466 450	2 466 450	2 466 450	2 589 773	2 589 773	2 589 773	2 589 773
10	Коммунальные услуги		22 000	22 000	22 000	22 000	21 000	21 000	19 000	19 000	19 000	20 000	20 000	20 000	60 000	60 000	60 000	60 000	60 000	60 000	60 000	60 000
11	Расходы на рекламу		25 000	15 000	15 000	25 000	15 000	15 000	25 000	15 000	15 000	25 000	15 000	15 000	55 000	55 000	55 000	55 000	55 000	55 000	55 000	55 000
12	Материалы		21 160	10 510	10 510	10 510	10 510	10 510	10 510	10 510	10 510	10 510	10 510	10 510	37 820	37 820	37 820	37 820	40 820	40 820	40 820	40 820
13	Инженерные затраты	173 000	37 800	37 800	37 800	37 800	37 800	37 800	37 800	37 800	37 800	37 800	37 800	37 800	121 500	121 500	121 500	121 500	131 400	131 400	131 400	131 400
14	Общие и административные расходы		7 000	7 000	7 000	7 000	7 000	7 000	7 000	7 000	7 000	7 000	7 000	7 000	23 000	23 000	23 000	23 000	23 000	23 000	23 000	23 000
15	Выплаты по кредиту		125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	2 875 000	2781250	2687500	2593750	-	-	-	-
16	Налоги		14 040	13 405	13 985	15 083	25 232	39 643	28 459	15 559	15 559	14 180	13 780	13 530	45 189	161 453	203 166	42 530	67 896	194 256	307 278	67 896
Итого расходов:		17 217 570	1 391 972	1 370 687	1 371 267	1 382 365	1 381 514	1 395 925	1 392 741	1 369 841	1 369 841	1 379 462	1 369 062	1 368 812	6 781 647	6 804 162	6 752 125	6 497 739	4 093 020	4 219 380	4 332 402	4 093 020
Сальдо на конец периода		2 782 430	3 055 240	3 292 678	3 594 825	4 003 236	4 636 992	5 457 036	6 148 205	6 652 095	7 166 238	7 543 841	7 903 536	8 251 000	7 208 715	8 067 245	9 495 518	8 703 805	11 162 741	15 260 413	20 841 241	23 569 407

Смотрите также файлы

Кредитті масатты пайдалану.docx

Теоретическая часть.docx

Содержание введение 2 Предпосылки к началу смуты 4 Этапы смуты 6 1 Правление Бориса Годунова 6 2 Воцарение и правление Лжедмитрия 1 10 3 Боярский царь Василий .docx

Oltest ru ОнлайнтестыУправленческая психологияАктуальную версию этого файлаВы всегда можете найти на странице httpsoltest rules124 11 марта 2018 г.Управленческая психология.pdf

Руководство по оклейке автомобиля Правильно.pdf

Файл: 2. Предыстория и основная идея проекта. 3 1 Бизнесидея проекта. 3 2 Инициаторы проекта 6.doc

9.2 Инвестиционный план

9.3 Итоговая смета затрат предприятия и расчет себестоимости

10. Финансовая оценка

10.1 Финансовая оценка

Смотрите также файлы

Информация

Списки файлов

Дополнительно