Файл: Для достижения цели в работе определены следующие задачи.docx

Таким образом, предполагаемый объем комиссионных доходов отделения в год составит 401 000 руб.

Также у банка возникнут расходы, связанные с выпуском и обслуживанием карт, в частности:

расходы на выпуск карт – 60 000 руб.;
расходы на персонализацию карт – 30 000 руб.;
расходы на перевыпуск карт – 6 000 руб.;
расходы на обновление программного обеспечения банка – 125 000 руб.;
процессинговые расходы – 25 000 руб.

Таким образом, предполагаемые расходы банка составят 246 000 руб.

На основании представленных расчетов можно оценить финансовый результат, который получит банк от выпуска и обслуживания кредитной карты (Таблица 2.11).

Таблица 2.11

Расчет финансового результата по продукту «Наличная карта»

Показатель	Значение
Комиссионные доходы, руб.	401 000
Расходы на выпуск и обслуживание карт, руб.	246 000
Финансовый результат, руб.	155 000
Эффективность, %	63,00

Таким образом, финансовый результат отделения от внедрения продукта «Для зарплатных клиентов», при условии выпуска 500 карт, составит 155 000 руб., а показатель экономической эффективности – 63%.

Помимо представленных показателей стоит учитывать доходы, которые получит банк от выдачи кредитов на карту, в случае несоблюдения заемщиками правил льготного периода.

Предположим, что один кредит по карте выдается в сумме равной минимальной – 20 000 руб., по процентной ставке 29% годовых. Число держателей карты, не соблюдающих льготный период кредитования, составит 100 человек.

Сумма процентов, полученных банком от выдачи одного кредита, рассчитывается по формуле (1).

, (1)

где I – сумма процентов по кредиту;

P – сумма основного долга;

t – срок кредитования в мес.;

К – продолжительность года, в мес.;

i

– процентная ставка, годовая.

По 100 кредитам одно отделение банка сможет получить процентные доходы в размере: 5 800 руб. * 100 шт. = 580 000 руб.

Итак, показатели выпуска и проведения операций с пластиковыми картами в ПАО Сбербанк ежегодно увеличиваются. Основной объем выпущенных карт приходится на дебетовые, но отмечается рост и кредитных карт. В последние годы отмечается превышение безналичных операций совершенных по картам банка, над операциями с наличными денежными средствами. В целях развития операций с пластиковыми картами ПАО Сбербанк рекомендовано совершенствовать предложения по кредитным картам.

Подводя итог, можно заключить, что деятельность ПАО Сбербанк характеризуется различными видами пластиковых карт, реализуемых на рынке банковских услуг. Условия карт позволяют банку ежегодно привлекать большое число клиентов к обслуживанию. Количество выпущенных карт и объемы операций по ним растут. Это происходит благодаря широкой клиентской базе, которую смог сформировать банк, и качественной работой по продвижению в ней карточных продуктов.

Заключение

Расчеты на основе пластиковых карт характеризуются стремительным развитием в платежной системе РФ. Они представляют собой инструмент платежа, предназначенный для совершения операций с денежными средствами, находящимися на счете держателя карты. Пластиковые карты являются универсальным средством платежа, они освобождают своих держателей от издержек и неудобств, связанных с хранением, перемещением, конвертацией наличных денег.

Расчеты с использованием пластиковых карт позволяют быстро и безопасно производить платежи, а также минимизировать риски при осуществлении расчетов, извлекая из данной операции максимальный доход, повышая эффективность деятельности всех участников расчетов.

Процесс осуществления расчетов с использованием пластиковых карт включает несколько участников, в частности, основными являются эмитент и держатель. Законодательством Российской Федерации урегулированы взаимоотношения между субъектами расчетов, они носят договорной характер. Основой регулирования пластиковых карт является Положение Банка России № 266-П, оно устанавливает виды карт, возможные операции с ними, а также отдельные вопросы взаимодействия участников расчетов.

В современной системе расчетов действует несколько видов пластиковых карт – дебетовые, кредитные, предоплаченные. Наибольший объем безналичных операций приходится на дебетовые карты, выдаваемые различным категориям лиц; их основное предназначение заключается в использование средств держателя для проведения расчетов. Кредитные карты также выступают средством развития безналичных расчетов, однако их использование возможно только в пределах лимитов кредитования, установленных банками.

Крупнейшим участником расчетов на рынке банковских карт является ПАО Сбербанк. В спектр банковских операций ПАО Сбербанк входят разнообразные операции по обслуживанию корпоративных и частных клиентов. У второй категории клиентов большим спросом пользуются услуги банка, оказываемые по пластиковым картам.

В рамках осуществления расчетно-платежных операций ПАО Сбербанк продвигает на рынке дебетовые и кредитные карты платежных систем Visa, MasterCard, Мир. Наибольший объем операций осуществляется с использованием дебетовых карт. Банк выпускает и обслуживает несколько видов универсальных дебетовых кар для различных категорий клиентов – массового сегмента, высокодоходного и премиального. Так, например, банк реализует дебетовые карты с тремя статусами: классические, золотые и платиновые. Развитию операций банка способствуют и кредитные карты с различным уровнем обслуживания, которые успешно применяются для перекрестных продаж клиентам банка, а также в качестве индивидуальных предложений.

Портфель действующих карт ПАО Сбербанк в течение 2016-2018 гг. имел положительную динамику. В структуре действующих карт банка характерно абсолютное преобладание дебетовых карточных инструментов над кредитными. Объем операций, проведенных по картам, также ежегодно увеличивается. В последние годы отмечается превышение безналичных операций совершенных по картам банка, над операциями с наличными денежными средствами.

Развитию операций с картами способствует расширение перечня платежных операций с использованием карт, оптимизация численности инфраструктурных объектов для совершения безналичных операций с картами, а также развитие удаленных каналов обслуживание банковских карт в виде мобильного банкинга и интернет-банкинга и т.д. В целях дальнейшего развития операций с пластиковыми картами ПАО Сбербанк рекомендовано ввести новые предложения по кредитным картам.

Список использованных источников

Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием: утв. Банком России от 24.12.2004 № 266-П [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – URL: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 22.03.2019).
Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения: утв. Банком России от 27.02.2017 № 579-П) [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – URL: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 22.03.2019).
Банки и банковское дело: учебник для бакалавров / под ред. В. А. Боровковой. – 3-е изд.. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 623 с.
Банковское дело. Экспресс-курс: учебное пособие / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2014. – 348 с.
Банковское дело: учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. – М.: Издательство Юрайт, 2015. – 647 с.
Банковское дело: учебник / Е.Ф. Жуков. – М.: Издательство Юрайт, 2015. – 591 c.
Банковское дело: учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр : ИНФРА-М, 2015. – 592 с.
Банковское дело: учебник / Т. М. Костерина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : Издательство Юрайт, 2015. – 332 с.
Банковское дело: учебник /Е. П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2016. – 528 с.
Банковское дело: учебное пособие / коллектив авторов; под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2015. – 414 c.
Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. – 8-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2016. – 360 с.
Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка :учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова [и др.] ; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : Издательство Юрайт, 2014. – 652 с.
Кривошапова С.В. Учет и отчетность банков: учебное пособие / С.В. Кривошапова. – Владивосток : Издво ВГУЭС, 2015. – 164 с.
Мазикова Е. В. Учет и операционная деятельность в банках: учебное пособие. Тюмень: Издательство ТГУ, 2014. – 356 с.
Грудева А. А. Банковская карта: ее происхождение и назначение // Образование и наука без границ: социально-гуманитарные науки. – 2016. – № 5. – С. 127-129.
Дуздибаева А. С. Современные банковские карты // Вопросы экономики и управления. – 2016. – №4. – С. 43-46.
Иванов В. Ю. Банковская карта как электронное средство платежа // Банковское право. –2017. – № 1. – С. 7-13.
Симонянц Н. Н. Банковская карта как современная форма безналичных расчетов // Экономика и социум. – 2017. – № 6-2 (37). – С. 287-292.
Стародумова К. И. Банковская карта – эффективный финансовый инструмент // Вестник КИГИТ. – 2015. – № 12-2 (42). – С. 57-60.
Султанова Н. А. Использование банковских карт в системе расчетов // Концепт. – 2015. – № 8. – С. 1-10.
Эзрох Ю. С. Банковские пластиковые карты: технологическая эволюция и конкуренция // Проблемы и перспективы экономики и управления: материалы II междунар. науч. конф. (г. Санкт-Петербург, июнь 2015 г.). – СПб.: Реноме, 2015. – С. 67-69.
Банковские карты ПАО Сбербанк [Электронный ресурс] // Сайт ПАО Сбербанк. – URL: http://www.sberbank.ru/ru/person/bank_cards, свободный. – Загл. с экрана. – (дата обращения: 22.03.2019).
Годовая отчетность ПАО Сбербанк [Электронный ресурс] // Сайт ПАО Сбербанк. – URL: http://sbrf.ru/ articles/, свободный. – Загл. с экрана. – (дата обращения: 22.03.2019).
Информация по кредитным организациям [Электронный ресурс] // Сайт Банка России. – URL: http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004/, свободный. – Загл. с экрана. – (дата обращения: 22.03.2019).
О Банке [Электронный ресурс] // Сайт ПАО Сбербанк. – URL: http://www.sberbank.ru//, свободный. – Загл. с экрана. – (дата обращения: 22.03.2019).

Приложение 1

Бухгалтерская и финансовая отчетность ПАО Сбербанк

Приложение 2

Характеристика пластиковых дебетовых карт ПАО Сбербанк для частных клиентов

Вид карты	Характеристика
Классическая карта Visa с индивидуальным дизайном	Стоимость обслуживания: 750 руб. в первый год и 450 руб. в последующие Тариф за индивидуальный дизайн: 500 руб. Стоимость перевыпуска карты: 500 руб. Лимит на выдачу наличных денег: суточный – 150 000 руб., месячный – 1 500 000 руб. Комиссия за выдачу наличных денег в банкоматах других банков: 1% от суммы
Классические карты Visa и MasterCard «Бесконтактная»	Стоимость обслуживания: 750 руб. в первый год и 450 руб. в последующие Бесконтактная технология оплаты: Visa payWave / MasterCard PayPass Выпуск дополнительных карт: возможен. Стоимость обслуживания: 450 руб. в первый год и 300 руб. в последующие Скидки и специальные предложения от платежных систем Visa и MasterCard Лимит на выдачу наличных денег: суточный – 150 000 руб., месячный – 1 500 000 руб. Комиссия за выдачу наличных денег в банкоматах других банков: 1% от суммы
Золотые карты Visa и MasterCard	Стоимость обслуживания: 3000 рублей в год Выпуск дополнительных карт: возможен. Стоимость обслуживания: 2500 руб. в год Лимит на выдачу наличных денег: суточный – 300 000 руб., месячный – 3 000 000 руб. Комиссия за выдачу наличных денег в банкоматах других банков: 1% от суммы Скидки и привилегии от платежных систем Visa и MasterCard
Платиновая карта Visa	Стоимость обслуживания: 4 900 руб. в год Бонусы за покупки от 0,5% до 10% Программы скидок и привилегии от платежных систем Visa и MasterCard. Дополнительные премиальные сервисы от платежных систем Visa и MasterCard Приоритетное обслуживание без очередей в зонах «Сбербанк Премьер» Обслуживание персональным менеджером Защита покупок Медицинская и юридическая поддержка за рубежом
Классическая карт «Мир»	Стоимость обслуживания: 750 руб. в первый год и 450 руб. в последующие Лимит на выдачу наличных денег: суточный – 150 000 руб., месячный – 1 500 000 руб. Комиссия за выдачу наличных денег в банкоматах других банков: 1% от суммы

Смотрите также файлы

Практикалы сабаа тапсырмалар.docx

Ебекпен тапан тиын.docx

Теоретические основы развития коммуникативных свойств личности в социальнопсихологическом тренинге.rtf

Реструктуризацией лечебнопрофилактических учреждений, направленной на сокращение сроков пребывания в круглосуточном стационаре.doc

1. общая часть 1 Режим работы предприятия в год.docx

Файл: Для достижения цели в работе определены следующие задачи.docx

Заключение

Список использованных источников

Приложение 1

Приложение 2

Смотрите также файлы

Информация

Списки файлов

Дополнительно