Файл: Негосударственные пенсионные фонды (Обеспеченность пенсионного страхования и эффективность ее использования).pdf

Эта формула действительна при исчислении пенсии для пенсионеров, ушедших на заслуженный отдых по возрасту. Для инвалидов и потерявших кормильца формула будет той же с разницей в значениях ПК и ИПК.

Новшества пенсионной реформы о накоплениях заключаются в формировании нескольких составляющих именно страховой части:

1. СТАЖ

Говоря о накопленном стаже работы, необходимо отталкиваться от даты вступления новых правил расчёта в силу: 1 января 2016 г. Если к этому моменту минимальный стаж трудовой деятельности составляет 6 лет, то можно говорить о формировании страховой части.

В последующие годы предполагается повышение минимальных требований к ней (Таблица 1).

Страховой стаж – это всё время трудовой деятельности гражданина. за которую работодателями производились отчисления в ПФ.

Таблица 1.

Требования к пенсии

В страховой стаж включены и другие периоды:

Временная нетрудоспособность по больничному листу.

Уход за маленькими детьми до полутора лет, в общей сложности не больше 6 лет.

Срочная служба в армии, МВД, противопожарной службе, таможне, прокуратуре и др.

Уход за нетрудоспособным инвалидом 1 группы или престарелым человеком от 80 лет.

Проживание за рубежом в связи с дипломатической или представительской деятельностью (до 5 лет).

Официальное пребывание в статусе безработного, общественная деятельность.

Необоснованное содержание под стражей и отбывание наказания с последующей реабилитацией.

Проживание военнослужащих в гарнизонах, где нет возможности трудоустройства (до 5 лет).

Любой период из перечня будет обоснованно включен в страховую часть при предоставлении соответствующих подтверждающих документов. Также этим периодам должна предшествовать или следовать за ними иная трудовая деятельность.

2. ИПК

Индивидуальный коэффициент предусмотрен для применения в минимальном размере к началу периода расчёта страховых пенсий по новым правилам. В дальнейшем ожидается его планомерное повышение.

Установленный правительством ИПК не взят с потолка, он получен на основании экономических расчётов, индексируется с учётом инфляции.

Таблица 2

Индивидуальный коэффициент

Для того чтобы вычислить собственный ИПК, достаточно количество накопленных баллов умножить на действующий минимальный коэффициент.

Формула для расчета количества накопленных баллов выглядит так:

ПК = СЧ/С

СЧ – все взносы, которые уплачены работодателем в ПФ за исследуемый период.

С – стоимость 1 балла по последним данным ПФ.

По закону к страховой пенсии начисляется фиксированная сумма доплаты, которая устанавливается при расчёте. Её размер постоянно индексируется, сегодня он составляет 4383,6 рублей в месяц. На неё имеют право пенсионеры по возрасту и инвалиды (исключая инвалидов 3 группы).

В законе предусмотрена повышенная фиксированная добавка к страховой пенсии по старости. Она составляет 100% утверждённой правительством суммы и предназначена гражданам:

В возрасте 80 лет.

Инвалидам I группы.

Со стажем работы от 15 лет на Крайнем Севере.

Имеющим на попечении нетрудоспособных иждивенцев.

Военные пенсионеры также не получают фиксированную часть. Их пенсионное пособие назначается Министерством обороны либо другими силовыми структурами. После выхода на пенсию по возрасту многие военные, будучи в здравии, трудоустраиваются на гражданские предприятия.

Бывшие военные, работая в гражданских структурах, имеют возможность заработать вторую пенсию. Для этого им необходимо зарегистрироваться в ПФ, получить СНИЛС.

Накопление средств страховой части начнётся сразу, как только работодатель начнёт перечислять за работающего пенсионные взносы. При расчёте второй пенсии данные, связанные со службой в армии, не учитываются.

1.2. Сущность и функции состояния негосударственных пенсионных фондов

Помимо фондов обязательного страхования, гражданин страны имеет возможность обратиться в негосударственные фонды пенсионного страхования. Данные учреждения представляют собой некоммерческие организации, предоставляющие услуги по социальному обеспечению лиц, главной задачей которых является пенсионная выплата.

Негосударственное пенсионное обеспечение – это дополнительное обеспечение человека пенсией. Для того, чтобы им воспользоваться, необходимо подписать договор с определённым пенсионным негосударственным учреждением. Особенность негосударственного пенсионного страхования состоит в том, что человек, в отличие от обязательного страхования, может обратиться в такой фонд добровольно.

Кроме этого, заключив договор, участник системы страхования получает возможность иметь пенсионное обеспечение, даже не имея трудового стажа. В связи с этим, самостоятельно подписать такой договор может любой совершеннолетний желающий [6]].

Что собой представляет процесс страхования?

Негосударственное пенсионное страхование даёт возможность значительно увеличить пенсию вне зависимости от трудового стажа человека. Данный процесс подразумевает добровольные вклады в негосударственные учреждения, которые имеют такую же суть, как и инвестирование. Инвестиционный доход, в свою очередь, будет расти с каждый годом, увеличивая пенсионное обеспечение. Каждый негосударственный пенсионный фонд даёт возможность его участнику просмотреть любую финансовую операцию и узнать о состоянии денежных вкладов.

Таким образом, человек, вышедший на пенсию, будет получать выплаты как от негосударственного пенсионного фонда (естественно, только в том случае, когда человек является его участником), так и по договору государственного обязательного трудового страхования.

Индивидуальный план негосударственного пенсионного обеспечения

В связи с тем, что каждый человек имеет индивидуальные особенности характера, различный доход и пенсионный возраст, понимание независимого существования на пенсии у всех людей может значительно отличаться. Именно поэтому, негосударственные пенсионные фонды являются выгодными тем, что предлагают своим клиентам один из многих пенсионных планов, который наиболее подходит определённому человеку. В отличие от государственных фондов, негосударственные учреждения предоставляют индивидуальный подход к каждому своему клиенту.

Негосударственное пенсионное обеспечение, а именно объём выплат, формируется в связи со следующими факторами:

выбор пенсионного плана;

размеры каждого взноса;

периодичность взносов.

Помимо всего прочего, участник данной системы имеет возможность осуществлять выплаты не только в свою пользу, но и в пользу своего ребёнка либо другого близкого человека.

Полученный такими фондами доход распределяется на пенсионные выплаты строго между вкладчиками и участниками определённого фонда. Деятельность негосударственных учреждений направлена только на получение максимального дохода с помощью инвестиций. В связи с этим негосударственные фонды заинтересованы в привлечении клиентов. Именно в этом и заключается одно из его основных отличий от обязательных государственных фондов.

При выходе на пенсию каждый участник системы в обязательном порядке получает пенсию, объём которой рассчитывается в зависимости от накопленной суммы [8].

Тема о негосударственных пенсионных фондах наиболее актуальна в настоящее время. Кто-то уже задумался о пенсионном обеспечении, а кому-то ещё предстоит сделать свой выбор. Но, к сожалению, большое количество людей не имеют до сих пор точного представления о негосударственных пенсионных фондах и даже не слышали об услугах, которые они предлагают. А ведь негосударственные пенсионные фонды представляют собой необходимый инструмент финансового рынка в Российской Федерации, который обеспечивает людей дополнительной пенсией. Разберёмся, что же они из себя представляют.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) представляет собой особую организационно-правовую форму некоммерческой организации социального обеспечения, исключительным видом деятельности которой является негосударственное пенсионное обеспечение участников фонда на основании договоров о негосударственном пенсионном обеспечении.

Иными словами, негосударственный пенсионный фонд – это некоммерческая организация, которая накапливает денежные средства и использует их для выплат пособий и пенсий своим участникам.

Негосударственное пенсионное страхование начало своё развитие в России ещё с 1917 года, когда появились первые пенсионные кассы. Потом НПФ прекращает своё развитие вследствие создания Советского государства, которое не предусматривало существование негосударственных структур, включая пенсионное страхование.

Продолжение заложения основ негосударственного пенсионного страхования можно отнести к 1988 году, когда было введено дополнительное добровольное пенсионное обеспечение. Но в 1992 году пенсионные накопления были возвращены гражданам, поскольку государство оказалось не в силах исполнить свои обязательства.

Самый первый НПФ был создан ещё в 1990 году и назывался Негосударственный пенсионный фонд работников науки. Второй – это Российский страховой пенсионный фонд, возникший в форме смешанного товарищества, в добавление, обладал филиалами во многих территориях Российской Федерации.

Первый документ, подтверждавший деятельность НПФ, стал Указ Президента РФ от 16 сентября 1992 года № 1077 «О негосударственных пенсионных фондах».

Своё дальнейшее развитие негосударственные пенсионные фонды получили с принятием в 1998 году Федерального закона № 75 – ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», который предвидел все главные аспекты деятельности НПФ и контролировал отношения, возникшие по причине негосударственного пенсионного страхования между страховщиком и страхователем. Этот закон стал основой, началом деятельности НПФ.

Следующим шагом развития негосударственного пенсионного фонда стало принятие Федерального закона № 111 – ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации». В статье 31 п. 2 данного Закона говорится, что каждый имеет право «отказаться от формирования накопительной части трудовой пенсии через Пенсионный фонд Российской Федерации и выбрать негосударственный пенсионный фонд в соответствии с законодательством Российской Федерации об обязательном пенсионном страховании».

Впоследствии, были внесены 7 изменений в базис негосударственного пенсионного страхования – в Федеральный закон № 75 – ФЗ. Все эти изменения способствовали и способствуют дальнейшему развитию негосударственных пенсионных фондов.

Таким образом, в целях повышения благосостояния граждан пожилого возраста как раз и были созданы негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Конечно же, они появились не вчера, и многие из нас знают о существовании таковых. Одно время даже развернулась масштабная рекламная акция, целью которой было привлечь как можно больше инвестиций в вышеуказанные структуры. К пенсионерам стали стучаться в дверь люди и предлагать им стать участником новой программы. Вот тогда-то и встал вопрос: «Стоит ли переходить в негосударственный пенсионный фонд?» Чтобы разобраться, сначала определимся с тем, что представляет собой данное юридическое лицо.

Как известно, на каждого человека заводится накопительный пенсионный счет. Мы трудимся, получаем за это вознаграждение, часть которого поступает в ПФ, который распределяет материальный актив, опять же, частично аккумулируя его на накопительную часть пенсии. Так человек собственными силами обеспечивает себе старость. НПФ представляет собой легальную структуру, которая контролируется самым тщательным образом со стороны государства. При этом все вклады, которые в нее попадают, застрахованы. Поэтому если случится вдруг так, что НПФ исчезнут с рынка, их денежные активы автоматически перейдут на депозиты государственного Пенсионного фонда. Однако следует принимать во внимание следующее: НПФ осуществляет грамотное инвестирование средств вкладчиков в ценные бумаги, государственные корпорации, банковские депозиты, счета в кредитных учреждениях и прочее. Естественно, гражданин становится богаче в результате таких вложений.