Файл: Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта на примере ЗАО «Новодвинская ЛПК».pdf

Организация процесса реализации проекта

Это одна из важнейших составляющих инвестиционного плана. Здесь детально прописывается сам проект, этапы его реализации (сроки, объемы продаж, затраты и ожидаемые результаты). Обычно эту информацию представляют в виде графика, который составляется с учетом различных факторов:

• снижение или увеличение спроса;

• динамика закупочных цен;

• текущая конъюнктура;

• прогноз развития.

Финансовый план

Финансовый план является заключительным разделом бизнес-проекта. Как и любой финансовый план, он включает три плановых документа: план доходов и расходов, прогноз движения наличности и баланс предприятия.

Финансовый план представляет особую ценность для потенциальных инвесторов, поскольку в нем обосновывается потребность предприятия в необходимых инвестициях, и на этом основании можно судить о том, насколько предлагаемый бизнес-проект вообще приемлем как с экономической, так и с инвестиционной позиции. При составлении этого раздела особое внимание должно отводится расчетам планируемых доходов и расходов, выбору оптимальных экономических решений, определению срока окупаемости проекта и другим финансовым показателям. [4]

В том случае, если собственных средств для организации дела не хватает, приходится прибегать к кредитам. Однако прежде чем взять кредит, необходимо просчитать свою потребность в заем­ных средствах и соизмерить ее с возможностями своевременного погашения ссуды, тем более что кредит сейчас выдается в основ­ном на короткий срок и под высокие проценты.

Прогноз объема реализации даст представление о доле рын­ка, которая будет охвачена выпускаемой продукцией.

Баланс денежных доходов и расходов - это документ, определяющий сумму денег, вкладываемых в проект с разбивкой по вре­мени от момента начала организации фирмы. Главной задачей баланса является проверка синхронности поступления денежных средств от реализации продукции и их расходования, т.е. определение достаточности этих средств на каждый момент времени.

Раздел рекомендуется заканчивать графиком безубыточнос­ти. График дает возможность определить объем производства (критическую программу), при котором фирма начнет получать прибыль. [1]

Квалифицированное решение финансовых вопросов - одна из самых ответственных проблем для предпринимательства. От этого в значительной степени зависят прибыльность деятельно­сти предпринимателя, успех дела.

Разра­ботка инвестиционного плана дает возможность трезво оценить свое пред­приятие, выявить его слабые и сильные стороны, определить, что потребуется для осуществления деятельности фирмы, оценить открывающиеся перспективы, предвидеть возможные трудности, не дать им перерасти в серьезную проблему, докопаться до при­чин затруднений, а значит, найти пути их устранения.

Приведенные показатели инвестиционного плана определяют не только содержание, но и последовательность выполнения необходимых планово-экономических расчетов. Поэтому для качественной разработки бизнес-планов необходима достоверная исходная маркетинговая, производственная, финансовая и другая планово-экономическая информация. [4]

Глава 2. Общая характеристика ЗАО «Новодвинская ЛПК»

Предприятие было создано в ноябре 2002 года на месте бывшего «Новодвинского лесозавода», который был разорён в период перестройки. В прошлом лесозавод имел подъёмный транспортёр древесины от реки, рамочную пилораму, биржу с козловым краном, новый цех столярных изделий, склад готовых столярных изделий, трансформаторную подстанцию, три сушильных камеры СПМ2К с объёмом загрузки 66,5 кубических метров и годовой производительностью в нормальном режиме сушки 5000 кубических метров пиломатериалов, централизованной системой отопления.

Собранием учредителей было решено принять в качестве организационно – правовой формы предприятия – закрытое акционерное общество, как наиболее полно отвечающее интересам собственников в вопросах владения, пользования и распоряжения находящегося в их собственности имущества. ЗАО «Латроник» (г. Москва) являются учредителями ЗАО «Новодвинская ЛПК», центральный офис в г. Москва.

Фирменное название предприятия «Новодвинская лесоперерабатывающая компания».

ИНН 2903006328, КПП 290301001, ОГРН 1022901004565, ОКПО 26786435

ОКОНХ 15100, 15200, 51500, 61110, 72200, 71100

Факт учреждения нового предприятия был отражён Постановлением администрации муниципального образования «Город Новодвинск» № 48 от 22.11.2002. (вид документа: «Свидетельство о государственной регистрации» № 293 от 22.11.2002.).

Генеральный директор – Романов В.А.

Юридический адрес: 164900, Архангельская обл., г. Новодвинск, ул. Фронтовых бригад, д. 12.

тел./факс: (818-52) 4-30-53

Величина уставного капитала 1 млн. руб.

За время своего существования предприятие наладило связи с предприятиями и организациями Архангельской, Вологодской областей, Ставропольского края, городов Москва, Санкт-Петербург.

Наиболее тесное сотрудничество установилось с такими предприятиями как ЗАО «Новодвинскстроймонтаж», ООО «Спецстройсервис», ООО «Стройинвест».

Управленческая деятельность осуществляется из офиса в городе Новодвинск. Аппарат управления осуществляет общее управление производством, планирование и распределение финансовых и материальных ресурсов, бухгалтерский учёт и материально – техническое снабжение.

2.1 Цели и ресурсы

Основными целями предприятия является насыщение российского рынка товарами и услугами, производимыми и предоставляемыми предприятием, а также получение прибыли.

Предметом деятельности являются:

- переработка древесины;

- производство и реализация товаров народного потребления;

- оказание услуг организациям и населению.

Виды деятельности осуществляются на основании лицензий, выданных в установленном законом порядке.

На предприятии создан цех деревообработки. Около 20 % всех круглых лесоматериалов, заготовленных ЗАО «Новодвинская ЛПК», составляет дровяная древесина и балансы, основным потребителем которого является население. Цех оснащен ленточнопильным станком «Мастер – 2000». Производимая обрезная и необрезная доска отгружается автотранспортом. Существующие мощности позволяют производить около 120 – 150 кубических метров обрезных, неторцованных, сырых пиломатериалов в месяц.

Из трёх сушильных камер действует одна в ручном режиме, переведена на сушку электричеством.

Действует один четырёх сторонний строгательный станок, станки для фрезерования.

На внутренний рынок поставляется доска по ГОСТ 8486 – 86. В цехе также выпускаются строганные материалы (обшивка, половая доска, наличник, плинтус).

Налажено производство оконных рам, дверей. Потребителями строганного погонажа являются частные лица и строительные фирмы.

Основными поставщиками сырья являются Шенкурский и Лешуконский ЛПХ, ООО «ЛАД»

На предприятии создан автотранспортный цех и ремонтно-механическая мастерская для выполнения услуг по ремонту оборудования, транспорта используемого при переработке леса и производстве продукции. Структура ЗАО «Новодвинская ЛПК» представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 – Структура ЗАО «Новодвинская ЛПК»

Директор предприятия

Бухгалтерия

Ремонтно-механическая мастерская

Автотранспортный цех

Цех деревообработки

Бригада 1

Бригада 2

Бригада 3

2.2 Анализ динамики производства и реализации продукции

Объём производства, и реализации продукции являются взаимозависимыми показателями. Предприятие должно производить только те товары, которые оно может реально реализовать. За последние четыре месяца 2008 года, объём производства вырос в 3,7 раза, а объём реализации – в 4 раза. Эти показатели представлены в таблице 1. Для большей наглядности динамика темпов роста производства и реализации продукции представлены на рисунке 2.

Таблица 1 – Динамика производства и реализации продукции

"Новодвинская ЛПК"

Рисунок 2 – Динамика производства и реализации продукции за 4 месяца 2018г.

Темпы роста производства и реализации продукции примерно совпадают. Это свидетельствует о том, что на складах предприятия нет нереализованной и неоплаченной продукции. Возможный объём продаж по заключенным договорам являлся основой разработки производственной программы.

Небольшое превышение объёма произведённой продукции над реализованной обусловлено работой предприятия с физическими лицами, с которыми не заключены договоры.

Средний темп прироста выпуска и реализации продукции рассчитаем по среднегеометрической:

Т_вп = = 1,08

Т_рп = = 4,49

Темпы роста обусловлены увеличением объёмов строительства частными лицами и организациями.

Показателем соответствия темпов производства и реализации может служить коэффициент реализации, который рассчитывается по следующей формуле:

К = РП / ТП, (1)

где К – коэффициент реализации;

РП – реализованная продукция предприятия, т. е. продукция нашедшая своего покупателя за анализируемый период 4 месяца;

ТП – продукция, произведённая и выпущенная в обращение, т.е. подготовленная к реализации.

К = 2690/2810 = 0,96

Значение коэффициента близкое к единице свидетельствует о синхронности и ритмичности действий сбытовой и производственной подсистемы предприятия «Новодвинская ЛПК». Обеспечение постоянного сбыта продукции при росте объёмов производства является свидетельством успешной деятельности маркетинговых подразделений предприятия.

2.3 Анализ ценовой политики предприятия

Ценовая политика предприятия состоит в том, что предприятие устанавливает цены на таком уровне и так изменяет их в зависимости от ситуации на рынке, чтобы обеспечить завоевание 70 % доли рынка г. Новодвинска.

Сравнительный анализ уровня цен на продукцию предприятия представлен в таблице 2.

Таблица 2– Сравнительный анализ уровня цен на продукцию

Анализируя цены на продукцию предприятия необходимо отметить следующее:

- цены предприятия по всем видам продукции на 5 % ниже цен конкурирующего предприятия «Соломбальская ЛПК» и на 10 % ниже средних цен по отрасли;

- не используется политика стимулирующих цен;

- при изменении цен конкурирующими фирмами предприятие изменяет цены в ту же сторону.

Для дальнейшего развития компании предлагается проект мероприятий по развитию компании.

На предприятии предлагается построить завод по производству деревянных домов из профилированного бруса, каркасных домов. Наладить производство клеёного бруса, восстановить сушильные камеры, установить собственную котельную для сжигания отходов производства, что существенно снизит себестоимость сушёного пиловочника.

Центральный офис в г.Москва обладает всеми не обходимыми лицензиями, офисным помещением в г.Москва. Акционеры заинтересованы в увеличении рентабельности предприятия.

Предприятие обладает необходимыми площадями, в связи с крупными сокращениями на ОАО «АЦБК» в городе избыток рабочей силы.

Данный проект позволит существенно улучшить финансово-хозяйственное положение предприятия, создаст дополнительные рабочие места в г. Новодвинске.

Глава 3. Инвестиционный план по организации производства комплекта сборных домов на ЗАО «Новодвинская ЛПК»

3.1 Резюме

Вашему вниманию предлагается бизнес-план производства сборных домов на действующем предприятии ЗАО «Новодвинская ЛПК». Бизнес-проект разработан исходя из ситуации сложившейся на рынках: сырья, рабочей силы, недвижимости, домостроения.