Файл: Управление ликвидностью кредитной организации АО «АЛЬФА - БАНК».pdf

Вопросы управления рисками для кредитных организаций в условиях повышения качества и предложения банковских продуктов и услуг, снижения маржи, внедрения новых финансовых инструментов, усложнения используемых компьютерных систем хранения и обработки данных, вовлечения банков в международную финансовую систему имеют особое значение и актуальность.

Недостаточная емкость и ликвидность рынка таких традиционных инструментов риск – менеджмента, как хеджирование и секьюритизация, ограничивает возможности классического управления рисками в нашей банковской системе. Поскольку полностью избежать рисков в банковской деятельности невозможно, задачей финансового менеджмента является управление рисками. В связи с этим в каждой кредитной организации должна быть создана хорошо структурированная, консолидированная система управления рисками. С помощью этой системы руководство банка получает возможность выявлять, оценивать, локализовать и контролировать тот или иной риск. Наличие такой системы часто позволяет избегать значительных потерь.

Существует множество моделей построения комплексной системы управления рисками в банке. Уровень сложности этой системы должен соответствовать степени рискованности внешней среды, в которой работает банк, и учитывать специфику деятельности банка. Подход к оценке рисков должен быть индивидуальным для каждой кредитной организации.

Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем – от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки. Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. Это необходимо для его выживания. Минимизация рисков - это борьба за снижение потерь, иначе называемая управлением рисками. Этот процесс включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.

Анализ показателей, используемых на практике для оценки финансовой устойчивости банков, позволил выявить диспропорции, которые в дальнейшем могут привести к потере финансовой и общей устойчивости российской банковской системы. Например, диспропорция в структуре собственного капитала.

Самой стабильной частью собственного капитала является основной капитал, поскольку он в наибольшей степени покрывает риски банка. Согласно рекомендациям Базельского комитета, дополнительный капитал банка не должен превышать 50% уровень хотя бы одной составляющей основного капитала. Однако в российской банковской системе данный показатель превышает рекомендуемый уровень, что может привести в потере устойчивости банковской системы. Или другая диспропорция, связанная с проблемой концентрации по банковской системе. «Так, на топ-30 российских банков приходится 75% активов, 79 - прибыли, 77 - кредитного портфеля, 80 - просрочен­ной задолженности по предоставленным кредитам, 76% средств клиентов.» Одна из основных проблем банковского сектора России и каждого коммерческого банка, не позволяющая достичь финансовой устойчивости, - низкая эффективность поддержки ими развития реального сектора экономики. Причиной этого является чрезмерная структурная диспропорция развития предприятий, отраслей и регионов, проявлением диспропорция при финансировании и кредитовании реального сектора экономики. Выявленные диспропорции - это лишь индикатор проблем, которые существуют в российской экономике, устойчивости банковского сектора в целом и отдельно взятой кредитной организации, в том числе их финансовой устойчивости. В связи с этим существует необходимость в разработке модели устойчивости банковской системы на макроуровне, на основе которой можно было бы возможно оценить устойчивость кредитных организаций.

Благодаря тому, что в России действуют более жесткие требования к банковскому капиталу, чем в мировой практике, российские банки уже в настоящий момент, и даже с запасом, готовы к внедрению новых нормативов достаточности капитала. А вот к более жестким требованиям к ликвидности и фондированию, российским банкам, судя по всему, еще предстоит приспосабливаться. При этом в России в настоящий момент происходит только лишь внедрение предыду­щих изменений в банковское регулирование.

Новые правила призваны повысить качество, устойчивость и прозрачность капитальной базы, а также увеличить долю покрытых рисков в структуре капитала.

Новые требования по капиталу являются только составной частью ужесточения подходов к регулированию банковской деятельности в мире. Базельский комитет также выступает за ужесточение требований к ликвидности и фондированию банков, за введение ограничений на выплату бонусов, а также за повышенные требования к системообразующим финансовым институтам.

Подверженность банков стрес­сам ликвидности, особенно в пери­оды финансовой нестабильности, указывает на необходимость фор­мирования планов финансирова­ния в кризисных ситуациях. Со­гласно рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзо­ру, эти планы должны содержать ясные стратегии для применения в период стресса ликвидности, опи­сывать перераспределение задач и степень ответственности, условия и процедуры, гарантирующие, что уполномоченные лица будут полу­чать актуальную информацию о состоянии ликвидности, а также, что пункты плана могут быть не­медленно приведены в действие. Это предполагает регулярное и доскональное тестирование проце­дур, пересмотр и обновление пла­нов в соответствии с меняющими­ся внешними и внутренними усло­виями.

К числу наиболее часто упоми­наемых в планах процедур привле­чения ликвидности можно отнести (в порядке убывания значимости): продажу активов, доступ к инстру­ментам центрального банка, финан­сирование на межбанковском рын­ке, выпуск финансовых инструмен­тов, внутригрупповую поддержку ликвидности, механизмы сбереже­ния ликвидности, наличие догово­ренностей и секьюритизацию.

Следует отметить, что обраще­ние к инструментам центрального банка может иметь негативное вли­яние на репутацию банка. Ввиду этого, как указывает Базельский комитет по банковскому надзору, банки должны быть уверены в соб­ственных способностях в управле­нии риском ликвидности, а не по­лагаться на рефинансирование цен­тральных банков сверх стандарт­ных, постоянно доступных инст­рументов и операций на открытом рынке. Для приведения планов кризисного финансирования в дей­ствие должны быть четко опреде­лены триггеры и различные уров­ни эскалации этих планов.

Многомерность риска ликвид­ности указывает на важность формализации в банках комплекса ме­тодик оценки, сценарного моделирования и стресс-тестирования ри­ска ликвидности, а также планов кризисного финансирования. Воз­растающие требования со стороны органов регулирования и надзора, руководства и собственников бан­ка к управлению риском ликвид­ности определяют необходимость комплексной автоматизации сис­темы управления данным риском.

На сегодняшний день сущест­вует множество решений в области комплексной автоматизации уп­равления риском ликвидности в банках. С точки зрения полноты решения по данным Chartis, ли­дерство принадлежит решению RiskPro бельгийской компании WKFG.

В управлении рыночным рис­ком ликвидности система RiskPro обеспечивает следующий базовый функционал.

Оценку возможности продажи финансовых инструментов в нор­мальных и стрессовых условиях.

Моделирование рыночных дисконтов с использованием пра­вил рыночной оценки и детерми­нированных рыночных сценариев «что – если», в которых рыноч­ные сценарии определяются и под­вергаются стрессу на определен­ную дату анализа.

Моделирование флуктуаций рынка на основе оценок дисконтов ликвидных продуктов, интегриро­вание полученных результатов по­средством стохастического анали­за и имитацию посредством дина­мического анализа.

Учет кредитных рейтингов и кредитных спрэдов финансовых контрактов (контрагентов) и их изменений в условиях стресса.

Система RiskPro предоставляет инструментарий для анализа ожидаемых денежных потоков по всем контрактам для оценки рыночного риска ликвидности.

В рамках риска фондирования ликвидности в системе RiskPro рассматриваются следующие элементы.

Поведение контрагентов в нормальных условиях и в услови­ях стрессовых сценариев с оцен­кой позиций по исторической сто­имости и остаточной стоимости, включая репликацию контрактов без срока погашения, использова­ние кредитных линий, предопла­ты, рефинансирования.

Возможности использования валютных и кредитных ресурсов в условиях стресса с точки зрения банка и контрагентов.

Управление качеством кредитного портфеля в 2019 г. будет осуществлятся с применением внедренной в банке системы мониторинга, построенной на принципах «ранней идентификации очагов возникновения риска». В 2019 г. банк перейдет к контрцикличной системе управления кредитными рисками. Будут снижены требования к заемщикам, залоговому обеспечению и комплексности кредитной процедуры для кредитов с короткими сроками дюрации. Модифицированые подходы к оценке рисков для длинных кредитов в пользу снижения вероятности дефолта заемщика. Также будет пересмотрен подход к максимально допустимой кредитной нагрузке в зависимости от срока кредита.

В 2019 г. банк продолжит совершенствование систем оценки рисков. В том числе за счет внедрения новых программных продуктов, пересмотра используемых моделей оценки рыночных рисков на основании bасk-тестирования моделей оценки рисков, а также разработки новых методов оценки рыночных рисков в соответствии с рекомендациями Базельского комитета.

Основными направлениями развития кредитного риск-менеджмента в 2017 г. станут:

- Переход с продуктового на клиентоориентированный подход в принятии кредитных решений. Это позволит делать клиентам предложение о предоставлении не одного, а сразу нескольких кредитных продуктов при первом же обращении в банк.

- Внедрение системы управления кредитным лимитом заемщика по револьверным кредитным продуктам (кредитные карты, кредитные линии) в зависимости от его платежного и транзакционного поведения.

Это, с одной стороны, позволит на ранних этапах возникновения риска дефолта клиента сократить его кредитную нагрузку и, соответственно, потенциальный риск потерь, а с другой — увеличить объем средств, которые могут быть предоставлены низкорисковым клиентам, имеющим потребность в дополнительном финансировании.

Выдавая кредиты малому бизнесу, банк планирует пересмотреть подходы кредитного андеррайтинга, а также перейти на полностью автоматизированную систему принятия кредитного решения.

В рамках управления операционными рисками в 2019 г. планируется внедрение системы расчета и алокации капитала под операционный риск на основе АMА (аdvаnсеd mеаsurеmеnt аpprоасh), подготовка к запуску автоматизированной системы управления операционными рисками, начало внедрения DRP (disаstеr rесоvеry prосеss). В области ключевых индикаторов риска планируется внедрение системы мониторинга на общебанковском уровне и в разрезе территориальных подразделений, предусматривающей систему быстрого реагирования на сработавшие сигналы KRI (kеy risk indiсаtоrs) и корректировку бизнес- и операционных процессов. Планируется полный перенос кредитного конвейера из существующей АБС в отдельный модуль.

В области управления рисками приоритетной задачей для Банка в 2019 году будет являться минимизация рисков потребительского кредитования, а также сохранение качества кредитного портфеля с целью поддержания оптимального баланса рисков и доходности. Банком запланированы мероприятия во всех значимых направлениях, связанных с процессом кредитования.

В рамках развития системы сбора просроченной задолженности Банком приняты концептуальные решения об изменении стратегии работы по взысканию просроченной задолженности, а также построению стратегии проактивного противодействия мошенничеству. Планируется оптимизация процесса сбора просроченной задолженности путем совершенствования коллекторских стратегий, интенсификации работы с портфелем поздней просроченной задолженности (включая перераспределение внутренних ресурсов и привлекаемых коллекторских агентств).

В соответствии с реализуемой стратегией предотвращения мошенничества Банк ставит целью минимизировать риск выдачи кредитов, оформляемых с мошенническими целями, на всех этапах принятия решения, а также максимально сократить время выявления факта мошенничества. В целях совершенствования данного процесса планируется подключение к системе принятия решений новых сервисов от Бюро кредитных историй, автоматизация процессов предотвращения и расследования мошенничества, а также расширение области проверок потенциальных мошенников, включая использование системы идентификации клиента в интернет.

Заключение

Ликвидность банка необходимо не как «резерв» или как «поток», а как сложную финансово-логистическую систему поток-резерв и как фактор доступности к внешним источникам ликвидности. Под ликвидностью активов понимает их способность быстро и без существенной потери стоимости превращаться в денежную форму. В определении ликвидности активов, концентрируем внимание на быстроте перехода активов в денежную форму, допуская возможность потери их стоимости, но не существенную. Анализ приведенных выше определений понятия «ликвидность активов», показал, что в своих определениях делают акцент на их способности быстро и без существенных потерь переходить в денежную форму. Под влиянием данного определения, формулируется и определение того, какие активы являются ликвидными. Так, к ликвидным активам относят активы, которые могут быть непосредственно использованы для погашения долговых обязательств или которые легко и быстро можно трансформировать в денежные средства без существенных потерь. Однако следует учитывать, что под данное определение попадают только высоколиквидные активы банка. Если признаем, что по степени ликвидности активы неоднородны и могут быть абсолютно ликвидными (денежные средства), высоколиквидными, ликвидными, низколиквидными и неликвидными, значит, и определение понятия «ликвидность активов» должно отражать индивидуальные качества всех представленных в балансе активов банка.

Традиционная сильная сторона банка — развитие инновационных технологий. Альфа-Банк как ведущий частный банк в Российской Федерации всегда предлагает рынку передовые решения банка и новые с технологической точки зрения подходы к организации каналов взаимодействия с клиентами, в первую очередь с помощью интернета и мобильного телефона.