Файл: Управление ликвидностью кредитной организации АО «АЛЬФА - БАНК».pdf

Наименование показателя

01.01.2017

01.01.2018

Абсолютное отклонение

Темп роста, %

01.01.2019

Абсолютное отклонение

Темп роста, %

Собственные средства (капитал) (руб.), всего, в том числе:

43216769

51052183

7835414

118,1

53047859

1995676

103,9

Уставный капитал кредитной организации, в том числе:

1000000

1000000

0

100,0

1000000

0

100,0

Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей)

1000000

1000000

0

100,0

1000000

0

100,0

Резервный фонд кредитной организации

150000

150000

0

100,0

150000

0

100,0

Финансовый результат деятельности, принимаемый в расчет собственных средств (капитала):

42178307

49930978

7752671

118,4

51874190

1943212

103,9

прошлых лет

38023042

41131938

3108896

108,2

46244230

5112292

112,4

отчетного года

4155265

8799040

4643775

211,8

5629960

-3169080

64,0

Нематериальные активы

197768

126125

-71643

63,8

73661

-52464

58,4

Фактически сформированные резервы на возможные потери (руб.), всего, в том числе:

5841174

2313054

-3528120

39,6

5115100

2802046

221,1

по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности

4399625

1446265

-2953360

32,9

3305885

1859620

228,6

по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям

43107

158994

115887

368,8

201650

42256

126,6

по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам

1335423

644402

-691021

48,3

1548791

904389

240,3

под операции с резидентами офшорных зон

63019

63393

374

100,6

59174

-4219

93,3

Показатель

Сумма на 01 Января 2017 г.

Сумма на 01 Января 2018 г.

Сумма на 01 Января 2019 г.

Достаточность капитала

Коэффициент достаточности капитала К1

16,34

15,04

14,13

(определяет уровень собственных средств в структуре всех пассивов. Его рекомендуемые значения находятся в пределах 15 - 20)

Коэффициент достаточности капитала К2

20,81

18,46

18,27

(указывает на предельную сумму убытков, при которых оставшийся капитал достаточен для обеспечения надежности средств вкладчиков. Предполагается, что капитал банка на 25-30 должен покрывать его обязательства)

Коэффициент достаточности капитала КЗ

18,61

16,7

17,12

(отношение собственных средств банка к тем активам, которые заключают в себе возможность возникновения убытков. Считается, что риски банка по размещению ресурсов покрываются на 25-30 его собственными средствами)

Коэффициент достаточности капитала К4

1,86

1,81

1,77

(Характеризует зависимость банка от его учредителей. Сумма средств, инвестируемых в развитие банка, должна по крайней мере в два раза превышать взносы учредителей. Рекомендуемое значение - 15-50)

Коэффициент достаточности капитала K5

85,86

77,44

59,03

(Средства граждан, привлеченные банком, должны полностью обеспечиваться его капиталом. Минимальное значение: 100)

Качество активов

Уровень доходных активов

87,45

89,3

81,62

(Показатель предназначен для оценки активов с точки зрения их эффективности. Нормальным считается, если доля активов, приносящих доход, в активах банка составляет 76-83)

Коэффициент защищенности от риска

17,97

16,62

18,33

(Характеризует предельную долю просроченной задолженности в активах, приносящих доход, которую банк может покрыть за счет чистой прибыли и резервов, не подвергая риску привлеченные средства своих клиентов. Рекомендуемое значение - более 5)

Уровень активов с повышенным риском

36,96

20,8

11,26

(Коэффициент предназначен для оценки качества активов с точки зрения риска. Он характеризует степень рискованности проводимой банком кредитной политики. Рекомендуемое значение - менее 20)

Уровень сомнительной задолженности

0,04

0,04

0,1

(характеризует качество активов, а именно: долгосрочных и краткосрочных ссуд и межбанковских кредитов (МБК) с точки зрения проблематичности их возврата. Значение не должно превышать 5)

Уровень дебиторской задолженности в активах, не приносящих доход

11,63

12,14

21,82

(Предназначен для оценки качества активов, не приносящих доход. Если уровень дебиторской задолженности в активах, не приносящих доход, превышает 40, то это свидетельствует о снижении ликвидности и о проблемах банка по своевременному возврату средств)

Деловая активность (качество управления)

Общая кредитная активность

49,34

68,1

67

(Положительная оценка дается банку при значении показателя более 55. При меньшем значении рекомендуемого показателя следует обратить внимание на изменение структуры активов. Если же превышает 80, то перед банком стоит проблема ликвидности)

Инвестиционная активность

35,72

19,74

8,58

(Показатель характеризует политику банка в области инвестирования средств в ценные бумаги и управления предприятиями)

Коэффициент использования привлеченных средств

63,11

84,27

87,63

(Предназначен для оценки политики в области управления пассивными операциями. Он показывает, какая часть привлеченных средств направлена в кредиты. Если значение коэффициента превышает 80, то это может свидетельствовать о рискованной политике банка)

Коэффициент рефинансирования

16,46

14,08

15,45

(Характеризует степень использования наиболее дорогой составляющей банковских ресурсов - кредитов, полученных от других банков (межбанковские займы). Рекомендуемое значение - 100.)

Финансовая стабильность (качество управления)

Коэффициент размещения средств

89,41

90,49

93,68

(Чем ниже значение этого показателя, тем выше оценивается стабильность деятельности банка)

Коэффициент доступности банка к внешним источникам финансирования

3,38

6,35

5,76

(Предназначен для оценки доступа банка к межбанковскому сектору денежного рынка. Если он более 40, то это свидетельствует о нестабильной работе банка и снижении его ликвидности. Если менее 20 - то некоторое недоверие к банку со стороны других банков)

Коэффициент доступности банка к внешним источникам финансирования (с оборотами)

5,40

9,3

8,79

(коэффициент учитывает также обороты по привлеченным МБК (усредненным за день))

Коэффициент дееспособности

99,25

96,37

98,94

(Является инструментом для оценки стабильной деятельности банка. Для жизнеспособности банка необходимо, чтобы убытки от операций и инвестиций покрывались за счет доходов от операций. Рекомендуемое значение этого коэффициента не должно превышать 95)

Ликвидность

Коэффициент ликвидности L1

7,72

5,53

7,05

(Предназначен для оценки уровня «резерва первой очереди». Его рекомендуемое значение - 3-7, т.е. 3-7 поступающих ресурсов, привлекаемых на срок и до вострсбовния, должны быть обеспечены первоклассными ликвидными средствами)

Коэффициент ликвидности L2

41,26

17,19

17,01

(Служит для оценки уровня «резерва второй очереди». Его рекомендуемое значение - 8-12, т.е. для банков, ресурсная база которых нестабильна, 8 - 12 поступающих средств должны быть обеспечены первокласными ликвидными средствами)

Коэффициент ликвидности L3

8,66

7,69

12,67

(Характеризует необходимый уровень высоколиквидных активов в структуре баланса. Его рекомендуемое значение - 12-15. Этот коэффициент оценивает возможность активов банка обмениваться на денежные средства)

Коэффициент ликвидности L4

11,07

9,51

16,58

(Оценивает возможность банка одновременно погашать все его обязательства. Рекомендуемое значение коэффициента - 15-20, т.е. не менее 15 привлеченных средств должны быть покрыты высоколиквидными активами)

Коэффициент ликвидности L5

144,40

146,8

135,35

(характеризует сбалансированность активной и пассивной политики банка для достижения оптимальной ликвидности. Классическое соотношение текущих активов и текущих пассивов - 1:1, т.е. оптимальное значение данного показателя равно 100)

Показатель

01.01.2017

01.01.2018

01.01.2019

Отклонение

Существенное увеличение остатков на счетах и во вкладах физических лиц в целом по кредитной организации

7,37%

6,49%

10,54%

3,17%

Отношение дебетовых оборотов по корсчету в Банке России к кредитовым оборотам по вкладам физических лиц

2716,25%

3029,10%

2016,43%

-699,82%

Остатки в кассе составляют существенный удельный вес в активах кредитной организации

1,67%

1,42%

2,83%

1,16%

Существенное изменение структуры баланса (изменение удельного веса за отчетный месяц хотя бы одной статьи балансового отчета, удельный вес которой на начало отчетного месяца составлял 30% и более)

-3,96%

-2,59%

6,30%

10,26%

Соотношение общего объема дебетовых оборотов по счетам выданных кредитов (учтенных векселей) за месяц к общему объему денежных средств, списанных с корреспондентских счетов кредитной организации (кредитовые обороты за месяц по счетам НОСТРО)

6,32%

5,21%

7,40%

1,08%

Соотношение общего объема кредитовых оборотов за месяц по счетам погашенных кредитов (учтенных векселей) к общему объему денежных средств, поступивших на корреспондентские счета кредитной организации (дебетовые обороты за месяц по счетам НОСТРО)

6,39%

5,41%

7,37%

0,98%

Существенный рост объема ссудной задолженности по кредитной организации в целом

-10,81%

2,36%

2,35%

13,16%

Показатель

Сумма на 01 Января 2017 г.

Изменение за 12 мес.

Нормативы ликвидности

Норматив мгновенной ликвидности (Н2)

74,13

-37,71

(Минимальное значение Н2, установленное ЦБ – 15%)

Норматив текущей ликвидности (Н3)

78,12

-14,87

(Минимальное значение Н3, установленное ЦБ – 50%)

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)

33,25

-2,47

(Максимальное значение Н4, установленное ЦБ – 120%)

Показатели оценки ликвидности

Уровень стабильности ресурсов

52,29%

-0,30%

(доля привлеченных средств до востребования в общем объеме привлеченных средств)

Показатель соотношения заемных и собственных средств

501,51%

-11,99%

Показатель устойчивости средств на расчетных и текущих счетах клиентов

4,24%

0,75%

(отношение остатка к кредитовому обороту на счетах)

Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств

42,12%

-16,89%

Показатель структуры привлеченных средств

73,87%

5,50%

(доля обязательств до востребования)

Показатель зависимости от межбанковского рынка

-16,15%

1,63%

(отношение МБК привлеченных за вычетом МБК размещенных к обязательствам)

Показатель небанковских ссуд

50,21%

4,47%

(отношение небанковских ссуд к обязательствам)