Файл: Управление ликвидностью кредитной организации АО «АЛЬФА - БАНК».pdf

Таблица 8

Нормативы ликвидности филиала «Московский» АО «Альфа-Банк» по состоянию на 01.01.2018

Уровень мгновенной ликвидности – удовлетворительно (тенденция - отрицательная). Уровень текущей ликвидности –удовлетворительно (тенденция - отрицательная). Соотношение высоколиквидных активов и привлеченных средств – удовлетворительно (тенденция - отрицательная). Доля обязательств до востребования – неудовлетворительно (тенденция -положительная). Зависимость от межбанковского рынка – удовлетворительно (тенденция - отрицательная). Ссуды к обязательствам (небанковским) – удовлетворительно (тенденция - положительная).

Таблица 9

Нормативы ликвидности филиала «Московский» АО «Альфа-Банк» по состоянию на 01.01.2019

Уровень мгновенной ликвидности - удовлетворительно (тенденция - отрицательная). Уровень текущей ликвидности - удовлетворительно (тенденция - отрицательная). Соотношение высоколиквидных активов и привлеченных средств - удовлетворительно (тенденция - отрицательная). Доля обязательств до востребования - неудовлетворительно (тенденция - положительная). Зависимость от межбанковского рынка - удовлетворительно (тенденция - отрицательная). Ссуды к обязательствам (небанковским) - удовлетворительно (тенденция - положительная).

Помимо пруденциальных норм, Банк соблюдает внутренние нормативы ликвидности, разработанные и принятые в составе Политики управления ликвидностью, имеющей своей целью обеспечение своевременной и полной оплаты текущих обязательств Банка; готовности Банка к изъятию депозитов и вкладов; а также исполнения финансового плана с учетом минимизации рисков ликвидности.

Контроль за мгновенной ликвидностью ежедневно осуществляют независимо друг от друга Казначейство Банка и риск-подразделение.

Для управления текущей, долгосрочной и общей ликвидностью в Банке создан специальный коллегиальный орган – Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП). КУАП собирается раз в неделю и рассматривает текущую ситуацию с ликвидностью, отклонение от плановых значений, прогнозные значения и принимает решения, необходимые для поддержания ликвидности Банка на оптимальном уровне.

Также для снижения рисков ликвидности Банком предпринимаются меры по диверсификации и увеличению дюрации привлеченных средств.

В Банке разработана эффективная система контроля за рыночными и кредитными рисками, использующая как методики, применяемые в мировой практике, так и собственные разработки.

Управление рыночными рисками (валютным, процентным, риском изменения стоимости активов) основывается на использовании модели Value-at-Risk, включающей как статистический анализ исторических данных, так и анализ гипотетических событий. Кроме того, ежеквартально Банк проводит стресс-тестирование своих открытых позиций, предполагающее резкие негативные изменения курсов валют и процентных ставок.

Для оценки рисков по потребительским кредитам и кредитным картам Банк использует методику автоматизированной оценки кредитоспособности заемщика (система скоринга), адаптированную к особенностям российского рынка. По мере накопления опыта система постоянно совершенствуется, что выражается в высокой эффективности управления кредитным качеством портфеля, несмотря на сравнительно высокие риски в области потребительского кредитования.

Специалистами Банка была разработана методика управления операционными рисками с целью снижения вероятности прямых и косвенных убытков в результате недостатков в организации бизнес -процессов, неадекватного контроля, неверных решений, системных ошибок, которые имеют отношение к человеческим ресурсам, технологиям, имуществу и внутренним системам.

Таким образом, можно сделать вывод, что на протяжении исследуемого периода банк имел высокие показатели деятельности, которые позволяют характеризовать его надежность как высокую.

2.3 Анализ показателей надежности банка

Проведем анализ надежности Филиала «Московский» АО «Альфа-Банк» на основе данных годовых отчетов Банка за 2016-2018 годы по следующим направлениям:

- анализ динамики активов и пассивов бухгалтерского баланса;

- анализ изменения доходов, расходов и прибыли.

Таблица 10

Анализ бухгалтерского баланса Филиала «Московский» АО «Альфа-Банк»

По данным проведенного анализа отмечено увеличение активов с 283, 475 млн. руб. до 367,841 млн. руб на 01.01.2019 г., пассивы увеличись с 237,937 млн руб. на 01.01.2017 г. до 313,444 млн. руб. на 01.01.2019 г. Источники собственных средств увеличись с 45,538 млн. руб на 01.01.2017 г. до 54,397 млн. руб. на 01.01.2019 г.

По данным таблицы 7 отмечено, что процентные доходы выросли на 3549,692 млн. руб. или на 19,7%, чистые процентные доходы выросли на 2243,437 млн. руб. или на 15%, что вызвано превышением процентных расходов над процентными доходами, чистые процентные доходы после создания резерва на возможные потери уменьшились на 283,286 млн. руб. или на 2%.

Таблица 7

Анализ доходов Филиала «Московский» АО «Альфа-Банк» за 2016 – 2018 гг. [30]

В банке наблюдается превышение комиссионных доходов над расходами, чистые доходы в банке составили 28981,789 тыс. руб., что на 3058,194 тыс. руб. больше по сравнению с 01.01.2017 г. или на 13,3%, неиспользовання прибыль уменьшилась на 295,220 тыс. руб. или на 3,8%.

Глава 3. Пути МИНИМИЗАЦИИ ПЕРЕМЕННЫХ И ПОСТОЯННЫХ ЗАТРАТ коммерческого банка, филиала «Московский» АО «Альфа – банк»

По мере развития российского рынка банковских услуг и появления большего количества сложных банковских продуктов растет риск банковской системы в целом. Этот процесс сопровождается ужесточением требований Банка России по достаточности капитала и ликвидности для нивелирования банковских рисков. Кроме того, возросшие требования участников рынка (клиентов и партнеров) также направлены на получение достаточной информации о деятельности банка. Внедрение хорошо структурированной централизованной системы управления рисками позволяет банку стать надежным партнером для всех участников как российского, так и зарубежного банковского сообщества.

Современная проблематика интегративного банковского риск - менеджмента настоятельно требует решения большой группы теоретических проблем, включающих: классификаторы рисков, учитывающие отраслевую и региональную принадлежность коммерческих организаций, масштаб их деятельности; методы диагностики и идентификации многоаспектных рисков, их многомерного и многоуровнего описания; оценку влияния рисковых ситуаций на результаты деятельности коммерческих организаций; методы обеспечения непрерывности бизнеса в условиях риска; оценку влияния рисков утраты нематериальных ресурсов на результаты деятельности коммерческих организаций. Задача системного управления рисками в банковской сфере не может быть решена на основе какого бы то ни было одного метода, показателя, инструмента или способа, а также односторонними усилиями денежных властей, кредитных организаций, их акционеров и корпоративных клиентов или любого другого участника процесса перетока денежных фондов в экономике.

Изменение модели управления не повлечет изменения стратегии, приоритетов и политики банка. Стратегия остается прежней, меняется лишь подход к ее реализации. Уточнение стратегии банка ожидается в середине 2019 года, после разработки и одобрения среднесрочной стратегии на 2019-2018 годы.

В выпускной квалификационной работе проанализирована теория банковских рисков, определены методы управления рисками и рассмотрены проблемы управления рисками. Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. Коммерческие риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности. Принятие рисков – основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск.