Файл: Сущность и инструменты обеспечения финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка.pdf
Добавлен: 17.05.2023
Просмотров: 133
Скачиваний: 3
Приложение Б
|
Наименование статей |
На 31.12.16 |
На 31.12.17 |
На 31.12.18 |
Темп роста. % |
|||||
|
Тыс. руб. |
Уд. вес. % |
Тыс. руб. |
Уд. вес. % |
Тыс. руб. |
Уд. вес. % |
2017 к 2016 |
2018 к 2017 |
2018 к 2016 |
|
|
Кредита, депозиты и прочие средства ЦБ РФ |
338547002 |
17,1 |
26860955 |
1,5 |
16707736 |
0,8 |
7,9 |
62,2 |
4,9 |
|
Средства кредитных организаций |
208426 055 |
10,5 |
176516775 |
9,6 |
228711699 |
113 |
84,7 |
129,6 |
109,7 |
|
Средства клиентов не являющихся кредитными организациями |
1110177453 |
56,1 |
1424717125 |
77,8 |
1548772391 |
47 |
128,3 |
108,7 |
139,5 |
|
Вклады (средства) физических лиц, в том числе ИП |
491879792 |
24,8 |
624466860 |
34,1 |
680909288 |
33.7 |
127,0 |
109,0 |
138,4 |
|
Финансовые обязательства оцениваемые по справедливой стоимости |
157320523 |
7,9 |
57139861 |
3,1 |
93848525 |
4,6 |
36,3 |
164,2 |
59,7 |
|
Выпущенные долговые обязательства |
109988998 |
5,6 |
78316348 |
4,3 |
67846090 |
3.4 |
71,2 |
86,6 |
61,7 |
|
Обязательство по текущему налогу на прибыль |
123837 |
0,01 |
1789713 |
0,1 |
8361228 |
0.4 |
14,5 раза |
4,7 раза |
в 67,5 |
|
Отложенное налоговое обязательство |
483458 |
0,02 |
7316847 |
0,4 |
1301822 |
0.1 |
15,1 раза |
17,8 |
в 2,7 раза |
|
Прочие обязательства |
38634616 |
2 |
49509256 |
2,7 |
46992881 |
23 |
128,1 |
94,9 |
121,6 |
|
Резервы на возможные потери |
16773475 |
0,8 |
9847087 |
0,5 |
6772733 |
0,3 |
58,7 |
68,8 |
40,4 |
|
Всего обязательств |
1980475417 |
100 |
183201396’ |
100 |
2019315105 |
100 |
92,5 |
110,2 |
102,0 |
Приложение В
|
Показатели |
На 31.12.16 |
На 31.12.17 |
На 31.12.18 |
Темп роста. % |
||||
|
Тыс. руб. |
Уд. вес. % |
Тыс. руб. |
Уд. вес. % |
Тыс. руб. |
Уд. вес. % |
2017 к 2016 |
2018 к 2017 |
|
|
Уставный капитал |
59587623 |
33,9 |
59587623 |
25,6 |
59587623 |
26,0 |
- |
- |
|
Добавочным капитал |
- 3614810 |
2,06 |
3260371 |
1,4 |
10409276 |
4,5 |
6875181 |
7148905 |
|
Нераспределенно я прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет) |
72253696 |
41,2 |
116879083 |
50,3 |
150703892 |
65,9 |
1094625387 |
33824809 |
|
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
44286472 |
25,2 |
49591411 |
21 3 |
5117577 |
2,2 |
5304939 |
- 44473834 |
|
Резервный фонд |
2979381 |
1,7 |
2979381 |
1,3 |
2979381 |
1,3 |
- |
- |
|
Источники собственных средств |
175492362 |
100 |
23229^869 |
100 |
228797749 |
100 |
56805507 |
- 3500120 |
Приложение Г
|
Наименование показатели |
1Янв |
1Фев |
1Мар |
1Апр |
1Май |
1Июн |
1Иль |
1Авг |
1Сен |
1Окт |
1Ноя |
1Дек |
|
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) |
15,6 |
15,5 |
14,6 |
14,7 |
14,3 |
15,0 |
14,7 |
13,8 |
13,6 |
13,3 |
13,3 |
14,2 |
|
норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мни.5%) |
7,5 |
7,3 |
7,0 |
6,9 |
8,6 |
9,1 |
8,8 |
8,2 |
8,1 |
7,9 |
8,0 |
8,3 |
|
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин. 6%) |
7,5 |
7,3 |
7 |
6,9 |
8,6 |
9,1 |
8,8 |
8,2 |
8,1 |
7,9 |
8,0 |
9,0 |
|
капитал (по ф.123 и 134) |
359 |
357 |
353 |
335 |
334 |
341 |
334 |
338 |
325 |
320 |
321 |
353 |
|
Источники собственных средств (по ф.101) |
232 |
235 |
231 |
216 |
216 |
222 |
218 |
222 |
211 |
208 |
210 |
216 |
Приложение Д
|
Показатели |
Ед. Изм. |
На 31.12.16 |
На 31.12.17 |
На 31.12.18 |
Изменение (+,-) |
|
|
2017 к 2016 |
2018 к 2017 |
|||||
|
Привлеченные средства - всего |
Тыс. руб. |
1980475417 |
1832013967 |
2019315105 |
-148461450 |
+187301138 |
|
Депозиты юридических лиц |
Тыс. руб. |
495162246 |
566672899 |
619814131 |
-71510653 |
-53141232 |
|
Депозиты и средства физических лиц |
Тыс. руб. |
66S891481 |
771566321 |
752567953 |
+102674840 |
-18998368 |
|
Обязательства до востребования |
Тыс. руб. |
609154605 |
178707186 |
279835639 |
-430447419 |
+101128453 |
|
Коэффициент клиентской базы |
% |
58,8 |
73,0 |
68,0 |
-14,3 |
-5,1 |
|
Коэффициент стабильности ресурсной базы |
% |
69,2 |
90,2 |
86,1 |
-21,0 |
-4,1 |
Приложение Е
|
Показатели |
Ед. Изм.. |
На 31.12.16 |
На 31.12.17 |
На 31.12.18 |
Изменение (+,-) |
|
|
2017 к 2016 |
2018 к 2017 |
|||||
|
Активы - всего |
Тыс. руб. |
2157376149 |
2058558855 |
2246840199 |
-98817294 |
+188281344 |
|
Доходные активы |
Тыс. руб. |
2049129229 |
2068345300 |
2148157532 |
-19216071 |
-79812232 |
|
Высоко-рисковые активы |
Тыс. Руб. |
1024381235 |
1173044381 |
1304782041 |
-148663146 |
+131737660 |
|
Частик ссудная задолженность |
Тыс. руб. |
1471399625 |
1398956141 |
1491720049 |
-72443484 |
-92763908 |
|
Резервный фонд |
Тыс. руб. |
2979381 |
2979381 |
297938! |
0 |
0 |
|
Резервы на возможные потерн по ссудам |
Тыс. Руб. |
16773475 |
9847087 |
6772733 |
-6926388 |
-3074354 |
|
Коэффициент эффективности использования активов |
% |
95,0 |
100,5 |
95,6 |
+5.5 |
-4,9 |
|
Коэффициент агрессивности кредитной политики |
% |
74,3 |
76,4 |
73,9 |
+2.1 |
-2,5 |
|
Коэффициент качества ссудной задолженности |
% |
98,9 |
99,3 |
99,5 |
+0,4 |
+0,2 |
Приложение Ж
|
Показатели |
Ед. Изм. |
На 31.12.16 |
На 31.12.17 |
На 31.12.18 |
Изменение (+,-) |
|
|
2017 к 2016 |
2018 к 2017 |
|||||
|
Высоколиквидные активы |
Тыс. руб. |
374630082 |
234999950 |
409399540 |
-139630132 |
+174399590 |
|
Средства на корсчетах |
Тыс. руб. |
67857248 |
31118539 |
51498521 |
-36738709 |
-20379982 |
|
МБК. размешенные на срок до 30 дней |
Тыс. руб. |
122309506 |
64455195 |
120843871 |
-57854311 |
-56388676 |
|
Государственные и иные котируемые ценные бумаги |
Тыс. руб. |
191681 |
1268474 |
136711 |
*1076793 |
-1131763 |
|
Норматив мгновенной ликвидности |
% |
61,5 |
131,5 |
146,3 |
+70 |
-14,8 |
|
Норматив текущей ликвидности |
% |
93,4 |
160 |
126,7 |
+66,6 |
-33,3 |
|
Норматив долгосрочной ликвидности |
% |
99,2 |
54,7 |
44,3 |
-44.5 |
- 10,4 |
Приложение З
|
Показатели |
Ед. Изм. |
На 31.12.16 |
На 31.12.17 |
На 31.12.18 |
Изменение (+,-) |
|
|
2017 к 2016 |
2018 к 2017 |
|||||
|
Капитал |
Тыс. РУО. |
171730449 |
173708382 |
219694949 |
+1977933 |
+45986567 |
|
Чистая прибыль |
Тыс. руб. |
44624087 |
43825450 |
4985561 |
-798637 |
-38839889 |
|
Совокупные активы |
Тыс. руб. |
2157376149 |
2058558855 |
2246840199 |
98817294 |
+188281344 |
|
Коэффициент рентабельности активов |
% |
2,07 |
2,13 |
0,22 |
+0,06 |
-1,91 |
|
Коэффициент рентабельности капитала |
% |
25,98 |
25,23 |
2,27 |
-0,76 |
-22,96 |
Приложение И
|
Показатель / Отчетная дата |
07.16 |
10.16 |
01.17 |
04.17 |
07.17 |
10.17 |
01.18 |
04.18 |
07.18 |
|
Активы, млн руб. |
61385208 |
64072509 |
77652994 |
74447231 |
73513382 |
7920694 |
82999708 |
81114718 |
79545028 |
|
Прибыль текущего года, млн руб. |
451 386 |
685241 |
589 141 |
6015 |
51488 |
126 697 |
191 965 |
109 325 |
359 932 |
|
Рентабельность активов. % |
1,7 |
2,0 |
1,0 |
1,0 |
0,0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
1,0 |
|
Рентабельность капитала. % |
13,6 |
13,0 |
8,0 |
5,0 |
2,0 |
0,0 |
2.0 |
3,0 |
6,0 |
|
Доля просроченной задолженности по кредитам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. % |
4,34 |
4,34 |
4,32 |
4,46 |
5,90 |
5,74 |
6.07 |
6,42 |
7,12 |
|
Доля просроченной задолженности по кредитам физических лиц.% |
5,30 |
5,67 |
5,88 |
6,91 |
7,50 |
7,97 |
8,06 |
8,41 |
8,50 |
-
Чернышева Ю.Г. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия (организации): учеб. пособие для вузов. Изд. М: ИНФРА-М, 2018. – C. 74. ↑
-
Чернышева Ю.Г. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия (организации): учеб. пособие для вузов. Изд. М: ИНФРА-М, 2018. – C. 74. ↑
-
Беспалов М.В. Анализ финансовой устойчивости организации по данным бухгалтерской отчетности: учеб. пособие. М.:LAP Lambert Academic Publishing, 2017. – С. 43. ↑
-
Беспалов М.В. Анализ финансовой устойчивости организации по данным бухгалтерской отчетности: учеб. пособие. М.:LAP Lambert Academic Publishing, 2017. – С. 64 ↑
-
Мусина О.В. Методы и механизмы оценки стоимости коммерческого банка / О.В. Мусина, М.Г. Сорокина. - Самара: СамНЦ РАН, 2016. - 140 с.Пахомова С.А. Факторы финансовой устойчивости - С. 529 ↑
-
Крикливец А.А., Сухомыро П.С. Определение направления повышения эффективности финансово-хозяйственной деятельности предприятия // Молодой ученый. 2018. URL https://moluch.ru/archive/237/55126/ (дата обращения: 05.05.2019). ↑
-
Мусина О.В. Методы и механизмы оценки стоимости коммерческого банка / О.В. Мусина, М.Г. Сорокина. - Самара: СамНЦ РАН, 2016. - 140 с.Пахомова С.А. Факторы финансовой устойчивости - С. 529 ↑
-
Мурысёв А.А. Проблемы обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков / А.А Мурысёв // Молодой ученый. - 2016. №11. - С. 864 ↑
-
Рождественская Т.Э. Банковское право для экономистов: учебник и практикум для бакалавриата / Т.Э. Рождественская, А.Г. Гузнов, А.В. Шамраев. - М.: Юрайт, 2017. – С. 23 ↑
-
Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие / под ред. И.В. Пещанской. - М: ИНФРА- М, - С.64. ↑
-
Куприянова Л.М. Финансовый анализ: учебное пособие / Л.М. Куприянова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. – С. 53. ↑
-
Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник / Е.П. Жарковская. - М.: Омега-Л, 2015. – С. 75. ↑
-
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроликовецкая. 3-е изд., пер. и доп. - М.: Юрайт, 2014. – С. 201. ↑
-
Мурысёв А.А. Проблемы обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков / А.А Мурысёв // Молодой ученый. - 2016. №11. - С. 864. ↑
-
Мусина О.В. Методы и механизмы оценки стоимости коммерческого банка / О.В. Мусина, М.Г. Сорокина. - Самара: СамНЦ РАН, - 2016. – С. 91. ↑
-
Чернышева Ю.Г. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия (организации): учеб.пособие для вузов. Изд. М: ИНФРА-М, - 2018. – С. 72 ↑
-
Пуцына С.Д. Повышение эффективности деятельности предприятия // Студенческий: электрон. научн. журн. - 2018. - № 13. URL: https://sibac.info/journal/student/33/113660 (дата обращения: 01.05.2019). ↑
-
Крикливец А.А., Сухомыро П.С. Определение направления повышения эффективности финансово-хозяйственной деятельности предприятия // Молодой ученый. - 2018. URL https://moluch.ru/archive/237/55126/ (дата обращения: 05.05.2019). ↑
-
Абдукаримов И.Т. Эффективность и финансовые результаты хозяйственной деятельности предприятия: критерии и показатели их характеризующие, методика оценки и анализа / И.Т. Абдукаримов, Н.В. Тен // Социально-экономические явления и процессы. - 2011. - № 5. - С. 11. ↑
-
Азаренкова Г.М. Повышение результативности деятельности предприятия на основе анализа основных финансовых показателей // Эффективное антикризисное управление. - 2014. - № 1. - С. 56. ↑
-
Киреева Н.В. Экономический и финансовый анализ: учеб. пособие для вузов. Изд. М: НИЦ ИНФРА-М, - 2014. - С. 142 ↑
-
Махмадов О.С. Устойчивость банковской системы и принципы ее оценки // Вестник РЭА им. Г.В. Плеханова. - 2017. - №6 (96). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ustoychivost-bankovskoy-sistemy-i-printsipy-ee-otsenki (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Куприянова Л.М. Финансовый анализ: учебное пособие / Л.М. Куприянова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, - 2017. – С. 102 ↑
-
Варламова Т.П., Варламова М.А. Финансово-экономический анализ: Учебное пособие. Для студентов заочной и очной форм обучения. Направление 38.03.01. «Экономика», профиль «Финансы и кредит» - г. Саратов, - 2016.- С. 53 ↑
-
Софронова В.В. Финансовая устойчивость банков в условиях кризиса // Финансы и кредит. - 2016. - №20 (692). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/finansovaya-ustoychivost-bankov-v-usloviyah-krizisa (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Полозова К. С. Выбор методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка // Достижения науки и образования. - 2018. - №10 (32). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/vybor-metodiki-otsenki-finansovoy-ustoychivosti-kommercheskogo-banka (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Дорожкина Н.И., Федорова А.Ю. К вопросу о роли собственного капитала коммерческого банка как гаранта его стабильности // Социально-экономические явления и процессы. - 2017. - №3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-roli-sobstvennogo-kapitala-kommercheskogo-banka-kak-garanta-ego-stabilnosti (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Корешков В.Г. О необходимости дифференцированного применения норматива достаточности капитала банка // Экономика Профессия Бизнес. - 2016. - №3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/o-neobhodimosti-differentsirovannogo-primeneniya-normativa-dostatochnosti-kapitala-banka (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (утв. Банком России 28.12.2012 N 395-П) (ред. от 04.08.2016) ↑
-
Дедова М. С., Малахов Д. И., Пильник Н. П. Измерение риска ликвидности системы кредитных организаций на примере банковской системы России // Вестник СПбГУ. Серия 5: Экономика. - 2017. - №1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/izmerenie-riska-likvidnosti-sistemy-kreditnyh-organizatsiy-na-primere-bankovskoy-sistemy-rossii (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Анохин В.А., Анохин Е.В. Оценка финансового состояния кредитной организации потребителем в системе банковского маркетинга//Деньги и кредит. -2017. -№ 11. -С. 43-49. ↑
-
Ерин В. С. Методика проведения комплексной оценки состояния активов и пассивов коммерческого банка // Economics. - 2017. - №6 (27). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metodika-provedeniya-kompleksnoy-otsenki-sostoyaniya-aktivov-i-passivov-kommercheskogo-banka (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Строгонова Е.И. Развитие пространственной организации страны и формирование ее территориальной социально-экономической политики // Новая наука: Современное состояние и пути развития. – 2017 - № 4. - С.216. ↑
-
Шальнова О. А. Методики и показатели оценки финансовой устойчивости коммерческой организации // Вестник науки и образования. - 2019. - №8 (62). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metodiki-i-pokazateli-otsenki-finansovoy-ustoychivosti-kommercheskoy-organizatsii (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Баева Е. А., Коровина Л. Н. Учетно-аналитическое обеспечение бизнес-процессов банка: кредитные операции // Социально-экономические явления и процессы. 2017. №2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/uchetno-analiticheskoe-obespechenie-biznes-protsessov-banka-kreditnye-operatsii (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Турсунов Б. А. Методы анализа и оценки кредитного риска банка в Российской Федерации // Вестник РЭА им. Г.В. Плеханова. - 2016. - №1 (85). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metody-analiza-i-otsenki-kreditnogo-riska-banka-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Господарчук Г.Г., Господарчук С.А. Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков на основе соотношения доходности и риска // Экономический анализ: теория и практика. - 2017. - №11 (470). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-finansovoy-ustoychivosti-kommercheskih-bankov-na-osnove-sootnosheniya-dohodnosti-i-riska (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Магазов И.Р. Оценка взаимосвязи прибыли, рентабельности и ликвидности коммерческого банка на примере ПАО "Сбербанк" // Вестник науки и образования. - 2018. - №3 (39). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/otsenka-vzaimosvyazi-pribyli-rentabelnosti-i-likvidnosti-kommercheskogo-banka-na-primere-pao-sberbank (дата обращения: 13.01.2020) ↑
-
Официальный сайт АО «Альфа-Банк» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://alfabank.ru/press/news/2018/1/20/34186.html (дата обращения: 13.01.2020) ↑
-
Официальный сайт АО «Альфа-Банк» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://alfabank.ru/press/news/2019/8/22/55518.html (дата обращения: 13.01.2020) ↑
-
Гриценко Тарас Степанович, Передера Жанна Сергеевна, Правиков Олег Владимирович Рейтинговые оценки в анализе и сравнении результатов деятельности банков // Вестник евразийской науки. - 2018. - №4. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/reytingovye-otsenki-v-analize-i-sravnenii-rezultatov-deyatelnosti-bankov (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Официальный сайт АО «Альфа-Банк» URL: https://alfabank.ru/press/news/2019/8/22/55518.html (дата обращения: 13.01.2020) ↑
-
Учеватова, О. Ю. Финансовая устойчивость как фактор обеспечения экономической стабильности коммерческого банка в условиях реструктуризации российской экономики/ О. Ю. Учеватова // Вестник науки и образования. - 2018. - № 1 (37). - С. 42-49 ↑
-
Филиппова Ю.А. Оценка финансового состояния банка // Вестник Уральского института экономики, управления и права. 2016. №2 (35). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/otsenka-finansovogo-sostoyaniya-banka (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (последняя редакция) ↑
-
Кудряшов В. С. Теоретические и методические аспекты анализа платежеспособности финансовой устойчивости предприятий // Стратегии бизнеса. - 2016. - №12 (32). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/teoreticheskie-i-metodicheskie-aspekty-analiza-platezhesposobnosti-finansovoy-ustoychivosti-predpriyatiy (дата обращения: 13.01.2020). ↑
-
Полянская Н.М. Прибыль коммерческого банка: ретроспективный анализ и краткосрочный прогноз // Финансы и кредит. - 2018. - №2 (770). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pribyl-kommercheskogo-banka-retrospektivnyy-analiz-i-kratkosrochnyy-prognoz (дата обращения: 13.01.2020) ↑