Файл: Общие особенности кадровой стратегии организаций бюджетной сферы ...pdf

Основными потребителями электроэнергии являются физические лица, на долю которых в рассматриваемом периоде приходится 37-38% общего объёма электроэнергии. Некоторое увеличение доли абонентов – физических лиц произошло за счёт перехода к ним потребителей коммунальных услуг, которые производили расчёт с управляющими компаниями. Для снижения задолженности за электроэнергию МП «ГЭС» производит расчёт с жильцами, в связи с тем, что управляющие компании создают задолженность за электроэнергию независимо от того, производят оплату потребители коммунальных услуг или нет.

Судить о финансовом положении МП «ГЭС» можно исходя из анализа себестоимости, прибыльности и рентабельности предприятия. По статье «Доходы» на предприятии наблюдается положительная динамика. Общий доход в 2013 году составил 1 013 850 тыс. руб., что больше на 29,1 % и 1,3 % чем в 2011 и 2012 годах соответственно. Увеличение дохода связано с частичной реализацией электроэнергии по свободным ценам.

По статье «Расходы» наблюдается неоднозначное изменение. Так в 2011 году общий расход составил 781 550 тыс. руб., в 2012 году - увеличился на 23,1 % , а в 2013 году - снизился на 44,1 %.

По статье «Прибыль» наблюдается положительная динамика. В 2011 году по основному виду деятельности предприятие несёт убыток в размере 48 336, а в 2012 году - 47 440 тыс. руб., и уже в 2013 году - убытки снижаются до 13 981 тыс.руб. Убытки связаны с высокой задолженностью по юридическим лицам. Возможность осуществлять предприятием оказание прочих платных услуг, в особенности строительно-монтажных работ, позволило МП «ГЭС» в 2011 году получить валовую прибыль в размере 8333 тыс. руб., а в 2012 прибыль возросла в 4,6 раза, что составило 38571 тыс.руб.,а в 2013 году увеличилась в 2,8 и составила 23397 тыс.руб. Наблюдается увеличение показателя рентабельности. Если в 2011 году рентабельность составляла 1,1%, то в последующие года показатель только увеличивался (2012году-4,0%,2013году- 7,3%),что говорит об улучшении финансового положения предприятия.

Проанализировав организационно-экономическую характеристику МП «ГЭС», можно сделать вывод, что данное предприятие прошло достаточно длинный путь развития от небольшой электростанции до гарантирующего поставщика электрической энергии для предприятий, организаций и населения всего города Ханты-Мансийска со статусом субъекта оптового рынка. Это всё вело к постепенному увеличению функциональных возможностей ГЭС и улучшению качества предоставляемых услуг. По результатам анализа производственной деятельности можно сказать, что предприятие имеет положительную динамику.

Анализ финансового положения МП «ГЭС» показал, что предприятие несёт убытки по реализации электроэнергии и только возможность оказывать прочие платные услуги позволяют получить прибыль и сохранить финансовую устойчивость. Причиной убытков по реализации электроэнергии являются злостные неплательщики, хищение электроэнергии, уменьшение подсчитанного её числа.

Предприятие принимает усиленные меры по борьбе с нарушителями: заводятся уголовные дела, производятся отключения подачи электрической энергии. Так же задолженность создают и управляющие компании независимо от того, производят оплату потребители коммунальных услуг или нет, в связи с этим ГЭС производит расчёт с жильцами напрямую. Данные меры имеют положительный результат, так как уже 2012 году задолженность снизилась на 10 млн. руб. Несмотря на то, что МП «ГЭС» несёт убытки по реализации электроэнергии, оплата всех налогов осуществляется своевременно, также задолженностей по заработной плате тоже нет, что говорит о добросовестности и стремлении быть честным и примерным предприятием.

2.3 Анализ структуры и динамики персонала предприятия

Численность персонала на МП «ГЭС» на начало 2014 года составляла 228 человека. В таблице 4 представлена динамика численности в течение 2011-2013 гг.

Анализ деятельности МП «ГЭС» показал, что такие высокие показатели принятых и уволенных сотрудников, связаны с тем, что предприятие с каждым годом принимает всё больше студентов для прохождения практики с предоставлением рабочего места. Анализируя полученные данные таблицы 4, можно сказать, что динамика коэффициента прибытия растёт. В 2012 году данный показатель увеличился относительно 2010 и 2011 года на 2,6% и 1,6% соответственно, что связано с увеличением среднесписочной численностью и принятых сотрудников. Коэффициент выбытия в 2012 году незначительно уменьшился относительно 2010 и 2011 года на 0,7 % и 1,7 % соответственно. Это связано с тем, что в 2010 году было уволено на 16,7% и 5% сотрудников больше, чем в 2010 и 2011 гг., при том, что среднесписочная численность персонала увеличилась на 19,4% и 11,2% соответственно. Можно сделать вывод, что в 2012 году произошло увеличение притока и снижение оттока персонала. Это объясняется ростом потребности предприятия в персонале, в связи с увеличением масштабов производства. Также большой оборот прибытия и выбытия объясняется тем, что предприятие постоянно предоставляет студентам рабочие места для прохождения практики. В связи с этим, наблюдается тенденция увеличения коэффициент общего оборота на 2% по сравнению с 2012 годом и увеличение коэффициента стабильности на 0,9% и 1,5% (в 2011 году – 79,1 %, в 2012 году – 78,5 %, в 2013 году – 80 %). Анализ показал, что МП «ГЭС» имеет очень высокий уровень стабильности кадров, причём который имеет тенденцию к увеличению.

Так же мы наблюдаем снижение процента текучести кадров на 0,9 % относительно 2012 года и отсутствие изменений относительно 2013 года. Это говорит о том, что персонала ГЭС держатся за свои места, старается не нарушать трудовую дисциплину и не стремится уволиться. Причиной тому является тот факт, что предприятие является муниципальной собственностью, которая не имеет задолженности по заработной плате, что является очень важным показателем для населения на сегодняшний день, также устроиться в такую организацию достаточно сложно.

В целом персонал МП «ГЭС» подразделяется на категории руководителей, специалистов, служащих и рабочих.

Средняя численность персонала в 2013 году составляла 228 человек, из них 153 рабочих, 48 специалистов, 18 руководителей и 9 служащих. Таким образом, что на данном предприятии преобладает рабочий состав персонала, что связано со спецификой деятельности ГЭС.

Проанализировав численность работающих на предприятии по полу и категориям персонала, можно отметить преобладание мужского состава над женским (86% мужчин, 14% женщин). Это объясняется тем, что основная деятельность данного предприятия связана с тяжелой физической работой.

К категории «Руководители» в МП «ГЭС» относятся работники, занимающие должность руководителя предприятия, структурных подразделений и их заместители. В данной категории работников наблюдается стабильная динамика преобладания мужчин над женщинами (67% мужчин, 33% женщин).

К категории «Специалисты» в ГЭС относятся работники, занятые инженерно-техническими, экономическими и другими работами. Здесь, напротив, наблюдается преобладание женского состава над мужским, в среднем 61% и 39% соответственно.

К специалистам относятся работники, осуществляющие подготовку и оформление документации, учёт и контроль, хозяйственное обслуживание. В связи со спецификой деятельности данной категории, наблюдается тот факт, что здесь трудится стабильно 100% женский состав персонала.

В МП «ГЭС» к рабочим относятся лица, непосредственно занятые в процессе создания материальных ценностей, а также занятые ремонтом, перемещением грузов, перевозкой пассажиров и др. В связи с тем, что данная категория персонала предполагает тяжёлый физический труд, нами было установлено, что при приёме на работу отдаётся предпочтение больше мужскому полу, нежели женскому. Этим и объясняется стабильность в преобладании мужчин над женщинами, в среднем 85% и 15% соответственно.

Таким образом, мужской состав преобладает не во всех категориях, а только среди руководителей и рабочих. Среди специалистов и служащих значительно преобладает женский состав.

По данной диаграмме можно сделать вывод, что мужская и женская часть персонала ГЭС преобладает в возрасте 31-40 лет. Наблюдается тенденция роста во всех периодах возрастов. Это свидетельствует о стремлении руководства принимать на работу не только опытных специалистов, но и молодёжь, для передачи им в дальнейшем знаний и умений старшего поколения. Что ведёт к разностороннему развитию коллектива.

В ходе анализа мы рассчитали, что средний возраст работающих на предприятии составляет 39 лет. В таком возрасте люди стремятся достичь высот в профессиональном и должностном статусе. Сотрудники этой группы – наиболее активны и стабильны в своем выборе. Это говорит о профессиональной зрелости персонала.

В ходе нашей работы было также рассмотрено распределение сотрудников МП «ГЭС» по категориям и уровню образования персонала.

Можно сделать вывод, что высшее образование преобладает среди руководителей и специалистов (55% и 46%). Это весьма закономерно, так как работа руководящего персонала отличается, главным образом, по сложности, по наличию ответственности в принятии решений, по масштабам. Поэтому уровень выполняемой работы предъявляет свои требования к качеству образования сотрудников. В целом наблюдается тенденция роста уровня образования среди всех работников ГЭС. Это связано с тем, что на рынке труда ужесточаются требования к кандидатам, предпочтение отдаётся тому, у кого выше уровень образования. Также нами было установлено, что среди уже работающего персонала руководство предприятия всячески поддерживает желание повысить уровень образования: предоставляются оплачиваемые учебные отпуска, по окончанию учёбы рассматривается вопрос о повышении в должности.

2.4 Характеристика кадровой стратегии бюджетного предприятия

Собственно кадровая служба на рассматриваемом предприятии представлена единственным специалистом - инспектором по кадрам. Именно он осуществляет непосредственную работу по управлению кадрами.

Инспектор по кадрам в своей работе руководствуется законодательством РФ, уставом МП «ГЭС», правилами внутреннего трудового распорядка, приказами и распоряжениями директора, должностной инструкцией и нормативными документами.

Инспектор по кадрам выполняет следующие должностные обязанности:

-работу по обеспечению предприятия кадрами требуемых профессий, специальностей и квалификации;

-оформление приёма, переводов и увольнения работников в соответствии с трудовым законодательством, положениями и приказами руководителя предприятия, а также другую установленную документацию по кадрам;

-ведение учёта предоставления отпусков работникам, осуществляет контроль за составлением и соблюдением графиков очередных отпусков;

-изучение движения и причины текучести кадров, участвует в разработке мероприятий по ее снижению;

-осуществляет контроль за состоянием трудовой дисциплины в подразделениях предприятия и соблюдением работниками правил внутреннего и трудового распорядка;

-подготавливает документы по истечении установленных сроков текущего хранения к сдаче на хранение в архив;

-ведёт учёт нарушений трудовой дисциплины и контролирует своевременность принятия администрацией, общественными организациями и трудовыми коллективами соответствующих мер;

-вносит информацию о количественном, качественном составе работников и их движении в банк данных о персонале предприятия, следит за его своевременным обновлением и пополнением;

-оформляет карточки пенсионного страхования, другие документы, необходимые для назначения пенсий работникам предприятия и их семьям, установления льгот и компенсаций;

-выполняет разовые служебные поручения руководителя МП «ГЭС» и т.д.

Анализ деятельности инспектора по кадрам показал, что он в ходе выполнения своих должностных обязанностей взаимодействует непосредственно с бухгалтером расчётного стола и планово-экономическим отделом, а с другими отделами взаимодействует по мере необходимости.

Инспектор по кадрам в своей работе использует компьютерную программу «Контур-персонал», который позволяет ему эффективно выполнять большую часть её должностных обязанностей.

К достоинствам данной программы можно отнести удобный интерфейс, возможность строить отчеты, производить анализ и формировать приказы за любой период и на любую дату; наличие встроенных постоянно обновляемых справочников: система поддерживает более 130 актуальных справочников и классификаторов; даёт комплексную картину состояния предприятия на любой день за счет формирования выборок по любым критериям. Данная программа обладает удобным механизмом оповещения: отслеживает и напоминает о наступлении того или иного кадрового события (наступления отпуска по графику, окончание трудового договора и т.п.).