ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 19.10.2020
Просмотров: 580
Скачиваний: 1
1-предоставление 2-х экземпляров паспорта сделки и справки, подтверждающих документах;
2-Банк паспорта сделки (уполномоченный банк) проверяет соответствие данных справок, контрактов данным паспорта и сделки, заверяет их печатью и один экземпляр справок и заверенного паспорта сделки передает резиденту, второй - в досье; Банк открывает ведомость банковского контроля в которой фиксируется все данные по сделке: сведения о платежах, о подтверждающих документах по каждому паспорту сделки;
3- поступление валютной выручки по экспортной сделке (перечисление средств по импорту);
4-Передача банку резидентом справки о валютных операциях, включающая в себя информация об исполнении импортером обязательств по контракту.
Досье паспорта сделки закрывается по истечении 180 дней следующих за датой завершения исполнения обязательств.
Валютный риск - это возможность понести убытки вследствие неблагоприятного изменения валютных курсов.
С практической точки зрения валютный риск включает в себя следующие виды риска:
- операционный валютный риск или влияние изменений валютного курса на требования или обязательства;
- экономический (деловой риск), означающий, что изменения валютного курса влияют в долгосрочном плане на положение страны или на конкурентные позиции экспортера;
- риск ревальвации или трансляционный валютный риск, возникающий, когда валютные позиции банка переоцениваются в национальную валюту;
- кредитный риск, связанный с дефолтом импортера по валютному контракту;
- расчетный риск, связанный с различиями в поясном времени;
- процентный риск, вследствие несовпадения по срокам погашения валютных позиций и изменения процентных ставок по срочным контрактам.
Факторами, влияющими на валютные курсы, являются: инфляция, процентные ставки, сальдо торгового баланса.
Валютный риск возникает из-за расхождений в стоимости активов и пассивов, номинированных в иностранной валюте, из-за несоответствия между требованиями банка в иностранной валюте и обязательствами банка, выраженные в национальной валюте. Валютный риск имеет спекулятивный характер и может привести к прибыли или убытку в зависимости от направления движения валютного курса и от того, имеет банк длинную или короткую позицию в иностранной валюте.
Валютная позиция банка – остатки средств в иностранных валютах, которые формируют активы и пассивы (с учетом внебалансовых требований и обязательств по незавершенным операциям) в соответствующих валютах и создают в связи с этим риск получения дополнительных доходов и расходов при изменении курсов валют.
Целями и принципами управления валютным риском являются установление приемлемых лимитов риска и определение мер по обеспечению необходимых процедур контроля над валютными операциями.
-
Лимиты потенциального риска. Банк должен иметь методику, определяющую, как проводить операции в иностранной валюте, и ограничивающие потенциальный валютный риск. Лимиты устанавливаются с учетом характера валютного риска и типа операций, с которыми этот риск связан. Эти лимиты, выраженные в абсолютных или относительных величинах, должны соотноситься с риском, структурой капитала банка.
-
Лимиты по дилерским/брокерским операциям и внутридневные лимиты по неторговым операциям.
-
Положения, предусматривающие приостановку убыточных операций.
Открытая валютная позиция – разница остатков средств в иностранных валютах, которые формируют количественно не совпадающие активы и пассивы, отражающие требования получить и обязательства поставить средства в данных валютах как завершенные расчетами в настоящем, так и истекающие в будущем.
При открытой валютной позиции возможны два варианта:
- требования больше обязательств – длинная открытая валютная позиция;
- требования меньше обязательств – короткая открытая валютная позиция.
Закрытая валютная позиция – требования равны обязательствам.
На изменение валютной позиции влияют следующие операции:
- начисление процентов и получение процентов в иностранной валюте;
- начисление процентов и получение процентов в иностранной валюте и оплата операционных расходов;
- конверсионные операции с немедленной поставкой средств (включая наличную валюту);
- срочные сделки;
- взнос в УК банка в иностранной валюте;
- материальные активы и капитальные вложения банка в иностранной валюте;
- валютно-обменные операции в другом банке;
- покупка-продажа наличной валюты по физическим лицам (продажа увеличивает короткую позицию, покупка увеличивает длинную позицию);
- покупка-продажа за рубли портфеля кредитов, выданных в иностранной валюте.
По каждой иностранной валюте (драгоценному металлу), по которым у банка имеются активы и (или) обязательства, рассчитываются:
- чистая балансовая позиция, то есть разность между суммой балансовых активов и суммой балансовых пассивов;
- чистая «спот» позиция – разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами, расчеты по которым предстоит произвести не позднее двух банковских дней от даты заключения сделок;
- чистая срочная позиция – это разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами, расчеты по которым предстоит произвести в оформленные договорами сроки с указанием конкретной даты расчетов;
- чистая опционная позиция – это разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами, обусловленными покупкой-продажей кредитной организацией опционных контрактов;
- чистая позиция по гарантиям – это разность между взвешенной величиной полученных и величиной выданных безотзывных гарантий. Гарантии полученные включаются в расчет открытой позиции со знаком «=», выданные – со знаком «–».
В качестве инструмента регулирования валютного риска Банком России применяются лимиты открытых позиций, устанавливаемые количественные ограничения соотношений открытых позиций в отдельных валютах и драгоценных металлах (включая балансирующую позицию) и собственных средств (капитала) банков.
Контроль за соблюдением лимитов открытых позиций уполномоченных банков Российской Федерации осуществляется Банком России в рамках надзора за деятельностью кредитных организаций.
Чистые позиции по каждому виду иностранной валюты уполномоченного банка переводятся в рублевый эквивалент по действующим на отчетную дату официальным обменным курсам российского рубля, которые устанавливаются Банком России, а по драгоценным металлам – по действующим на отчетную дату учетным ценам Банка России.
По состоянию на конец каждого рабочего дня рассчитываются отдельно следующие отчетные показатели:
- совокупная балансовая позиция (суммарная величина чистой балансовой позиции и чистой «спот» позиции с учетом знака позиций);
- совокупная внебалансовая позиция (суммарная величина чистой срочной позиции, чистой опционной позиции и чистой позиции по гарантиям с учетом знака позиций);
- открытая валютная позиция;
- балансирующая позиция в российских рублях.
Для подсчета балансирующей позиции в российских рублях определяется разность между абсолютной величиной суммы всех длинных открытых позиций в рублевой оценке и абсолютной величиной суммы всех коротких открытых позиций в рублевой оценке.
С целью ограничения валютного риска уполномоченных банков Банком России устанавливаются следующие лимиты открытых валютных позиций. По состоянию на конец каждого операционного дня:
- суммарная величина всех длинных (коротких) открытых валютных позиций не должна превышать 20 % от собственных средств (капитала) уполномоченного банка;
- длинная (короткая) открытая валютная позиция по отдельным иностранным валютам и драгоценным металлам (включая балансирующую позицию в российских рублях) не должна превышать 10 % от собственных средств (капитала) банка.
Валютные позиции, открываемые банками в течение операционного дня, не регулируются Банком России и самостоятельно контролируются уполномоченными банками, исходя из самостоятельной оценки допустимого уровня валютного риска.
Территориальные учреждения Банка России могут потребовать от кредитной организации представления на внутримесячную дату (внутримесячные даты) отчетности, приведенной в пункте 4.1. главы 4 Инструкции Банка России от 15 июля 2005 г. № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями», в следующих случаях:
Если размеры (лимиты) открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах нарушены кредитной организацией на любую из отчетных дат;
Если результаты анализа финансового состояния кредитной организации свидетельствуют о том, что есть основания для применения к ней мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), установленных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;
Если финансовая устойчивость банка не признается достаточной для участия в системе страхования вкладов либо кредитная организация не может быть признана финансово устойчивой в соответствии с методикой оценки финансовой устойчивости кредитных организаций, определенной Банком России.
В случае предъявления требования о предоставлении сведений о размерах (лимитах) открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах на внутримесячную дату (внутримесячные даты) территориальное учреждение Банка России сообщает об этом по каналам Ремарт в Департамент банковского регулирования и надзора Банка России.
Банк России может применять к кредитным организациям принудительные меры воздействия в случае превышения размеров (лимитов) открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах, а также балансирующей позиции в рублях и суммы открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах за 6 и более операционных дней в совокупности в течение любых 30 последовательных операционных дней.
Вопросы для самостоятельной работы
8.1. Порядок осуществления валютно-обменных операций.
8.2. Особенности расчетов в иностранной валюте.
8.3. Сущность фордардной, форексной операций, операции «спот».
8.4. Методы, используемые при анализе курсов валют.
Тема 9. Новые банковские операции и услуги
Цель лекции. Ознакомить студентов с новыми банковскими операциями и услугами, способом их осуществления, нормативной базой и ценовой политикой банка.
План лекции.
-
9.1. Определение, классификация новых банковских услуг, проблемы развития.
-
9.2. Депозитарные операции коммерческого банка: понятие, сущность, закономерная база. Операции с драгоценными металлами.
-
9.3. Интернет-банкинг. Консультационные и информационные услуги.
-
9.4. Ценообразование и доходность банка.
Основными новыми банковскими операциями и услугами являются лизинговые, факторинговые и форфейтинговые операции, депозитарные и электронные услуги, операции с драгоценными металлами, поручительские и гарантийные, консультационные и информационные операции.
Коммерческие банки РФ избирательно подходят к их выполнению, что сдерживается отсутствием или недостатком нормативно-правовой базы для их применения, отсутствием спроса со стороны клиентов, слабая капитальная база банков. Сущность факторинговых и форфейтинговых операций рассматривается при изучении других дисциплин.
Депозитарные операции коммерческого банка – операции по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.
Депозитарий – банк, ведущий депозитарные операции.
Депонент – физическое или юридическое лицо, пользующееся на договорных условиях услугами депозитария.
Сопутствующие услуги депозитария: ведение денежных счетов клиентов, связанных с проведением операций с ценными бумагами и получение доходов по ценным бумагам; проверка, инкассация, перевозка и изъятие из обращения, и погашение сведений о состоянии рынка ценных бумаг, представление сведений о состоянии рынка ценных бумаг, представления сведений о состоянии рынка ценных бумаг, представление интересов клиента на общих собраниях акционеров и др.
Коммерческий банк должен иметь лицензию участника рынка ценных бумаг на право рынка ценных бумаг на право осуществления депозитарной деятельности, а депозитарий. Утвержденные условия о существования депозитарной деятельности и внутренние документы, определяющие порядок совершенствования операций и документооборот, правила ведения внутреннего контроля для обеспечения достоверности данных и конфиденциальности информации, а также процедуру рассмотрения жалоб и запросов депонентов.
Депозитарий должен обеспечить обособленное хранение и/или учет прав на ценные бумаги депонентов от собственно ценных бумаг депозитария, а также представлять отчет о проведенных операциях.
Депозитарные операции подразделяются на три класса: инвентарные (изменяющие остатки ценных бумаг на лицевых счетах в депозитарии), административные (приводящие к изменениям анкет счета депо) и информационные, связанные с составлением отчетов и справок о состоянии счетов.
Порядок проведения указанной операции изложен Положением ФКЦБ от 02.10.97г. №36 «О депозитарной деятельности в РФ», а контроль за соблюдением требований этого положения осуществляет Федеральная служба по финансовым рынкам. Правила ведения учета операций определены инструкцией Банка России от 25.07.96г. № 44, в соответствии с которой коммерческий банк ведет отдельный баланс.
В настоящее время развитие получают операции с драгоценными металлами: золотом, серебром, платиной и металлами платиновой группы (палладий, иридий, радий, рутений и осмий) в любом виде, включая монеты, лом и отходы производства и потребления. Коммерческий банк должен иметь лицензию на проведение этих операций.
Перечень операций и сделок:
- покупка и продажа драгоценных металлов, как за свой счет, так и за счет своих клиентов, в качестве комиссионера или поверенного по договорам поручения или комиссии;
- привлечение драгоценных металлов во вклады;
- размещение драгоценных металлов от своего имени и за свой счет на счетах в других банках и в виде займов;
- предоставление и получение кредитов под залог драгоценных металлов;
- хранение и перевозка драгоценных металлов.
Для проведения операций открываются металлические счета – счета, открываемые в банке физическому или юридическому лицу, на котором учитывается физическое количество принадлежащих им аффинированных драгоценных металлов, в том числе в монетах и памятных медалях. Учет по этим счетам ведется по видам драгоценных металлов в учетных единицах чистой (для золота) или лигатурной (для платины и серебра) массы металла либо в двойной оценке.